某公司法人信托管理知识及业务管理

法人信托业务综述1公司债信托2动产信托3第三章法人信托业务雇员受益信托4商务管理信托5第三章法人信托业务

本章共分五节，分别是：第一节法人信托业务综述；第二节公司债信托；第三节动产信托；第四节雇员受益信托；第五节商务管理信托。通过这五节，阐述了法人信托业务的主要种类及业务操作。本章重点是掌握公司债信托、动产信托、雇员受益信托等几种主要的法人信托业务。本章介绍的各种法人信托业务基本上都是发达国家的相关业务，目的是使大家通过学习了解法人信托业务的意义及业务操作，从而对我国积极开展法人信托业务的意义和可行性作出自己独立的分析和思考。第一节法人信托业务综述一、法人信托的含义二、法人信托的特点三、法人信托的范围一、法人信托的含义法人信托：法人信托又称“公司信托”、“团体信托”，它是以法人作为委托人的信托业务。“法人”是指根据法定程序成立的能够独立承担经济责任的社会组织，其基本特点是能够以自己名义从事经济活动、享受经济权利、承担经济义务，并能在法院起诉、应诉。1/30/2023法人信托业务的产生和发展是建立在多种法人机构，即各种从事经营以盈利为目的的企业公司有了较大发展的基础之上。法人信托业务是对法人财产事务进行管理和处理的业务。法人信托业务在整个信托业务中占相当大的比重。一、法人信托的含义（一）法人信托的委托人是法人组织；（二）受托人只能由法人机构承担；（三）信托财产数额较大；（四）与社会经济发展有密切关系。二、法人信托的特点1/30/2023（一）针对公司债的信托：信托机构承办以有价证券为对象的信托业务，充当债权人和债务人双方的代理人；（二）关于公司创设、改组、合并、撤销和清算的信托；（三）关于有形财产的信托：包括动产和不动产信托；（四）关于权利的信托：受托人管理的是委托人的无形财产，目的是保护投资者的权利不受侵犯，信托结束后，受托人交给受益人的是由这种权利带来的经济利益。三、法人信托的范围第二节公司债信托一、公司债信托的含义二、公司债信托的意义三、公司债信托的不同种类四、办理公司债信托的基本程序一、公司债信托的含义含义：公司债信托是信托机构为协助企业公司发行债券提供发行便利和担保事务而设立的一种信托业务。关系人：委托人是债券发行人、受托人是信托机构、受益人是持有公司债券的债权人。目的：为了替所有债权人保管抵押物，并保证所有债权人能平等地享受共同的担保利益。1/30/2023二、公司司债信托托的意义义为债券发发行公司司提供了了举债便便利有利于保保护债权权人的利利益1/5/2023三、公司司债信托托的不同同种类1、开放放抵押债债券：发发行公司司有权在在公司债债总额限限度内，，分数次次发行附附有同一一顺序抵抵押权的的公司债债。2、闭锁锁抵押债债券：发发行公司司与信托托公司之之间的信信托契约约所定的的公司债债总额一一次发行行完毕，，日后不不得以同同一抵押押物发行行公司债债。（一）根据抵抵押方式不同同分1/5/2023三、公司债信信托的不同种种类1、以实物财财产作抵押的的公司债券，，是指以不动动产即房地产产的产权，或或者大型机械械设备、交通通工具等实务务财产作抵押押，由信托机机构发行公司司债券。2、以有价证证券作抵押的的公司债券，，是指以有价价证券为抵押押，通过信托托机构发行的的公司债券。。这里的有价价证券是其它它公司的债券券或股票，特特别是政府债债券。（二）根据担担保品不同分分1/5/2023三、公司债信信托的不同种种类根据物上担保保权顺序划分分为第一顺序序担保公司债债券、第二顺顺序担保权公公司债券和第第三顺序担保保权公司债券券。这种分类是针针对以同一抵抵押品而分批批发行公司债债券的情况来来说的。