集团公司财务报销制度及报销流程

第一条、为了加强集团公司财务管理，规范各子(分)公司财务报销行为,合理日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项第三条、本制度适用集团公司及各子(分)公司。

1.费用报销单需填写完整:包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字;注:金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、2.金额大写要准确:零

当事人应充分取得费用的相关单据，如:合同或协议、合法的票据等，合法2.可使用的收据:购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。2.粘贴票据的范围大小:应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。对于原始发票单据及附件较多的凭证，应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸(使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白)先进行粘贴，然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。(粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围)。

公分位置)开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象;2.对于要求有证明人的采购单据，应有证明人进行签字;共同对报销的真实性第七条、报销凭证的签字要求:

第九条、费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。由各部门主管负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由办分公司经理对报销单据的计划性进行二级审查，由财务部门对报销票据的合法性进行三级审查;最后第十一条、单据整理要求:报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对第十二条、报销或单据传递时效要求:财务部门根据财务作帐的及时性配比性

具体步骤及注意事项:具体步骤及注意事项:具体步骤及注意事项:具体步骤及注意事项:

具体步骤及注意事项:

第二十条、费用报销的其他规定:公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条费用报销流程:费用报销人报销申请(填制费用资金支出审批单)------报销人部门负责人确认签字------分公司经理审核(确认是否真实)-----分公司财务部审核(单据、数据等方面要求)-------集团公司财务总监总最终审核(侧重真实、合理性等方面负全责)------集团公司行政副审批------集团公司总经理或董事长审批-集团公司各分(支)公司正常资金支付及费用在

万元)，审批最终由集团公司行政副总签批财务就可办理支付流程;10

用须经集团公司总经理决定后,财务方能办理支付流程;特殊采购及专项支出按其申

4.借款销账规定:自借支起一个月内。

1.借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一2.审批流程:主管部门经理审核签字?财务部门复核?经理审批?

1.报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人、证明人(签收人)签名。2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

审批流程:主管部门经理审核签字?财务部门复核?经理审批?

费用标准:详见《差旅费报销标准及相关规定》;

元/天

(二)费用标准的补充说明:

借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规

天，超期财务中心有权无条件拒绝办理.

1.公司综合办指定专人每月初(10

日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执

办公室车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;回来后，由办公室车辆管理人员在出

员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由办

1.为了合理控制费用支出,此类费用由集团公司综合办统一管理，集中购置,并

7.其他费用:根据实际需要据实支付，本人签

工资支付流程:

配表，交于集团公司财务部;

日由财务部门通过银行代发形式或现金支付工资;(三)社会保险支付流程:

由公司综合办部按审