第十四章 国际结算

第十四章运输单据第一节单据的概念与基本要求单据的概念单据的意义单据的种类信用证项下对单据的一般要求一、单据的概念１、单据（DOCUMENTS)的含义一般而言，单据是信用证所要求提供的与信用证交易相关的一切凭证和证明文件，包括汇票、运输单据、保险单据、商业发票和其他单据。2、单据分为两种：金融单据和货运单据（商业单据）金融单据：汇票、支票、本票货运单据：出口方应进口方和其他有关方面的要求必须备妥并提交的，完整的代表货物所有权的各种货运单据

一、单据的概念（二）3、国际结算中的货运单据，是清算结算的实体，是出口收汇、进口付汇的依据。国际贸易结算实行的是推定交货原理，即：就贸易而论，是货物的买卖，但就结算而言，是单据的买卖。货物单据化，即货物单据代表货物。4、“单同相符、单货相符、单证相符、单单相符”，这是企业单据工作的协调准则。单同相符，指的是单据和合同内容相符；单货相符，单据记载的内容与实际货物情况相符；单证相符，单据与信用证要求相符；单单相符，各种单据之间每一项目要互相一致，不自相矛盾。二、单据的意义UCP600第5条明确规定：银行处理的是单据,而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为.单据的意义表现为：1、付款的依据：单据是银行承担付款责任的唯一依据。2、履约的证明：商业合同、信用证的履约证明3、货物的证明：对银行来说，掌握了物权单据也就是控制了货物。三、单据的种类信用证结算中的单据可以分为两大类：1、主要单据包括商业发票、保险单据和运输单据。主要单据是必不可少的。2、附属单据如产地证、检验证明书、海关发票、装箱单或重量单等。附属单据是进口商为符合进口国政府的法令、规定或其他需要而要求出口方提供的特殊单据，一般信用证中都明确规定这些单据由谁出具、具备哪些内容、如何措辞等。根据UCP600，信用证对附属单据应该有该类规定，如没有规定，只要内容与其他单据相一致，银行可以接受。四、信用证项下对单据的一般要求（一）1、指示行为的单据化由于信用证付款的条件是提交与信用证规定完全相符的单据，信用证理所当然要注明必须提交的单据的种类，这也是开证申请人和开证行的义务。受益人向银行交单时应当提交信用证中要求的全部单据，对信用证没有要求的单据，不应提交，免得自找麻烦。对非单据条件，如只规定受益人洽定的载货船只的船龄不得超过10年，但并未列明如何通过单据来证明，这样的条件将是无效的，可以不予理会，对受益人没有约束力。四、信用证项下对单据的一般要求（二）2、单据的形式、签字和证实（1）单据的形式，过去单据都是使用手写或手工打字制作的，一般是加上复写纸载打字机上打印。随着电脑制单和EDI技术的运用，单据的制作方法日益改进，向无纸化方向发展。单据的签字，ISBP规定“签字不一定手签。摹本签字、打孔签字、印章、符号（如戳记）或用来表明身份的任何电子或机械证实的方法均可。但是签字的单据的复印件不能视为签署过的正本单据，通过传真发送的有签字的单据如果不另外加具原始签字的话，也不视为签署过的正本。除非另有规定，在带有公司抬头的信笺上签字将被认为视该公司的签字，不需要在签字旁重复公司的名称”。四、信用证项下对单据的一般要求（三）2、单据的形式、签字和证实（2）签字的作用：1）、明确签字人的责任、不同单据的内容反映了各当事人的责任和权利，单据一旦经签署，便明确了签字人所承担的责任。2）、识别真伪，在实务中，衡量单据是否真实的标准就是要审核签发单位有权签字人的签字。四、信用证项下对单据的一般要求（四）3、单据的正本、副本和份数（1）如果单据的正本是原始手写或原始打制的，这样制出的单据也可不加“ORIGINAL（正本）”字样。但如果单据的正本是影印，自动或电脑处理或复写制成时，应注明“ORIGINAL”字样，需要时可加签字以证明单据的真实性。副本上可注明也可不注明“COPY（副本）”字样，副本不需要签字。如果信用证中规定某种单据需要提供多份，意为一份正本，其余为副本。如信用证要求“一式两份签字商业发票”，受益人只要提供一份正本发票，一份副本发票即可，而且副本发票无须签字。四、信用证项下对单据的一般要求（五）3、单据的正本、副本和份数（2）但单据本身另有显示者除外。如在海运中，船公司通常就一批货物签发一式三份正本提单，每份都具有同等法律效力，凭其中一份就可以提货，提货后其余两份即告失效。信用证中对提单的份数，一般都规定为“3/3”，“FULLSETOF”（全套）等，意指受益人应将船公司签发的全部提单正本交银行议付。也有规定了“2/3SETOFB/L”，意为只要将船公司签发的全套提单中的两份正本提单交银行议付。相同，在保险单中也有相同的规定，一般的保单全套为两份（2/2）四、信用证项下对单据的一般要求（六）3、单据的正本、副本和份数（3）信用证中常用的代表份数的单词举例“一式两份”（DUPLICATE）如：SIGNEDCOMMERCIALINVOICEINDUPLICATE。“一式三份”（TRIPLICATE），“一式四份”（QUARDUPLICATE），“一式五份”（QUINTUPLICATE）或用“FOLDS”来表示“SIGNEDCOMMERCIALINVOICEINSIXFOLDS”四、信用证项下对单据的一般要求（七）4、单据的出具时间（1）一般受益人应受到信用证之后才发货，因而各项单据的出单日期，也应当是在信用证签字日期之后。也有些受益人为了能够及早备货出运，在信用证开出之前，就已开始按合同办理货物出运，保险事宜，在这种情况下有关单据的开出日期将早于信用证开出日期。根据UCP500第22条规定“除非信用证另有规定，银行可以接受出具日期早于信用证日期的单据，只要单据是在信用证和本惯例规定的期限内提交”。四、信用证项下对单据的一般要求（八）4、单据的出具时间（2）在实务处理过程中，一般主要单据的出具时间先后顺序表：1、日期最早的是：商业发票2、其次：装箱单，重量单，3、保险单4、提单5、检验证明、分析证明、原产地证明（根据ISBP规定，可以晚于提单出具）全套单据出具日期在同一天的也可以接受。但任何单据不可显示其在交单日之后出单。第二节运输单据海运提单的含义和作用海运提单的种类其他运输单据提单的缮制一、海运提单的含义和作用（一）1、运输单据（TRANSPORTDOCUMENTS）概述

