陈晓峰法律风险管理

法律风险管理

授课人：陈晓峰陈晓峰老师介绍资深律师资深企业风险管理专家北京市律师协会企业法律风险管理委员会主任北京大学中国企业法律风险管理研究中心主任对中国企业法律防范管理课题进行了深入全面的研究，完成了长达200多万字的独具知识产权的《中国企业法律风险研究报告》，涉及中国企业的2000余项法律风险。对中国上市公司法律风险管理进行专项研究，完成了独具知识产权的《中国上市公司法律风险管理研究报告》，制定完成《中国上市公司法律风险管理评价体系》。目前已经出版法律风险管理专业著作十余部。出版专著《公司并购重组法律风险防范》（中国检察出版社）《公司知识产权法律风险防范》（中国检察出版社）《公司高级管理人员法律风险防范》（中国检察出版社）《公司法人治理及中小股东权益保护法律风险防范》（中国检察出版社）《公司上市法律风险管理与防范策略》（法律出版社）《公司税务筹划法律风险管理与防范策略》（法律出版社）《公司合同及合同管理法律风险管理与防范策略》（法律出版社）《公司国际贸易法律风险管理与防范策略》（法律出版社）《公司投融资法律风险管理与防范策略》（法律出版社）《公司破产清算法律风险管理与防范策略》（法律出版社）《中国福布斯落马榜》（中国经济出版社）《中国式失败》（中国经济出版社）

什么是法律风险？法律风险定义之一:企业法律风险是指因为企业不懂法、不守法、不用法而带来的否定性评价，并给企业带来经济上、声誉上的损失。法律风险定义之二：企业法律风险是指因为立法、司法、执法的不确定性而带来的否定性评价，并给企业带来经济上、声誉上的损失。法律风险定义之三：企业法律风险是指基于法律规定、监管要求或合同约定，由于企业外部环境及其变化，或企业及其利益相关者的作为或不作为，对企业目标产生的影响。法律风险定义之四：企业由于环境、文化、交易对象信息不对称等导致决策失误或行为失当，而可能遭受的一种法律后果或经济损失。法律风险与其他风险的关系

