培训：企业年金销售流程课件

企业年金销售流程

是什么？企业年金业务在销售过程中的运作流程

协助企业制订企业年金方案协助企业进行企业年金方案的报备协助企业选择企业年金计划模式合同谈判阶段签订企业年金管理合同企业年金管理合同报备银行开户计划登记判断企业是否为年金准客户1234567判断企业是否为年金准客户是否具有较强能力判断标准是否具有意愿是否按时交纳基本养老保险？是否属于盈利企业（上年度末有否税后利润）？以上条件必须同时满足参考因素工资总额1000万以上人均年薪2万以上人均创利（税前）5万以上或交纳所得税额1500万以上行业产量排名前1/3是否符合资格客户拜访判断是否以前投保补充养老保险或内部补充激励制度是否建立年金管委会是否正在设计年金方案是否已经报备年金方案能力与意向的判断需要综合多因素考虑，只作参考标准企业年金业务在销售过程中的运作流程

协助企业制订企业年金方案协助企业进行企业年金方案的报备协助企业选择企业年金计划模式合同谈判阶段签订企业年金管理合同企业年金管理合同报备银行开户计划登记判断企业是否为年金准客户1234567协助企业制订企业年金方案

（一）方案审核修改方案判断企业是否已有方案Y判断合规性与可行性Y协助企业报备方案企业平安业务员业务推动岗平安养老保险公司传递信息N反馈方案设计支持N制订方案提出方案设计支持申请是否能够提供支持YNSE协助企业制订企业年金方案

（二）企业年金经办部门企业与职工代表大会1、起草企业年金方案草案2、集体协商企业年金方案草案，在达成统一决议后，双方代表签字确认3、根据集体协商修改，形成报备的企业年金方案企业年金方案设计流程协助企业制订企业年金方案

（三）企业年金方案内容一、总则部分二、主体条款部分三、附则部分（一）建立企业年金的目的（二）建立企业年金的依据（三）建立企业年金的原则（四）参加人员（五）资金筹集方式和缴费办法（六）个人账户管理方式（七）基金管理方式（八）待遇计发和支付方式（九）中止缴费的条件（十）组织管理和监督方式（十一）修改条件（十二）修改程序（十三）中止条件（十四）中止程序（十五）解释权（十六）实施时间协助企业制订企业年金方案（四）

方案设计中的关键问题由企业自行确定参与资格的准入标准（入司年数或正式职工）考虑到企业年金计划公平性，一般符合参与标准的人员都应该参加劳动部门审核参与率有一定的非文件规定（参与率大于70％）考虑到企业人员的流动性，对于高流动性人员（操作工人员或短期合同人员），可以考虑不作为年金参与人员，并在方案中作出说明集团公司本部单独建立企业年金，下属企业员工可以不作参与率的范围考虑一、企业年金计划参与资格问题协助企业制订企业年金方案（四）

方案设计中的关键问题企业缴费总额不超过上年度工资总额1/12，确定缴费总额根据系数法确定单位缴费额（综合系数＝工龄、岗位、贡献系数的组合）确定每人的企业缴费额二、企业年金方案缴费比例的确定：原则上个人必须参与年金缴费企业与个人缴费总额不得超过上年度工资总额的1/6可以参照企业为个人缴费的一定比例确定个人缴费比例企业缴费个人缴费协助企业制订企业年金方案（四）

方案设计中的关键问题

对即将退休的在职老人，采用按正常规定的缴费外，企业考虑其对企业的历史贡献与退休前养老基金积累不足的问题，适当增加一定的补偿金额（如确定每年补偿金额×补贴年数）三、企业年金方案老人及退休人员参与缴费的考虑：对已退休职工，企业考虑其对企业的历史贡献与现有退休金缺口部分，测算一次性补贴金额，给予一次性养老补偿。

老人退休人员协助企业业制订企企业年金金方案（（四）方案设计计中的关关键问题题

根据企业实际情况，确定企业缴费归属个人账户的比例，比例采用每年按一定规则递增的方式，满一定年数后全部归属个人账户四、企业业年金方方案中企企业缴费费部分的的归属比比例问题题根据企业实际情况，在一定服务年限内企业缴费部分不归属个人账户，当满规定年数起全部企业缴费部分归属个人账户阶梯式悬崖式根据企业实际情况，采用阶梯与悬崖式的混合归属比例，将企业缴费部分归属个人账户混合式协助企业业制订企企业年金金方案（（四）方案设计计中的关关键问题题