运输单据通常是指代表运输中的货物或证明货物已经付运的单据。这些单据具体反映了同货物运输有关的各关系人之间的责任与权益，是货物运输业务中的最为重要的证件，也是出口方用以结汇的主要单据。根据运输方式不同，运输单据有海运提单、铁路运单、航空运单、多式运输单据等，而海运提单则是运用最为广泛的一种运输单据。一、海运提单的含义和作用（二）2、海运提单的含义海运提单（MARINEBILLOFLADING或OCEANBILLOFLADING）是证明海上运输合同的货物由承运人（CARRIER）接管或装船以及承运人保证凭以交付货物的单据。

主要关系人：托运人（SHIPPER）一般是出口商，发货人承运人（CARRIER）承运货物的那一方，即船公司收货人（CONSIGNEE）通常是进口方接受提单的转让人经背书转让的受转让方一、海运提单的含义和作用（三）3、提单的作用1）

货物收据2）

运输契约3）货物所有权凭证4）索赔依据

二、海运提单的种类（一）1、按货物是否确实已经装上货船分，可分为已装船提单（SHIPPEDONBOARDB/L）和待运提单（RECEIVEDFORSHIPMENTB/L）。装船提单就是注明货物已经上船的提单，这种提单以“SHIPPED。。。”为字样开头。一般国家的法律都规定只有在货物确实已经装船后，承运人才可以签发装船提单。“装船”两字有以下重要含义：1、装船是买卖双方风险转移点。2、装船是承运人对货物负责的起点。

（1）、装船提单二、海运提单的种类（二）（2）、待装提单又称备运提单是承运人已经收到发货人托运的货物，暂时保管等待船舶到港后准备装货而签发的提单。除了集装箱等不同运输方式和多式运输所使用的提单外，一般信用证都要求出具的海运提单是已装船提单。待装提单的特点：因为暂时还不能确定具体船只和具体装船日，由船方先收下这笔货物，待以后装船再说，所以这笔货物的装船日和具体船名目前暂时不能决定。待装提单可以在一定条件下转化为装船提单。即在待装提单中加注“已装船”字样。二、海运提单的种类（三）2、按海运提单项下的货物能否转运来划分，可分为直达提单（DIRECTB/L）、转船海运提单（WITHTRANSHIPMENT）和联合运输提单（THROUGH）1）、直达提单就是货物从起运港装船后，由同一艘船直接运往目的港的提单。在这种情况下，货物不中途转船，货物损失的可能性也较小，一般收货人都希望货物直运。2）、转运提单是指货物在到达目的港以前，需要在途中换船的提单。这类提单在转船一栏内一般注有“在某某港转船”字样。由于货物在途中转船会产生较大风险，因此，进口方为货物的安全，通常不愿意接受转船提单。

二、海运提单的种类（四）（3）、联运提单是货物从起运港到目的地需要由两个或两个以上承运人运送，由第一承运人签发的包括全程并凭以在目的港提取货物的提单。联运可以是同种方式，也可以是不同运输方式的联运，但各承运人只对自己运输的一段负责。又可细分为：全程提单、多式联运提单和FIATA联合运输提单（4）、集装箱运输提单凡采用集装箱装载货物，由承运人签发的提单称集装箱提单。这种运输方式的特点是，货物由托运人自行装货加封，故在提单上注明“托运人自行装货点数”的字句。二、海运提单的种类（五）3、按海运提单上对于所运货物和包装状况是否有瑕疵批注分为洁净提单（CLEANB/L）和不洁净提单（UNCLEANB/L）这是根据提单是否被承运人加注货物不良的批语而对提单进行的划分。