第一一顺序担保权权公司债券指指在债券清偿偿顺序中，取取得首先要求求支付偿还的的权利。第二二顺序、第三三顺序担保权权公司债又称称次级顺序担担保权公司债债券，它对债债务的清偿处处理在第一顺顺序担保权公公司债券之后后。（三）根据物物上担保权顺顺序划分1/5/2023三、公司债债信托的不不同种类1、可随时时收回的债债券：对举举债公司来来说是有利利的；2、设立偿偿债基金的的债券：对对债权人有有利，还债债资金来源源有保障；；3、可转换换债券：在在一定条件件下可以转转换成公司司股票；4、定息债债券与分红红债券：定定息债券给给付固定利利息，分红红债券有固固定利息，，还可以按按比例参与与红利分配配。（四）根据据还本付息息方式不同同分1/5/2023四、办理公公司债信托托的基本程程序（一）发行行人（发债债公司）提提出申请；；（二）信托托机构审查查核实：1、审核债债券发行的的合法性；；2、调查公公司经营及及资信状况况；3、核实举举债企业将将要抵押的的财产的真真实情况（三）签订订公司债信信托契约，，建立公司司债信托；；（四）转移移信托财产产；（五）在信信托公司协协助下发行行债券；（六）发行行公司偿还还利息并到到期支付本本金。1/5/2023第三节动动产信托托一、动产信信托的含义义二、动产信信托的意义义三、动产信信托的种类类一、动产信信托的含义义含义：动产产信托又称称设备信托托，它是由由设备的制制造商及出出售者作为为委托人，，将设备信信托给信托托机构，并并同时将设设备的所有有权转移给给受托人，，后者再将将设备出租租或以分期期付款的方方式出售给给资金紧缺缺的购买企企业的一种种信托方式式。目的：积极极管理和处处理动产设设备，为设设备的生产产和购买企企业提供长长期的资金金融通。1/5/2023二、动产信托托的意义（一）对设备备用户来说（二）对设备备制造商来说说1/5/2023二、动产信托托的意义1、可以缓解解企业资金不不足的困难，，通过分期付付款的方式取取得设备的使使用权直至所所有权；2、利用动产产信托，能达达到同借款和和发行债券筹筹资购买设备备的同样效果果，而且在设设备价款偿还还上可采取更更加灵活的办办法；3、一般来说说动产信托的的期限长达5-10年，，从而使用户户能利用设备备投产的收益益、折旧费用用有计划地偿偿还贷款。（一）对设备备用户来说1/5/2023二、动动产信信托的的意义义1、用用户资资金不不足情情况下下使用用动产产信托托地形形式可可扩大大设备备地销销售；；2、通通过出出售信信托收收益权权证书书安排排可以以尽早早收回回设备备货款款；3、由由信托托机构构代办办延期期收款款的销销售事事项减减轻企企业的的负担担。（二））对设设备制制造商商来说说1/5/2023三、、动动产产信信托托的的种种类类（一一））管管理理动动产产信信托托（二二））处处理理动动产产信信托托（三三））管管理理和和处处理理动动产产信信托托1/5/2023三、、动动产产信信托托的的种种类类含义义：：由由信信托托机机构构对对动动产产设设备备进进行行适适当当的的管管理理，，并并将将动动产产设设备备出出租租给给用用户户使使用用，，所所获获收收入入扣扣除除信信托托费费用用后后作作为为信信托托收收益益交交给给受受益益人人。。特点点：：用用户户只只需需租租用用有有关关设设备备而而不不需需购购买买，，信信托托终终了了时时，，信信托托财财产产返返还还给给委委托托人人，，类类似似于于传传统统的的设设备备租租赁赁。。使使用用者者只只获获得得设设备备的的使使用用权权而而不不具具有有设设备备的的所所有有权权。。（一一））管管理理动动产产信信托托1/5/2023三、动产产信托的的种类含义：指指信托机机构在接接受信托托的同时时，以分分期付款款的方式式将动产产出售给给用户。。