按照当地劳动部门或税务部门发布税优文件中的比例（以8.33%为限）或应用以前补充养老保险税优文件，将企业缴费部分列支成本（劳动保险费科目）。五、企业业年金方方案中税税优问题题的答复复之前建立的补充养老保险转企业年金的资金，如之前未列支成本的，可向税务部门申请退回或抵扣相应企业所得税。企业所得税年金计划可以追溯至当地文件下发之日（但不早于2000年），追溯部分的企业缴费可之多分摊至计划建立起的三年内列支成本。协助企业业制订企企业年金金方案（（五）方案设计计中的关关键问题题

目前国家没有法律法规明确企业年金个人缴费部分是否能够在税前扣除，但在某些地方出台的法规中有个人缴费部分减免税收的规定（新疆4％）。国外经验从三个环节分别考虑。这三个环节包括缴费、投资和领取。五、企业业年金方方案中税税优问题题的答复复缴费阶段：根据《个人所得税法》及国务院颁布的相关实施条例，个人缴费一般是税后缴费，但企业缴费记入个人账户是否要纳税及如何纳税，大部分地区没有规定（除北京朝阳区）。投资与领取阶段均没有涉及个人所得税。个人所得税协助企业业制订企企业年金金方案（（六）方案设计计中需注注意的问问题

职工离职后的保留账户由企业年金管理机构继续管理，管理方式与职工个人账户相同，账户管理费等相关费用由受益人承担。在方案起起草时或或企业已已设计的的方案尚尚未通过过职工代代表大会会讨论时时，业务务员须提提示并要要求企业业在方案案中加入入以下条条款：职工授权给企业，由企业作为集体协商双方的代表，行使委托人权利。