清洁提单是指货物交运时表面状况良好，承运人在签发提单时没有加注任何货损、包装不良一类批注的提单。不清洁提单就是承运人在提单上加注货物及包装状况不良或存在缺陷等批语的提单。对于出口方，应该提供合格的货物，即货物本身与包装都完好无损。而不清洁提单则说明了货物的缺损情况，因此进口方就可以不接受，不付款。4、按提单可否转让及如何转让来划分，可分为记名提单（STRAIGHTB/L），指示性提单（ORDERB/L）和不记名提单（BLANKB/LOROPENB/L）二、海运提单的种类（六）（1）、记名提单就是在提单收货人栏目里填上特定的人或企业为收货人。这种提单一般在运输高贵商品时使用。这种提单的特点：在这种提单下，只有提单指定的收货人才能提取货物，一般不能转让。二、海运提单的种类（七）（2）、指示提单是指提单上“收货人”栏目内不填写收货人的名称，而是采用以下几种填法：“凭指定（TOORDER）”或“凭发货人指定（TOORDEROFSHIPPER）”等。指示提单可以经过“空白背书”或“记名背书”的方式进行转让。（3）、不记名提单是指提单内没有指明收货人的姓名，仅在收货人栏目内填写“来人”字样的提单。这种提单无需背书就可以实现转让，提单持有人仅凭提单就可以要求承运人交货。其转让或提货手续比较简便，一旦遗失或被盗，货物也容易被别人提走，风险较大，所以在国际中一般不使用。5、根据提单上运输条款的详细差异情况划分，可分为简式提单（SHORTFORMB/L）和繁式提单（LONGFORMB/L）二、海运提单的种类（八）简式提单，只保留了繁式提单正面所载明的条款和内容，但没有繁式提单反面载明的有关托运人和承运人权利和义务的内容，及免责条款和限制性条款，实际上式背面空白的提单6、过期提单（STALEB/L）和倒签提单所谓过期提单，是指提单签发后未能在规定的期限内提交有关银行。此时，银行有权不接受此类提单。倒签提单，是托运人要求承运人在实际装货前签发的那种提单，即提单签发在前，实际装货在后。此类提单，银行也拒绝接受二、海运提单的种类（九）7、按船舶营运方式划分，可分为班轮提单（LINERB/L）和租船契约提单（CHARTERPAYERB/L）国际海上运输主要有两种运输方式：一是班轮运输，二是租船运输。（1）班轮提单：采取班轮运输方式，由经营班轮运输的承运人或其代理人签发的提单国际班轮运输是指固定船舶按照公布的船期表或有规则地在特定的航线和固定港口间从事国际客货运输。班轮运输的特点：固定船舶、固定船期、固定航线、固定港口。班轮运输的承运人与货物托运人、收货人之间的权利和义务以船公司签发的班轮提单条款为依据，不再另行签定租船合同。二、海运提单的种类（十）（2）、租船提单租船运输是相对班轮运输而言的另一种船舶营运方式，他的特点：环球航行、没有固定航线、固定船期和固定装卸港口；以装运整船单一的大宗货为主，也可以根据租船人需要只租部分舱位。租船运输适合于货多量大或需特殊装卸设备的货物运输，如粮、糖、化肥、矿砂、煤炭等租船提单，货主均须与船东缔结租船契约（CHARTERPARTY），或者是按航程计租的程租合约，或是按时间计租费的期租合约此时货主与承运人的权利和义务应以租船合约为准。三、其他运输单据除海运提单外，还有运输行收据（CARGORECEIPT），航空运单（AIRWAYBILL）、不可转让的海运单、公路和铁路运单等等。

（1）、运输行收据运输行收据不是运输契约的证明，也不是货物所有权的凭证。（2）、航空运单航空运单也不能凭以提取货物，不是货物所有权凭证四、提单的缮制（一）通常信用证对提单的规定举例：1、FULLSETOFCLEANONBOARDOCEANBILLOFLADINGMADEOUTTOORDERBLANKENDORSEDMARKED“FREIGHTPREPAID”NOTIFYINGAPPLICANT。2、2/3SETOFCLEANONBOARDMARINEB/LCONSIGNEDTOACCOUNTED，ENDORSEDTOTHEORDEROFABCCO。，MARKED“FREIGHTCOLLECT”ANDNOTIFYPARTYASHGCO。3、ACOMPLETESETOFCLEANMULTI-MODALTRANSPORTDOCUMENTMADEOUTTOOURORDERENDORSEDTOABCCO。，MARKED”FREIGHTPAYABLEATDESTINATION”NORTIGYINGTHEAPPLICANT。Shipper

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