特点：信信托目的的是出售售设备及及收回货货款，动动产设备备所有权权从开始始即转移移给使用用单位。。（二）处处理动产产信托1/5/2023三、动产产信托的的种类处理动产产信托与与管理信信托的区区别在于于：第一、信信托目的的是出售售设备及及收回货货款；第二、动动产设备备的所有有权一开开始就转转移给使使用单位位，使用用单位根根据买卖卖契约以以分期付付款的方方式偿付付货款。。（二）处处理动产产信托1/5/2023三、动产信托托的种类含义：指将动动产以出租的的方式经营，，信托终了时时由使用单位位购入的一种种信托形式。。它结合了管理理动产信托和和处理动产信信托的特点，，信托机构不不仅负责动产产设备的出租租管理，而且且还负责出售售设备。在整整个信托过程程中所有权一一直属于信托托机构，只有有在信托结束束后，用户才才取得动产所所有权。（三）管理和和处理动产信信托1/5/2023三、动产信信托的种类类根据具体融融资方式不不同，管理理和处理动动产信托又又可有两种种不同方式式。1、出让““受益权证证书”方式2、发行“信托证券”方式——直接和社会公众发行（三）管理理和处理动动产信托1/5/2023三、、动动“受受益益权权证证书书”在这种动产信托方式中，信托机构在接受设备生产厂商（委托人）的动产设备时，发给它“信托受益权证书”，生产厂商然后将“信托受益权证书”出售给社会上的机构投资者，收回货款。1、、出出让让““受受益益权权证证书书””方方式式1/5/2023制造销售公司（委托人兼初始受益人）信托机构（受托人）使用单位（租用人或购置人）投资人（第二位受益人）②提供信托财产③发给“信托收益权证书”④出租或出售设备⑤支付租金，付清货款①三方当事人签订动产信托协议书⑦付款⑥出售证书⑧收回证书，付给本金和收益出让“受益权权证书”的动动产信托的基基本程序（1）生产单单位、信托机（2）生产单位向信托机构提供信托财产。（3）信托机构发给生产单位“信托受益权证书”。（4）信托机构提供设备给使用单位使用，可采用出租或出售的方式。（5）使用单位按协议定期缴纳租金。（6）生产单位出售“信托受益权证书”给社会上的巨额投资者（7）投资者购买“信托受益权证书”，同时生产单位收回了全部货款。（8）信托机构运用使用单位缴纳的租金，兑现投资者手中“信托受益权证书”，向投资者支付本金和收益。出让“受益权权证书”的动动产信托的基基本程序如下下：1/5/2023三、动动产信信托的的种类类“信托托证券券”是是指与出售“信托受益权证书”的动产信托方式相比，发行“信托证券”方式，由信托机构直接向社会公众发行信托证券，筹集的资金可以立刻用于支付货款，从而使生产厂商及早得到销售货款，也避免了生产厂商到处寻找投资人的麻烦。2、1/5/2023制造销售公公司（委托托人兼初始始受益人））信托机构（（受托人））使用单位（（租用人或或购置人））“信托证券券”认购②提供信托托财产③开出财产产收据④提供设备备⑨交付租金金与货款①三方当事事人签订动动产信托协协议书⑦付清全部部货款⑥收入资金金⑧交还收据据⑾偿付证券券本息款⑤发行证券券⑩收回证券券（1）生产产单位、信信托机构、、使用单位位三方当事事人签订信信托协议书书商定以发发行“信托托证券”的的方式融资资，进行信信托。（2）生产产单位向信信托机构提提供信托财财产。（3）信托托机构给生生产单位开开具财产收收据，在信信托机构发发行了信托托证券之后后，可用此此券向信托托机构收回回货款。（4）信托托机构向使使用单位提提供设备。。（5）信托托机构向社社会投资者者发行“信信托证券””。（6）信托托机构收入入证券发行行的资金。。