提示一提示二企业年金金业务在在销售过过程中的的运作流流程协助企业业制订企企业年金金方案协助企业业进行企企业年金金方案的的报备协助企业业选择企企业年金金计划模模式合同谈判判阶段签订企业业年金管管理合同同企业年金金管理合合同报备备银行开户户计划登记记主要目标客户分析1234567协助企业业进行企企业年金金方案的的报备（（一）备案流程程（一））中央所属属企业集团子公司所所在社会会保险统筹筹地区劳劳动保障行行政部门门劳动和社社会保障障部报送抄送报备审批上级主管管部门协助企业业进行企企业年金金方案的的报备（（二）备案流程程（二））中央所属属企业子子公司子公司子公司所所在社会会保险统统筹地区区县以上上地方人人民政府府劳动保保障行政政部门报送报备审批上级主管管部门协助企业业进行企企业年金金方案的的报备（（三）备案流程程（三））其他企业业其他企业业所在社会会保险统统筹地区区县以上上地方人人民政府府劳动保保障行政政部门报送报备审批上级主管管部门协助企业业进行企企业年金金方案的的报备（（四）企业年金金方案备备案材料料关于××公司企业年金方案备案的函企业年金方案集体协商双方通过企业年金方案草案的决议企业年金方案重要条款的说明1234本年度和上一年度依法参加基本养老保险并按时足额缴费的证明5企业年金金业务在在销售过过程中的的运作流流程协助企业业制订企企业年金金方案协助企业业进行企企业年金金方案的的报备协助企业业选择企企业年金金计划模模式合同谈判判阶段签订企业业年金管管理合同同企业年金金管理合合同报备备银行开户户计划登记记主要目标客户分析1234567协助企业业选择企企业年金金计划模模式（一一）集合计划划由法人机机构受托托人发起起设立事先指定定账户管管理人，，投资管管理人和和托管人人事先制定定投资组组合产品品一个计划划适用于于多个企企业企业1企业2企业n……集合计划投资运作单一计划划企业1企业2企业n……单一计划1单一计划2单一计划n……投资运作投资运作投资运作……根据企业业年金方方案单独独设立企业选择择受托人人，受托托人选择择账户管管理人、、投资管管理人和和托管人人根据企业业风险收收益特征征及企业业需求确确定投资资产品一个计划划适用于于单个企企业单一计划划投资个性性化设计协助企业业选择企企业年金金计划模模式（二二）成本组合配置置灵活度流动性市场和品品种参与度度可根据客客户需要要进行个性化设计，但但在法规规明确的的投资限限制下空空间不大大资金量如如果不够够大，将将无法达到到理想的分分散效果果年金计划划转移时时存在整整个年金金基金同同时变现现的压力力，流动动性较差相对较高高，审计、、开户等等费用同同集合计计划一样样收取，，由单一一企业承承担规模如果果小，往往往丧失参与与银行间市市场的交交易机会会集合计划划(有较较大规模模）无法满足足单一企企业的个个性要求求，但可可以通过过丰富产品线来满足不不同客户户需求相对较低低，审计费费等费用用由加入入集合计计划的企企业共同同承担规模效应应，资金规规模足够够大，能能灵活配配置资金金单个企业业年金计计划进出出对集合合计划整整体基金金净值影影响不大大，流动动性较好能参与所所有的市市场和投投资品种种，充分分散散风险对大多数数企业而而言集合合计划更更有优势势！委托人（（企业和和职工））受托人（（平安））投资管理理人（平平安）托管人（（银行））账户管理理人（银银行）“2+2”模式式平安已经经与交行行、工行行、光大大和招商商银行签签定了总总对总的的合作协协议（排名不分先先后）；与银行的合合作不是排排他性合作作，各机构构可根据当当地银行的的实际情况况具体开展展合作；与各银行在在具体的运运作流程合合作上进展展不同,如如有与交行行和工行以以外的银行行合作的需需求，请联联系养老保保险公司总总部协助企业选选择企业年年金计划模模式(三））协助企业选选择企业年年金计划模模式（四））策略配置投投资账户稳定收益投投资账户适合中等风风险承受能能力的投资资者稳健增长投投资账户适合较低风风险承受能能力的投资资者适合低风险险承受能力力的投资者者在承担中低低风险的前前提下，获获得长期稳稳定收益注重长期投投资，以获获取长期超超越通货膨膨胀的收益益具有不同风风险和收益益特征的多多样化产品品投资组合账账户平稳回报投投资组合账账户适合追求绝绝对收益的的投资者业绩基准：：同期三年年定期存款款利率(费费前)协助企业选选择企业年年金计划模模式（五））目前集合计计划的实施施细则尚未未出台，如如何运做？？答：目前将将采取过渡渡方案。过渡方案：：供款缴到以以平安养老老保险公司司名义开立立的年金专专用户不进行投资资，仅作为为特殊的银银行存款进进行管理不在账户管管理人中建建立相应的的信息与账账户不收取相关关费用年缴费>5000万万可先按照照单一计划划模式进行行运作协助企业选选择企业年年金计划模模式（六））企业选择法法人受托机机构方式方式一方式二明标：现场场展示，根根据各管理理机构的展展示专业水水平确定管管理机构。。暗标：各管管理机构递递交相关投投标资料，，客户根据据投标资料料的专业水水平等因素素确定管理理机构。根据以往合合作经历或或对管理机机构的了解解情况或与与管理机构构的关系，，直接确定定管理机构构。方式三委托企业内内部保险中中介公司或或外部合作作中介公司司方案咨询询、受托人人评估分析析，提出决决策建议。。