企业集团登记管理暂行规定

河南省大程粮油公司股份有限公司增补解说资料一、河南省大程粮油公司股份有限公司公司、母公司及子公司之间的关系（一）《中华人民共和国公司法》《公司公司登记管理暂行规定》对公司公司及母子公司见解的规定：1、公司公司是指以资本为主要联系纽带的母子公司为主体，以公司章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其余成员企业或机构共同构成的拥有必定规模的公司法人结合体。公司公司不具有公司法人资格。公司公司由母公司、子公司、参股公司以及其余成员单位组建而成。、母公司应该是依法登记注册，获得公司法人资格的控股公司。、子公司应该是母公司对其拥有所有股权或许控股权的公司法人；公司公司的其余成员应该是母公司对其参股或许与母子公司形成生产经营、协作联系的其余公司法人、事业单位法人或许社会集体法人。（二）河南省大程粮油公司股份有限公司的基本状况：公司：河南大程粮油公司是有母公司河南省大程粮油公司股份有限公司及子公司河南省大程面粉实业有限公司、驻马店市天中面粉实业有限公司、驻马店市大程食品科技有限公司和驻马店市大程东方粮食贮备有限公司组建的公司公司。公司2007年12月经驻马店市工商行政管理局赞成注册组建。公司注册登记证号：07002。母公司：河南省大程粮油公司股份有限公司是河南大程粮油公司的母公司，公司2007年12月经驻马店市工商行政管理局赞成注册建立，现注册资本6500万元，注册登记证号：。公司位于驻马店市刘阁食品工业园区，基本帐户开户行农刊行驻马店市驿城区支行，主要经营范围：粮食购销、面粉、挂面加工销售、粮食及制品的加工与销售。母公司是财务和投资中心，在公司中居于主导和核心地位，对外代表公司，母公司的主要功能是研究和确立发展规划，负责投融资决议，从事资本营运，对经营者进行核查和委任，监控经济运转状况等。二、河南省大程粮油公司股份有限公司报表显示损失原由河南大程粮油公司组建建立后，母公司河南省粮油公司股份有限公司在公司中居于主导和核心地位，对外代表公司，母公司的主要功能是负责投融资决议，从事资本营运，对子公司生产经营进行核查和委任，作为公司的管理中心、决议中心、财务和投资中心，经过股权投资和债权投资达到对敌手下子公司的有效控制。母公司在公司中向来处于管理的角色并未参加生产经营，公司的生产经营状况均在子公司反应。所以母公司报表中利润表仅列支母公司对子公司管理和融财产生的管理开销、销售开销及财务开销。所以母公司会计报表中的销售收入和利润状况并未圆满反应公司整体的生产经营状况。三、河南省大程粮油公司整体财务状况（一）财产欠债表及经营成就状况1、财产欠债状况附表1：财产欠债简表（归并）单位：万元项目2008年度一、财产总数127111（一）流动财产总数33605此中：钱币资本3216应收帐款9712其余应收款2241预支帐款11857存货6523（二）固定财产总数29394此中：固定财产原值20598固定财产净值18311在建工程11027（三）无形财产49656二、欠债总数42492（一）流动欠债总数26544此中：短期借钱20281对付帐款3798其余对付款302（二）长久欠债总数15948此中：长久借钱12070三、所有者权益84619此中：实收资本6500资本公积44982盈余公积1038未分派利润13260

2009年2009年度与2008年比较120016-7095397286123779545799315-3971880-3611413522786457-6633199384121899130119313100213886285946955-27014793354412813615922406037792373-1427129799519798385015985391572083-125366500035972-90101507469212277967从附表1来看，截止2009年关，公司财产总数120016万元，与2008年年关财产总数127111万元比较，减少了7095万元，流动资产39728万元与2008年关33605万元比较增添6123万元。固定财产共计33199万元，与2008年29358万元比较增添3841万元。无形财产46955万元，与2008年49656万元比较减少2710万元。流动欠债28136万元，与2008年比较增添1592万元，欠债总数47933万元与42492万元比较增添5441万元。所有者权益72083万元与2008年84619万元比较减少-12536万元。1、钱币资本7795万元，与年初3216万元比较增添4579万元，主要为公司在我行银行存款增添造成，此中库存现金1476万元、银行存款6319万元银行存款中含农刊行流动资本贷款保证金1915万元。2、应收账款9315万元与年初比较减少397万元，主要原由为公司货款回笼与先期比较回笼较快影响。3、固定财产19313万元与年初18311万元增添1002万元，主要为公司2009年新建小麦加工生产线购进设施及部分土建工程完工结算增添固定财产。4、在建工程13886万元与年初11027万元比较增添2859万元主要为公司新建面粉生产线、粮食贮备库、及新建挂面手拍面项目工程投资建设进一步增添造成。5、无形财产46955万元与年初49656万元比较减少2710万元，主要原由为公司对入账的无形财产进一步核实对先期入账不合理的无形财产进行剔除造成。6、短期借钱24060万元与年初20281万元增添3779万元，主要为公司新增贷款，截止2009年关公司在农刊行短期借钱22200万元、中国工商银行驻马店分行短期借钱860万元、驻马店市乡村信誉联社400万元、驻马店市商业银行600万元。7、对付账款2373万元与年初3798万元比较减少1427万元，主要为对付粮食及原料款项结清减少造成。8、长久借钱15985万元与年初比较证件3850万元，主要为农刊行新增4200万元5年期项目贷款造成，截止2009年关大程公司在我行长久接13500万元、中国农业银行长久借钱2485万元。