（7）－（（8）信托托机构用证证券发行收收入资金，，支付生产产单位的全全部货款，，换回生产产单位手中中的财产收收据。（9）使用用单位按照照契约规定定交付租金金。（10）信信托机构用用使用单位位交纳的租租金，偿还还“信托证证券”的本本息。（11）信信托机构收收回“信托托证券”。。发行“信托托证券”方方式动产信信托的基本本程序如下下：1/5/2023第四节雇雇员员受益信信托一、雇员员受益信信托概述述二、养老老金信托托三、职工工持股信信托四、其他他雇员受受益信托托一、雇员员受益信信托概述述含义：公公司为雇雇员提供供各种利利益的信信托，即即公司定定期从雇雇员的工工资或公公司利润润中扣除除一定比比例的资资金，交交给信托托机构，，委托后后者加以以管理和和运用，，并由公公司雇员员享受信信托收益益。当事人：：委托人人为雇员员所在的的公司，，受益人人是公司司雇员，，受托人人通常设立原因：公司为激励雇员的积极性，提高劳动生产率，增加公司收益，吸收优秀雇员，享受税收优惠而设立的。1/5/2一、雇员受益益信托概述信托目的是为为了雇员利益益，其表现在在：为退休职工或或未到退休年年龄而致残的的职工提供生生活来源———养老金信托托、储蓄计划划信托；鼓励和帮助职职工积累财产产——财产积积累信托；激励职工在一一定程度上参参与企业管理理，分享公司司经营利润———职工持股股信托、利润润分享信托。。1/5/2023二、养养老金金信托托含义：：是指指信托托机构构接受受委托托人定定期缴缴纳的的养老老金，，负责责基金金财产产的管管理运运用，，并在在雇员员退休休后定定期向向其支支付设立基础：养老金制度的建立。养老金制度又称退休金制度、年金制度，它是关于如何积累并分享退休金的一种制度，即由职工个人、企业、政府或者三方共同定期积累一定数目的资金，等养老金制度参加者年老退休后，向其支付。（一））养老老金信信托的的含义义1/5/2023二、、养养老老金金信信托托对委委托托企企业业来来说说：：第一一，，比比企企业业自自己己运第二、可避免因一次性大额支付造成企业资金周转困难，便于财务管理；第三、参加养老金信托，企业还可享受税收上的优惠。对雇员个人来说，参加养老金信托能保证其获得稳定的收入来源。（二二））养养老老金1/5/2023二、养老老金信托托当事人：：委托人人（企业业）、受受托人（（信托机机构）、、受益人人（企业业职工））、信托托管理者者（三）养养老金信信托的基基本业务务方式设立信托托管理者者的目的的：进行行监督。。避免受托托人擅自自改变信信托退休休金的数数额及发发放对象象而损害害受益人人的利益益；监督委托托人按时时缴纳信信托资金金；及时反映映受益人人变动的的情况1/5/2023养老金金信托托的基基本程程序如如下：：企业信托机构（受托人）职工（受益人）②养老金信托合同④一次性或定期支付养老金③缴纳养老基金①养老金章程退休以后养老金领取者（受益者）信托管理者二、养养老金金信托托1、设设立养养老金金信托托2、缴缴纳养养老基基金3、养养老金金信托托资产产的运运用4、养养老金金的支支付养老金金信托托的基基本业业务程程序包包括：：1/5/2023三、职职工持持股信信托1、职职工持持股计计划：：是指指公司司内部部员工工个人人出资资认购购本公公司部部分股股份，，并委委托公公司内内部机机构或或者信信托投投资公公司等等中介介组织织进行行几种种管理理的一一种福福利或或激励励计划划。2、职职工持持股信信托。。职工工持股股信托托以职职工持持股制制度为为基础础，是是指将将职工工买入入的本本公司司股票票委托托给信信托投投资公公司管管理和和运用用，享享受信信托收收益的的安排排。