企业年金业业务在销售售过程中的的运作流程程协助企业制制订企业年年金方案协助企业进进行企业年年金方案的的报备协助企业选选择企业年年金计划模模式合同谈判阶阶段签订企业年年金管理合合同企业年金管管理合同报报备银行开户计划登记主要目标客户分析1234567合同谈判阶阶段（一））提供支持提出支持申申请协调后线部部门是否对合同同有疑问提供合同平安业务员员业务推动岗岗平安养老渠渠道管理部部提出申请提供最新标标准合同版本申请合同平安养老后后线部门企业合同签定NY能否对疑问问解答YN合同谈判流流程受托人+投投资管理人人受托人受托管理合同（含投资管理条款）账户管理合同托管合同受托管理合同投资管理合同账户管理合同托管合同投资管理合同投资管理人人反馈SE注1：每次谈判判都应申请请最新合同同版本注2：如客户对对合同有较较大改动，，请尽快与与公司总部部联系合同谈判阶阶段（二））定价问题企业年金业业务年标准准收费：受托费0.2%（（年）投资管理费费：两个资格同同时做折扣扣比例（待集合计计划相关法法规出台后后，四个投投资组合账账户会正式式推出）合同谈判阶阶段（三））特殊定价流流程知会客户业务推动岗渠道方总部受理岗养老保险公司定价审批小组（渠道管理部营销部和精算部）养老保险公司总经理室渠道方总部分管领导提出要求系统签报受理送审签批批复批复审核协调批复执行执行合同谈判阶阶段（四））受托管理合合同内容第一章定定义和释义义第二章受受托的名称称第三章受受托的设立立第四章甲甲方的权利利和义务第五章乙乙方的权利利和义务第六章受受益人的权权利和义务务第七章受受托财产的的管理第八章受受托的财务务管理第九章信信息披露第十章受受托人报酬酬第十一章受受托的生生效、变更更、终止和清算算第十二章保保密条款款第十三章文文件档案案的保存第十四章违违约责任任第十五章免免责条款款第十六章争争议的解解决第十七章通通知和送送达第十八章需需要载明明的其他事项附件一：平平安养老保保险公司法法定代表人及及其授权代代表的签字字与印鉴章样样本附件二：ＸＸＸ授权代代表名单及及其签字与印印章样本附件三：投投资管理条条款附件四：投投资组合账账户说明书书附件五：投投资经理资资料主体条款一一主体条款二二附件部分注：附件三三、四、五五仅适用于于平安兼任任投资管理理人的情况况。以上费用为为处理企业业年金业务务所必须发发生的费用用，根据《《信托法》》等相应法法规规定应应从受托财财产中支付付。若有客户希希望在“所所发生的费费用”后加加一句话““经甲方认认可的”，，对该要求求无法满足足。合同谈判阶阶段（五））受托合同常常见问题问题一：企企业年金除除了受托费费、账户管管理费、投投资管理费费和托管费费以外，处处理企业年年金管理业业务还包括括哪些费用用及相关标标准？合同谈判阶阶段（六））受托合同常常见问题三年内更换换受托人须须收取计划划退出费企业在合同同生效后三三年内单方方面终止合合同，合同同期限内尚尚未支付的的受托费，，如平安兼兼任投资管管理人，同同时支付相相应的投资资管理费。。问题二：是否否需要计划退退出费？不需要，法规规规定应由受受托人挑选其其他管理人，，受托人变更更或选择其他他管理人时，，会与委托人人充分沟通并并考虑委托人人的意见。问题三：平安安变更其他基基金管理人是是否需要先取取得企业认可可？不需要，对于于中介机构的的选择权应该该归受托人所所有，平安会会本着受益人人利益最大化化原则选择中中介机构。问题四：是否否需要由企业业指定企业年年金运作管理理中的中介机机构，包括审审计机构等？？合同谈判阶段段（七）投资条款常见见问题不能承诺保本本或保底收益益。（1）保监会会即将出台的的《养老保险险管理办法》》明确规定企企业年金不得得提供保证投投资回报率。。（2）根据《《信托投资公公司管理办法法》第三十一一条第三点规规定，受托人人不得承诺信信托财产不受受损失或者保保证最低收益益；平安充分考虑虑了年金安全全性、流动性性、收益性、、长期性的特特征，在严格格的风险管理理之下，提供供稳健的收益益。问题一：企业年金投资产品可以承诺诺保本或保底底收益吗？合同谈判阶段段（八）投资条款常见见问题市场上投资管管理人所说的的预期收益都都是基于一定定的假设而得得出的（期限限、负债比例例、投资品种种组合市场风风险及其信用用等级等），，不可作为未未来投资收益益的结果。一一般而言，投投资收益与风风险是对应的的。预期收益益率越高，则则年金基金所所面临的潜在在风险越大。。因而企业要要追求高收益益，一定要认认真评估企业业年金的风险险承受能力。。问题二：如何理解各投投资账户的预预期收益？对于集合计划划，客户是全全权委托。就就象在市场上上买一个开放放式基金，客客户需要认同同和理解的是是该基金的投投资目标、投投资基准、投投资范围、风风险因素，客客户无法也不不可能直接参参与基金公司司买什么股票票或债券。对对于单一计划划，受托人、、投资管理人人会与客户充充分沟通，制制定出相对长长期的投资目目标、投资基基准、投资范范围和风险因因素。一旦确确定，投资管管理人将根据据所制定的投投资指引，全全权负责投资资业绩。问题三：客户能否参与与投资决策？？企业年金业务务在销售过程程中的运作流流程协助企业制订订企业年金方方案协助企业进行行企业年金方方案的报备协助企业选择择企业年金计计划模式合同谈判阶段段签订企业年金金管理合同企业年金管理理合同报备银行开户计划登记主要目标客户分析1234567签定企业年金金管理合同（（一）平安业务员业务推动岗平安养老渠道道管理部2个工作日内内提交签定受托管理合合同申请签定受托合同同申请