法律风险的特点广泛性隐蔽性治理难专业性复杂性灾难性

中国企业之殇

401%

307.30.02%平均寿命（年）法律风险防范费用支出比中国欧美日本企业美国企业投入是中国的50倍

法律风险爆发原因 * 资料来源： 爆发原因认识不足投入不足研究不足经济转型期国际贸易规则认识不足外部法律环境不健全法律风险教育不足服务不专业法律风险呈现特点法律风险发生频率高法律风险巨大法律风险范围广泛法律风险复杂法律风险治理成本高法律风险隐蔽性强法人治理风险突出上市法律风险突出国际性法律风险突出融资风险突出并购风险突出法律风险管理过程法律风险分析法律风险评估公司法律风险管理现状分析评估内部环境信息外部环境信息·运用风险识别方法识别企业存在的法律风险与成因，生成公司法律风险列表。·分析评估上述法律风险的关联性、发生几率和损害程度。根据评估结果，进行风险战略管理设计、管理规划、组织职能规划、风险文化建设、风险流程梳理、信息系统建设、风险措施实施等。法律风险识别法律风险控制措施监督检查评估法律风险应对风险诊断资源配置情情况风险识别评评估风险承受度度及风险偏偏好执行力要求求专业风险审审查风险文化建建设风险历史情情况职责权限设设置过程风险控控制奖惩机制确确立部门风险审审核及防范范规章制度建建设风险预警机机制及危机机处理机制制建立风险管理实实施具体流流程收集风险管管理初始信信息，包括括战略、财财务、经营营、法律风风险四个方方面，收集集集团公司司及各子公公司与风险险和风险管管理相关的的内部、外外部初始信信息。确定定收集信息息的责任层层级、初始始信息收集集方法、初初始信息收收集工作成成果。风险识别结合企业业业务流程和和管理流程程，对相关关领域内识识别出的风风险进行描描述、分类类，对其原原因、影响响范围、潜潜在的后果果等进行分分析归纳，，最终生成成企业的风风险清单。。风险清单示示包括风险险代码、风风险名称、、行为代码码、引发风风险行为、、引发责任任和后果、、涉及部门门、涉及主主体、涉及及业务、管管理活动等等风险评估对识别出的的风险，综综合考虑导导致风险事事件的原因因、风险事事件发生的的可能性及及其后果、、影响后果果和可能性性等因素，，并结合企企业风险管管理的目标标、成本和和收益、资资源的投入入安排等因因素，通过过以定性和和定量向结结合的方法法进行分析析，以频次次和产生损损失和影响响程度为坐坐标，按坐坐标分为重重大、重要要、一般风风险三级，，为风险的的应对提供供支持。风险应对措措施风险应对是是指企业针针对风险采采取相应措措施，将风风险控制在在企业可承承受的范围围。项目组组根据对风风险的评估估结果，在在风险应对对方面，采采用制定风风险应对策策略及措施施、制定和和实施风险险应对计划划等工作环环节。应对措施实实施监督与与改进风险应对是是一个递进进的动态过过程，会随随着内外部部风险环境境变化而变变化，同时时执行风险险应对措施施会引起企企业风险情情况的改变变。在应对对计划实施施的同时，，确定了应应对措施实实施监督与与改进计划划，及时监监督和检查查风险管理理流程的运运行状况，，并根据发发现的问题题对风险管管理工作进进行持续改改进。风险管理制制度确立建立健全风风险管理制制度办法，，包括但不不限于建立立风险管理理报告制度度、风险管管理监督、、考评、奖奖惩制度、、责任追究究制度、以以及完善各各级管理规规范文件等等，在此基基础上，进进一步优化化风险管理理工作流程程。风险管理组组织确立在企业内部部管理职能能的基础上上，融合风风险管理对对岗位职责责的要求，，设计企业业不同层面面的风险管管理部门职职能方案和和相应的职职责要求、、人员能力力框架，补补充和完善善关键的考考核内容和和激励机制制，构成风风险管理有有效运行的的保障架构构。风险管理资资源配置根据企业法法律风险管管理所需，，对企业风风险管理资资源配置现现状进行分分析，并进进行评价，，提出各项项资源配置置的方案及及合理化建建议。具体体包括组织织机构、决决策机制、、人力资源源、财物支支持、信息息化建设、、风险文化化建设等方方面全面风险管管理信息化化设计、实施施风险具有有风险数据据集中、风风险影响统统计分析、、风险及时时报告、风风险控制跟跟踪等功能能的风险管管理信息系系统。●●建立立风险管理理数据模型型●●确定风险险管理数据据库结构和和分析模块块●●建立风风险分析报报告●●明确与与现有ERP系统的接口口●●建立内控控信息系统统风险预警机机制的建立立通过建立风风险评估体体系，进而而进行风险险预控，化化解风险的的发生，并并将风险造造成的损失失降至最低低程度。通通过信息化化的实施收收集相关的的资料信息息，监控风风险因素的的变动趋势势，并评价价各种风险险状态偏离离预警线的的强弱程度度，向决策策层发出预预警信号并并提前采取取预控对策策。●构建评价价指标体系系，并对指指标类别加加以分析处处理；●建立预警警模型，对对评价指标标体系进行行综合评判判；●对评判结结果设置预预警区间，，并采取相相应对策。。风险文化建建设明确风险管管理文化内内涵，提炼炼符合实际际的风险管管理文化要要素，统一一风险管理理文化表述述方式。强化风险管管理文化培培育。制定定风险管理理文化推广广实施方案案，明确推推广时间、、步骤、责责任单位及及相应要求求等。法律风险业业务面临的的困惑？全面风险管管理中国实实践经验与与教训过于强调““全面”的的风险管理理体系建设设等“形象象工程”，，忽视具体体的风险识识别，从而而导致大量量的风险（（或重点风风险领域））没有准确确识别出来来。过于“务虚虚”强调全全面风险管管理体系化化建设，但但是对于具具体的核心心岗位、重重要领域、、关键环节节风险不够够重视，没没有进行很很好的识别别评估，也也更没有相相应的应对对措施，最最终导致风风险频频爆爆发。过于强调集集团总部风风险管理建建设，各地地子（分））公司风险险管理建设设大都停留留在“走马马观花”的的形式上，，同时忽视视“层层推推进”的集集团管控风风险管理措措施，集团团与子公司司风险管理理整体脱节节。简单套用国国外所谓先先进模式，，过于追求求风险的““量化”建建设，迷信信风险管理理能够完全全依赖“技技术”手段段来实现，，忽略了中中国的风险险管理环境境与国外存存在诸如法法制环境、、诚信环境境、市场环环境、监管管环境等因因素差异，，最终导致致所套用《《萨班斯法法案》及COSO框架制定的的标准化的的内部控制制手册和内内部控制矩矩阵等文件件，成为摆摆放的“花花架子”，，没有发挥挥实际作用用。全面风险管管理内部人人员与外部部人员没有有形成“合合力”，项项目管理中中存在比较较严重的““脱节”问问题，外部部中介机构构缺乏全面面风险管理理实际操作作经验，并并无原则性性立场坚持持，最终导导致项目走走向误区。。风险管理文文化没有形形成，认为为风险管理理仅仅是集集团总部走走走过场的的“运动””，并没有有将风险管管理理念完完全领会，，最终导致致诸多分公公司爆发了了非常不应应该发生的的“低级风风险”。全面风险管管理内部人人员与外部部人员没有有形成“合合力”，项项目管理中中存在比较较严重的““脱节”问问题，外部部中介机构构缺乏全面面风险管理理实际操作作经验，并并无原则性性立场坚持持，最终导导致项目走走向误区。。6、风险管理理文化没有有形成，大大部分人员员认为风险险管理仅仅仅是集团总总部走走过过场的“运运动”，并并没有将风风险管理理理念完全领领会，最终终导致诸多多分公司爆爆发了非常常不应该发发生的“低低级风险””。目前律师开开展风险管管理业务的的环境分析析有利方面不利方面律师从事法法律风险管管理业务素素养与技能能组织协调能能力；团队合作能能力；熟悉企业运运营管理流流程；熟悉企业所所处行业风风险环境；；信息的收集集、归纳、、整理、使使用的能力力；对企业全面面风险的认知能力力；对企业法律律风险有精精深的理解解和认知，，具备分析析、识别、、评估及治治理企业法法律风险的的能力；熟悉企业法法律风险管管理体系建建设流程；；风险管理与与律师价值值实现政治：司法：经济：公民：价值管理VS风险管理上市公司风风险管理评评价标准解解读战略风险运营风险市场风险财务风险法律风险公司法人治治理法律风风险合同及合同同管理法律律风险知识产权管管理法律风风