（一））职工工持股股信托托1/5/2023三、职工持持股信托第一、有助助于企业在在决策中立立足于长期期发展目标标，有利于于企业的可可持续发展展。第二、有助助于激励职职工的工作作积极性。。第三、有助助于稳定职职工队伍。。第四、有助助于保持股股东的稳定定性，降低低恶意收购购风险。（二）职工工持股信托托的作用1/5/2023职工持股信托托的业务操作作职工持股会（委托人）信托机构（受托人）贷款人（银行）公司职工（股东）③签订信托协议④转移购股资金⑤或贷入资金款⑦支付收益⑥购买股份形行使股权获得收益股份公司②职工出资⑧支付收益①签订委托代理协议②职工的奖金1、公司成立立职工持股会会，职工持股股会常由工会会担任。拟参参加职工持股股计划的职工工与职工持股股会签订委托托代理协议，，由职工持股股会接受委托托，代理职工工的股份购买买、股权行使使与收益分配配等事务。2、根据协议议，公司职工工向职工持股股会支付股份份购买款，或或由股份公司司向职工颁发发的奖金来购购买股份，股股份公司根据据协议将职工工奖金转移给给职工持股会会。3、职工持股股会与信托投投资公司签订订信托协议，，约定股份购购买款支付来来源、支付方方式、股权行行使、对外融融资、收益支支付等事项。。4、根据信托托协议，职工工持股会向信信托投资公司司转移购买股股份的资金。。职工持股信托托的业务操作作1/5/20235、若根据信信托协议，需需对外融资，，则由信托投投资公司通过过向银行贷款款等方式融入入资金。若信信托协议中约约定不对外融融资，则不需需要本步骤。。6、信托投资资公司依据信信托协议，向向股份公司购购买相应的股股份，持有股股份并行使股股权（如表决决权等），在在股份公司分分配收益时获获取收益。7、信托投资资公司向职工工持股会定期期支付由股份份公司分配的的收益。8、职工持股股会向公司职职工按照其所所占股份比例例分配股权投投资收益。职工持股信托托的业务操作作1/5/2023四、其他雇雇员受益信信托财产积累信信托指把职职工的财产产积累储蓄蓄委托给信信托机构管管理运用，，以便将来来能形成一一项财产（（如住房））的一种指指定金钱信信托业务。。（一）财产产积累信托托1/5/2023四、其他雇雇员受益信信托公司作为委委托人，每每年将净利利润的一定定比例委托托给信托机机构管理和和运用，并并在一定时时期后将信信托本金及及收益支付付给公司的的职工。利利润分享信信托是为职职工将来分分享公司利利润而设立立的。（二）利润润分享信托托1/5/2023第五节商商务管理理信托一、、商商务务管管理理信信托托的的含含义义二、、设设立立商商务务管管理理信信托托的的目目的的三、、商商务务管管理理信信托托的的业业务务操操作作一、、商商务务管管理理信信托托的的含含义义含义义：：也也叫叫表表决决权权信信托托，，是是指指公公司司股股东东（（股股票票持持有有者者））将将其其表表决决权权委委托托信信托托投投资资公公司司代代为为行行使使的的一一种种信信托托业业务务。。在表表决决权权信信托托中中，，公公司司股股东东为为委委托托人人，，信信托托投投资资公公司司为为受受托托人人，，股股东东的的表表决决权权为为信信托托标标的的物物，，股股东东为为受受益益人人，，信信托托投投资资公公司司受受托托行行使使股股东东表表决决权权。。特点点：：所所有有权权与与经经营营权权分分离离；；1/5/2023二、设立立商务管管理信托托的目的的（一）保保护小股股东利益益。（二）有有利于公公司经营营管理的的稳定。。（三）有有利于防防止恶意意收购行行为。