签报报（2工作日日内）填写受托合同同信息收集表平安养老后线线部门企业受托合同签定定流程邮件申请完成签报、缮缮制5份合同、盖章（（5个工作日内完成并并寄出）盖章确认保留两份其他寄回保留一份，两两份寄回平安养老保险险公司（收到合同后后的2个工作日内寄出出）合同备案SE协助注一：业务员员须将以下资资料提供给业业务推动岗，，业务推动岗岗在提交签定受受托管理合同同申请时同时时提交：企业年金方案案企业年金方案案备案复函企业年金受托托合同信息收收集表企业年年金业业务特特殊需需求申申请表表（或或特殊殊定价价OA签报报）(为非非标准准定价价业务务时)经双方方确认认的““合同同补充充协议议”（（若客客户对对受托托管理理合同同提出出较大大修改改时））注：若若为国国资委委下属属企业业，合合同制制作6份，，企业业与平平安各各保留留两份份，上上报国国资委委一份份，报报备劳劳动保保障部部门一一份。。签定企企业年年金管管理合合同（（二））平安业业务员员业务推推动岗岗平安养养老保保险公公司2个工工作日日内提提交合同信信息收收集表表填写合合同信息收收集表表企业其他合合同签签定流流程完成签签报、、缮制制5份份合同、、盖章章（3个工工作日内完完成并并寄出出）合同备备案注一：：以上上流程程针对对平安安同时时作为为受托托人与与投资资管理理人。。注二：：与工工行的的账户户管理理合同同与分分行签签署。。SE协助银行分分支机机构银行总总行协助盖章确确认接受合合同并寄送送保留两两份其余寄寄送通知分分行完成签签定2个工工作日日内合合同申请请签报报注：合合同邮邮寄时时间无法确确定，，有赖赖于路程和和快递递公司司企业年年金业业务在在销售售过程程中的的运作作流程程协助企企业制制订企企业年年金方方案协助企企业进进行企企业年年金方方案的的报备备协助企企业选选择企企业年年金计计划模模式合同谈谈判阶阶段签订企企业年年金管管理合合同企业年年金管管理合合同报报备银行开开户计划登登记主要目标客户分析1234567企业年年金管管理合合同备备案（（一））备案规规定中央企企业集集团公公司子公司司所在在社会会保险统统筹地地区劳劳动保障障行政政部门门劳动和和社会会保障障部报送抄送其他企企业（（包括括：中中央企企业子子公司司）其他企企业企业年年金方方案备备案所所在地地省级级或计计划单单列市市劳动动保障障行政政部门门报送集团签定企企业年年金管管理合合同（（二））业务推推动岗岗劳动保保障行行政部部门收到所所有管管理合合同文本3日内内报送送合同备备案流流程受理基基金管管理合同备备案材材料平安养养老保保险公公司收到材材料15日日内向备案案受托托人复复函收到复复函2个工工作日日内寄送送渠道道管理理部接受复复函存档SE注：须须保证证合同同备案案申请请在合合同签签订之之日起起10日内内完成成企业年年金管管理合合同备备案（（三））备案所所需资资料关于××公司企业年金基金管理合同备案的函××公司企业年金计划受托管理合同和委托管理合同劳动保保障行行政部部门出出具的的《关关于×××公公司企企业年年金方方案备备案的的复函函》法人受托机构、账户管理人、托管人和投资管理人资格证书复印件1234企业年年金业业务在在销售售过程程中的的运作作流程程协助企企业制制订企企业年年金方方案协助企企业进进行企企业年年金方方案的的报备备协助企企业选选择企企业年年金运运作模模式合同谈谈判阶阶段签订企企业年年金管管理合合同企业年年金管管理合合同报报备计划登登记银行开开户主要目标客户分析1234567银行开开户（（一））账户类类别归集企企业年年金的的缴费费向投资资组合合资金金账户户划拨拨资金金向受益益人支支付企企业年年金待待遇进行企企业年年金待待遇转转移受托财财产托托管账账户用于因因证券券交易易而发发生的的资金金清算算交收收投资组组合托托管账账户存放投投资管管理风风险准准备金金，专专项用用于弥弥补企企业年年金基基金投投资亏亏损。。