国际结算案例分析

2023/2/11《国际结算》案例2023/2/121.T/T结算案例我国C公司首次向美国A公司出口工艺品。我公司先发货、后T/T收款。C完成装货、收到B/L（提单）后即电告进口商付款。A很快将货款USD11000汇给我方。第一单非常顺利。一个月后，美公司要求再次发货，仍后T/T付款，我公司于3个月内连续4次发货总值FOBDALIAN$44000。待4批货物全部出运后索款时，美国客户以各种理由拖延付款，半年后人去楼空。试问：出口商应吸取怎样的教训？2023/2/131.分析要点对新客户出口一般不接受T/T等汇款方式，不利于控制风险事先办理出口信用保险分批发货、逐笔收款，降低收款风险及时采取保全措施2023/2/142.D/D结算案例我国甲公司与香港乙商社签订了一笔出口合同，由港商以D/D预付货款。临近装船时，港商来电称资金周转困难，要求先装船发货，随后即付款，以免耽误交货。我方不同意，坚持应先付款。第二天，港商便传真发来汇款凭证（即期银行汇票）。我方于是发货寄单，并电告对方。1个月后，仍未收到货款。试问：为什么会出现这种结果？2023/2/152.分析要点不了解汇款是可以撤销的、传真件不是原件经查询，港商在收到我装船电后，撤销了汇款。结果甲公司钱货两空。

2023/2/163.D/P结算案例2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后指定代收行P收款：交单条件为D/P60DAYS，代收行凭进口商的一票据放单，该票据后因付款人帐户关闭而被退回。A银行认为是代收行错误放单造成的损失，要求代收行赔偿，代收行则拒绝赔付。试问P的做法是否妥当？

2023/2/173.分析要点代收行错误放单尚未到期票据只是抵押，非真实付款2023/2/184.L/C结算案例1

我国某外贸公司进口一批钢材，货物分两批装运，以即期信用证支付，每批分别开证。第一批货物装运、交单议付、付款均正常。我外贸公司收到该批货物后，发现货物品质与合同不符，于是要求开证行（付款行）对第二份信用证项下的单据拒付。试问：开证行（付款行）应拒付吗？为什么？2023/2/194.分析要点两批装运、分别结算，互不影响银行付款条件是单证是否相符拒付由付款行而不是进口商决定因此，只要单证相符，开证行就必须付款2023/2/1105.L/C结算案例2

我国某公司与外商按CIF条件签订一笔出口合同，装运期为8月份，未规定具体开证日期。8月5日，我方收到开证行的简电本，并按简电装运。8月28日，开证行开来正本信用证，对单据作了与简电本不一致的规定，我方无异议。单据寄付款行时，付款行以单证不符为由拒绝付款。试对贸易双方及开证行的行为进行分析。2023/2/1115.分析要点开证行：正本信用证与简电本不符、延迟进口商：没按期申请开证（没有规定开证日期时，应在装运月到之前开证）出口商：不能按简电本发货；对信用证审核不仔细；在进口商未按期履行合同义务（开证）时没有采取有效措施（保留索赔权利而要求推迟装运期）2023/2/1126.L/C结算案例3非洲某国A银行给中国银行B分行开来一份100万美元的不可撤销跟单信用证，要求保兑后通知受益人，这是中国银行首次收到该国银行开来的金额如此巨大的信用证。据中行了解，A银行的实力和信用一般。试问：中国银行如果进行保兑，应如何控制风险？2023/2/1136.分析要点要求开证行指定一家其美元帐户行向中行开立不可撤销的偿付指令2023/2/1147.SL/C结算案例

澳大利亚S银行收到某客户交来由香港B银行开立的以S银行为受益人的备用信用证，要求其为该客户提供100万美元信用贷款。S银行因缺少B银行的印鉴，便去B银行悉尼分行核对，后者的经办人员在信用证上签注了“印鉴相符”，并签名。S银行以此为据，向该客户发放了100万美元贷款。S银行后发现信用证是伪造的。试问：S银行应怎么办？2023/2/115

7.分析向B银行提出索赔，因为后者提供了错误的证实信息2023/2/1168.结算单据案例某年10月10日，某公司将一套出口信用证单据交Y银行收款，开证行/付款行为沙特S银行。Y银行审核后认为单据相符，于当日交快递公司寄出，预计10月底能收汇。但超过预计收汇期后还没有贷记头寸，Y银行通过快递公司了解到开证行已于10月17日签收了此快递单。Y银行发电查询，11月17日开证行回复称已签收所查快递单，但收件内容是一块长120cm、宽21cm的布料，并未收到Y银行查询电中所述单据。Y银行意识到单据被错寄，于是要求快递公司协查。同时Y银行通过船运公司了解到申请人用银行担保提走货物，证明开证行确实未收到正本单据。2023/2/117在单据查无着落的情况下，Y银行提出补寄一套副本单据请求开证行付款，但开证行坚持要求正本单据，因为开证行已出具提货担保书，必须用正本提单换回其担保书才能免除其自身责任。正在Y银行一筹莫展时，快递公司通过国外代理公司、海关等环节的联合调查，追回了寄错的单据，于12月27日交回Y银行。Y银行当日通过另一快递公司再将单据寄开证行，同时发电通知。该笔货款于次年1月6日收回。试问：单据寄错的责任在谁？如果没有追回单据，结果会怎样？2023/2/1188.分析要点1.银行不承担寄单责任、快递公司承担一定责任2.Y银行不承担责任快递公司承担一定责任担保行有向承运人赔付的可能进口商应向担保行、出口商付款出口商可向承运人追还货物或赔付2023/2/119进口商-担保行-承运人-出口商快运公司赔付信用证单单一致案例这个案例是由一家出口企业出口化工原料到土耳其的信用证贸易所引起的。土耳其的买家在通过银行开来的信用证条款中显示，出口企业在出口货物的时候可以在出口金额、出口数量上有5%的短溢装。同时信用证条款中还规定，在货物装船之前出口企业应该将装船船名、数量、发票金额、预计开航日期、预计抵达目的港日期船代名称等信息传真给信用证开证行，并在信用证单据中使用电传副本和传真报告作为议付单据。问题恰恰就出在这传真上面，因为这家企业的业务人员在信用证业务不精通，在向开证行传真相关数据的时候，并没有显示实际的装船数量、发票金额信息。开证行收到出口企业提交的信用证议付单据的时候，发现了这一问题，他们认为信用证受益人没有遵循信用证单单一致原则，向出口企业提出拒付该信用证。为什么出口企业会被认为违背单单一致原则被拒付呢？如果她所装的货物没有超过允许的短溢装数量是不是也会被认为违背单单一致原则呢？深圳天捷是这样理解的。在信用证结算的国际贸易中，开证行对信用证单据表面一致性进行审核是她付款的主要依据，只有在信用证单据严格遵循了信用证单单一致原则时，开证行才会付款。在上面的这个案例中，出口企业并没有按照信用证条款中要求的传真装船数量，以及发票金额，所以她提交的传真副本和传真报告单据是不与提单等其他单据一致的，这就是开证行拒付的理由。至于出口企业实际装船数量、发票金额是严格与信用证条款一致的，只能是作为开证行咨询信用证申请人是否接受不符点时的参考。如果信用证申请人拒不接受不符点，开证行只能是拒付。通过这个案例可以看出信用证单单一致原则是信用证议付中出口企业必须遵循的原则。深圳天捷提醒出口企业，虽然信用证制单时并不要求做到单据与信用证条款一字不错，但是对于单据中比较重要的信息，像装船数量、发票金额、等重要的信息一定要