1/5/2023三、商务务管理信信托的业业务操作作股份公司股东信托机构（受托人）①签订信托协议并转移股份④行使表决权⑤办理股份变更，交回持股凭证③换发新的持股凭证证券登记机构②办理股份变更登记手续⑥信托终了，返回股票1/5/2023（一））公司司股东东与信信托投投资公公司签签订股股份表表决权权信托托合同同，合合同约约定信信托的的股份份、期期限及及其他他约束束条件件，公公司股股东根根据信信托合合同的的约定定向受受托人人转移移股份份。（二））公司司股东东和信信托投投资公公司共共同到到证券券登记记机构构办理理股份份变更更手续续。（三））证券券登记记公司司审核核股份份变更更申请请，向向信托托投资资公司司换发发新的的持股股凭证证，并并在持持股凭凭证上上标注注“股股份表表决权权信托托”字字样。。三、商商务管管理信信托的的业务务操作作1/5/2023（四））受托托人取取得持持股凭凭证后后，以以自己己的名名义行行使表表决权权，或或通过过向上上市公公司选选派董董事等等方式式，表表达自自己的的意愿愿。（五））信托托合同同约定定到期期时，，信托托投资资公司司持信信托合合同向向证券券登记记公司司申请请股份份变更更，将将股份份变更更回原原股东东，并并交回回证券券登记记公司司核发发的持持股凭凭证。。（六））信托托投资资公司司交回回持股股凭证证后，，表决决权信信托终终了，，信托托投资资公司司向原原股东东返回回股票票。三、商商务管管理信信托的的业务务操作作1/5/2023谢谢大家最为命运运所屈辱辱的人，，只要还还抱有希希望，便便无所怨怨惧。这个个世世界界并并不不在在乎乎你你的的自自尊尊，，只只在在乎乎你你做做出出来来的的成成绩绩，，然然后后再再去去强强调调你你的的感感受受。。1月月-231月月-2321:15以爱爱为为凝凝聚聚力力的的公公司司比比靠靠畏畏惧惧维维系系的的公公司司要要稳稳固固得得多多。。珍惜惜今今天天的的拥拥有有，，明明天天才才会会富富有有。。一个个公公司司要要发发展展迅迅速速得得力力于于聘聘用用好好的的人人才才，，尤尤其其是是需需要要聪聪明明的的人人才才。。3岁前前后后严严格格管管理理，，做做孩孩子子的的家家长长；；13岁前前后后逐逐步步放放手手，，做做孩孩子子的的朋朋友友。。有有效效的的教教育育是是先先严严后后松松，，无无效效的的教教育育是是先先松松后后严严。。有有效效的的激激励励是是朝朝五五晚晚九九，，无无效效的的激激励励是是朝朝九九晚晚五五。。1月月-231月月-2321:151月月-23怀疑和否定之之海，围绕着着人们小小的的岛屿，而信信念则鞭策人人，使人勇敢敢面对未知的的前途。1月-231月-231月-231月-23对人才的运用用，仅仅限于于收罗是远远远不够的，重重要的是对人人才不仅要善善于识别其长长处，而且要要敢于大胆地地使用，以让让其充分显示示自己的才能能。微软公司在用用人上所表现现出的胆略与与气魄是别的的公司无可比比拟的。因为有了感谢谢之心，才能能引发惜物及及谦虚之心，，使生活充满满欢乐，心理理保持平衡，，在待人接物物时自然能免免去许多无谓谓的对抗与争争执。只有一条路路不能选择择21:15:1121:15:11一个人在科科学探索的的道路上，，走过弯路路，犯过错错误，并不不是坏事，，更不是什什么耻辱，，要在实践践中勇于承承认和改正正错误。业精于勤勤，荒于于嬉。1月-231月-235521:15:111月-23合作是一一切团队队繁荣的的根本。。我知道什什么是劳劳动:劳动是世世界上一一切欢乐乐和一切切美好事事情的源源泉。世间没有有一种具具有真正正价值的的东西，，可以不不经过艰艰苦辛勤勤劳动而而能够得得到的。。21:1521:15:111月-2321:15靠制订和和管理标标准吃饭饭的，有有什么样样的判断断就会有有什么样样的产品品，有什什么样的的标准就就会有什什么样的的人才。。讲到国家家的政治治，根本本上要人人民有权权；至于于管理政政府的人人，便要要付之于于有能的的专家们们。