投资管管理风风险准准备金金账户户银行开开户（（二））劳动保保障部部企业业年金金银行行账户户相关关规定定出台台前的的过渡方方案——受托财财产托托管账账户开户地地：上上海账户名名称：：平安安养老老保险险股份份有限限公司司（企企业年年金专专用户户）用途：：归集企企业年年金缴缴费向投资资组合合资金金账户户划拨拨资金金向受益益人支支付年年金待待遇银行开开户（（三））劳动保保障部部企业业年金金银行行账户户相关关规定定出台后后——受托财财产托托管账账户开户地地：上上海账户名名称：：XX企业业年金金计划划（例：：平安安与工工行集集合企企业年年金计计划））用途：：归集企企业年年金缴缴费向投资资组合合资金金账户户划拨拨资金金向受益益人支支付年年金待待遇以上规规定若若与劳劳动保保障部部相关关规定定不符符,以以法律律法规规为准准。银行开开户（（四））劳动保保障部部企业业年金金银行行账户户相关关规定定出台后后——投资组组合托托管账账户账户名名称：：XX企业业年金金计划划用途：：清算算所托托管的的企业业年金金基金金投资资组合合因投投资而而发生生的资资金交交收和和付费费业务务账户名名称：：投资资管理理人全全称用途途：：存存放放投投资资管管理理人人风风险险准准备备金金劳动动保保障障部部企企业业年年金金银银行行账账户户相相关关规规定定出台台后后———投资资管管理理风风险险准准备备金金账账户户企业业年年金金业业务务在在销销售售过过程程中中的的运运作作流流程程协助助企企业业制制订订企企业业年年金金方方案案协助助企企业业进进行行企企业业年年金金方方案案的的报报备备协助助企企业业选选择择企企业业年年金金运运作作模模式式合同同谈谈判判阶阶段段签订订企企业业年年金金管管理理合合同同企业业年年金金管管理理合合同同报报备备银行行开开户户计划划登登记记目标客户1234567Thankyou!年年金金110：：021-620786689、静夜四无无邻，荒居居旧业贫。。。1月-231月-23Friday,January6,202310、雨雨中中黄黄叶叶树树，，灯灯下下白白头头人人。。。。00:45:2300:45:2300:451/6/202312:45:23AM11、以我我独沈沈久，，愧君君相见见频。。。1月-2300:45:2300:45Jan-2306-Jan-2312、故人江江海别，，几度隔隔山川。。。00:45:2300:45:2300:45Friday,January6,202313、乍见翻疑疑梦，相悲悲各问年。。。1月-231月-2300:45:2300:45:23January6,202314、他乡乡生白白发，，旧国国见青青山。。。06一一月月202312:45:23上上午午00:45:231月-2315、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。一月2312:45上上午1月-2300:45January6,202316、行动出出成果，，工作出出财富。。。2023/1/60:45:2300:45:2306January202317、做做前前，，能能够够环环视视四四周周；；做做时时，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿着着以以脚脚为为起起点点的的射射线线向向前前。。。。12:45:23上上午午12:45上上午午00:45:231月月-239、没有有失败败，只只有暂暂时停停止成成功！！。1月-231月-23Friday,January6,202310、很多事情情努力了未未必有结果果，但是不不努力却什什么改变也也没有。。。00:45:2300:45:2300:451/6/202312:45:23AM11、成功