第七步：预测启动资金

2023/2/1预测启动资金1第七步、预测启动资金需求讲师:中正

2023/2/1预测启动资金2学习目的

1、懂得区分办企业所需的固定资产（投资）与流动资金。2、通过本步的学习，能够估算出创办企业所需的资金量。2023/2/1预测启动资金3一、企业的启动资金

从办理营业执照起，各种支出犹如“花钱似流水”一般。你的企业到底需要多少资金才能启动？

启动资金，就是开办企业必须购买的物资和必要的其他开支。

投资（固定资产+一次性费用）流动资金我们可以把启动资金按用途分为二大类：2023/2/1预测启动资金5启动资金的类型1、固定资产投资

特点：价值较高、使用时间较长。范围：场地、设备、开办费（金额较大的培训费、加盟费、技术转让费、装潢装修费都是固定资产投资）等。

注意：折旧是特殊成本，即固定投资分期打入成本逐步回收。

2023/2/1预测启动资金6启动资金的类型2、流动资金：特点：保证企业日常运转所需要支出的资金，也称为运营资金。范围：产品或原材料、工资、各种费用、不可预见费（罚款、盗窃、丢失等）2023/2/1预测启动资金7计算启动资金阅读理解创业故事（二十四）启动资金需求

把计算启动资金需求分为两步：第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表；第二步：再去测算每一类中每个具体物品的价格、每项具体花费。2023/2/1预测启动资金8二、投资（固定资产）预测投资企业用地和建设投资设备投资2023/2/1预测启动资金9

1、企业用地和建筑：

如需调整营业地点，可返回69页练习6修改地点。特别提示是：

建房：能满足特殊要求，但需要大量资金和时间。买房：简便又快捷，但需要装修改造。租房：资金少、地点灵活，但不安稳、还需装修。在家开业：便宜，但业务和生活互相干扰。投资（固定资产）预测2023/2/1预测启动资金10投资（固定资产）预测

2、设备：

（1）、范围：包括企业所需的机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等。购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。（2）、投资预测时的特别提示：A、制造和服务业对设备需求量大：B、确定必须设备和选择正确类型：C、只需少量设备的企业也应测算并纳入计划。2023/2/1预测启动资金11投资（固定资产）预测阅读理解创业故事（二十五）

投资预测2023/2/1预测启动资金12流动资金预测

至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金流动资金包括：原材料和商品库存促销工资租金保险其它费用（不可预见费）2023/2/1预测启动资金13流动资金至少考虑五方面开销1、原材料和商品的存货

（1）、原材料：

A、制造、服务企业需要：B、制造商预测销售前的生产储料资金：C、预测顾客付款前的服务用料资金。（2）、商品的存货：

零售商和批发商营业前库存商品的流动资金预测。2023/2/1预测启动资金142、促销：启动资金包括4P计划的促销成本。3、工资：

起步阶段也要给员工、老板开支：

计算方法：月工资总额×没收支平衡的月数。4、租金：

企业一开张就要支付租金：计算方法：月租金额×没收支平衡的月数。2023/2/1预测启动资金155、保险：保险有两种：社会保险和商业保险准备上的保险在启动资金数额内。其它费用：包括水电费、办公用品费、交通费、电话费、不可预见费（统称公用事业费）等。起步时纳入启动资金数额内。2023/2/1预测启动资金16流动资金要注意的问题1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。3、必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。4、必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需。2023/2/1预测启动资金17流动资金预测

阅读理解创业故事（二十六）《流动资金需求》启动资金总额=投资总额+流动资金总额

=？这笔钱超过了他们在故事（？）中的预计的XX元！怎么办呢？我们以后在编制企业的《现金流量计划》中会解决，并重新审核企业的启动资金和营运资金。练习：33、342023/2/1预测启动资金18预测启动资金做题思路和步骤

1、列出所有支出项目2、按照“固定资产投入”和“流动资金”分类3、处理特殊情况（保险、燃气）

4、合计“固定资产投入”与“流动资金”总和完成练习：33、34(P165-168)2023/2/1预测