只要有坚坚强的持持久心，，一个庸庸俗平凡凡的人也也会有成成功的一一天，否否则即使使是一个个才识卓卓越的人人，也只只能遭遇遇失败的的命运。。有信信念念不不一一定定成成功功，，没没信信念念一一定定会会失失败败。。1月月-231月月-231月月-231月月-23我这一一生基基本上上只是是辛苦苦工作作，我我可以以说，，我活活了七七十五五岁，，没有有那一一个月月过的的是舒舒服生生活，，就好好象推推一块块石头头上山山，石石头不不停地地滚下下来又又推上上去。。2023/1/521:1521:1521:15:11一次良良好的的撤退退，应应和一一次伟伟大的的胜利利一样样受到到奖赏赏。有非凡志向向，才有非非凡成就。。9:15:11下下午1月-2321:15:11我的人生哲哲学是工作作，我要揭揭示大自然然的奥秘，，并以此为为人类服务务。我们在在世的短暂暂的一生中中，我不知知道还有什什么比这种种服务更好好的了。抓住时机并并快速决策策是现代企企业成功的的关键。最有希望的成成功者，并不不是才华最出出众的人，而而是那些最善善于利用每一一时机发掘开开拓的人。05一月202305-1月-23一个伟大的企企业，对待成成就永远都要要战战兢兢，，如覆薄冰。。如果强调什么么，你就检查查什么；你不不检查，就等等于不重视。。为了能拟定定目标和方方针，一个个管理者必必须对公司司内部作业业情况以及及外在市场场环境相当当了解才行行。21:1521:15:11一月23诚恳待人是是迈向成功功的唯一途途径。这与与没有尝过过辛苦，而而获得成功功的滋味迥迥然不同。。不下功夫夫，却能成成功，根本本是不可能能的事情。。管理理关关系系就就是是人人的的关关系系。。21:152023/1/521:15创新新是是惟惟一一的的出出路路，，淘淘汰汰自自己己，，否否则则竞竞争争将将淘淘汰汰我我们们。。危机机不不仅仅带带来来麻麻烦烦，，也也蕴蕴藏藏着着无无限限商商机机。。人生生是是尊尊贵贵的的。。大大家家重重新新励励志志，，努努力力奋奋斗斗，，为为时时应应犹犹未未晚晚。。观念决定定思路，，思路决决定出路路。1月-232023/1/521:15:11谢谢各位位！9、静夜四无无邻，荒居居旧业贫。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中黄叶树树，灯下白头头人。。21:15:1121:15:1121:151/5/20239:15:11PM11、以我我独沈沈久，，愧君君相见见频。。。1月-2321:15:1121:15Jan-2305-Jan-2312、故人江江海别，，几度隔隔山川。。。21:15:1121:15:1121:15Thursday,January5,202313、乍乍见见翻翻疑疑梦梦，，相相悲悲各各问问年年。。。。1月月-231月月-2321:15:1121:15:11January5,202314、他乡生白发发，旧国见青青山。。05一月20239:15:12下午21:15:121月-2315、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。一月月239:15下下午午1月月-2321:15January5,202316、行动动出成成果，，工作作出财财富。。。2023/1/521:15:1221:15:1205January202317、做前，，能够环环视四周周；做时时，你只只能或者者最好沿沿着以脚脚为起点点的射线线向前。。。9:15:12下午午9:15下午午21:15:121月-239、没没有有失失败败，，只只有有暂暂时时停停止止成成功功！！。。1月月-231