9、资本公积35972万元与年初44982比较减少9010万元主要为先期母公司对子公司投资溢价部分未实时完好抵消，本次报表审计完好抵消造成。10、公司此刻没有未决诉讼或仲裁、产质量量保证（含产品安全保证）、环境污染整顿、许诺、损失合同、重组义务、对外担保等或有欠债事项。2、利润表状况附表2：损益表（归并）单位：万元项目2008年度2009年度2009年比2008年增添一、主营业务收入32236390926856减：主营业务成本27710324244714主营业务税金及附带891二、主营业务利润451866602142加：其余业务利润14145131减：营业开销359693334管理开销501650149财务开销11171002-115三、营业利润255543151760加：投资利润000补助收入80-8营业外收入7675145-7530减：营业外支出4131-10四、利润总数101894429-5760减：所得税37023-347五、净利润98184406-5412此中：经营性利润215839261768从公司损益表看，2009年主要业务业绩较2008年有所上涨，2009年跟着经济危机的逐渐减退、市场的恢复，公司业绩有所好转，整年实质39092万元，与2008年营业收入32236万元比较上涨6856万元，实现营业利润6660万元，与2008年营业利润4518万元比较上涨2142万元。3926万元，与2008年扣除非经营性要素的净利润2158万元比较上升1768万元。3、现金流量状况附表3：现金流量简表（归并）单位：万元项目2008底2009底一、经营活动产生的现金流量销售商品、供给劳务收到的现金4541544842收到的税费返还00收到的其余与经营活动相关的现金2675596现金流入小计4808945437购置商品、接受劳务支付的现金5101238235支付给员工以及为员工支付的现金412868支付的各项税费193202支付的其余与经营活动相关的现金76640现金流出小计5928139305经营活动产生的现金流量净额-111926132项目2008底2009底二、投资活动产生的现金流量回收投资所收到的现金获得投资利润所收到的现金办理固定财产、无形财产和其余长久财产所回收的现金净额收到的其余与投资活动相关的现金现金流入小计00购建固定财产、无形财产和其余长久财产所支付的现金59866291投资所支付的现金00支付的其余与投资活动相关的现金00现金流出小计59866291投资活动产生的现金流量净额-5986-6291三、筹资活动产生的现金流量汲取投资所收到的现金25000获得借钱所收到的现金4080431960收到的其余与筹资活动相关的现金30000现金流入小计4630431960偿还债务所支付的现金2710024267分派股利、利润和偿付利息所支付的现金16432556支付的其余与筹资活动相关的现金703400现金流出小计2944627222筹资活动产生的现金流量净额168584738四、汇率改动对现金的影响五、现金及现金等价物净增添额-32045792009年关公司经营活动产生的现金流入45437万元，经营活动产生的现金流出39305万元，经营活动现金流量净额6132万元。受宏观经济环境影响及公司对货款回笼帐期的有效控制，2009年大程公司销售较2008年上涨，货款回笼加速惹起2009年经营活动净现金流量增添。2009年公司投资活动的净流量为6291万元，主要为公司2009年项目建设投资增添造成，当前大程日产1400吨面粉精湛加工技改项目、大程粮食贮备项目、大程手拍面和挂面项目正在紧张使工中。估计2009年6月大程大程日产1400吨面粉精湛加工技改项目、大程粮食贮备项目一期工程将投入使用。2009年公司筹资活动的净流量为4738万元，主要为公司新增项目贷款惹起。(二)偿债能力状况附表4：偿债能力分析表（归并）项目2008年度2009年度优秀值均匀值财产欠债率（％）33.4339.9458.7464.61流动比率（％）126.6141.2126.2699.70总债务/EBITDA3.244.682.924.75已盈余息倍数11.754.0131.3144.77速动比率（％）102118.333.510.01经营活动现金净流量／总债务0.060.130.330.20从附表4中数字看，公司近来几年来保持了较低的欠债水平。流动比率、速动比率现金比率比较坚固，短期偿债能力较强。已盈余息倍数为11.75,对债务保障能力较强，具备较强的长久偿债能力。（三）盈余能力状况附表5：盈余能力分析表（归并）项目2008年度2009年度优秀值均匀值净财产利润率（％）20.595.6211.484.82销售（营业）利润率（％）14.0216.5227.2320.76总财产酬劳率（％）9.55.6510.917.47成本开销利润率（％）34.312.7415.418.69经营活动现金流入量/主营业务收1.031.771.26入净额1.06从附表5中数字看，该公司成本开销利润率、总财产酬劳率、销售利润率、净财产利润率均高于同行业均匀水平；从趋向上看，公司发展势头优秀，市场坚固，盈余水平不停提升。（四）经营能力状况附表6：经营能力分析表（归并）项目2008年度2009年度优秀值均匀值总财产周转率(次)0.270.320.980.72流动财产周转率(次)0.761.071.790.95存货周转率(次)4.22510.666.10应收帐款周转率(次)2.154.1110.794.46从附表6中数字看，公司2009年总财产周转率为0.32次，流动财产周转率为1.07次，应收帐款周转率为4.11次，分别低于行业均匀值，但比2008年都有所提升。主假如公司供货给康师傅货款结算时间较长（周期一般四个月）所形成。2009年存货周转率为5.00次，凑近行业优秀值。（五）发展能力状况附表7：发展能力分析表（归并）项目2008年度2009年度优秀值均匀值销售（营业）增添率（％）-47.2021.2721.687.47资本累积率（％）125.115.8612.016.24总财产增添率（％）14.65-5.5817.2810.71从附表7中数字看，公司销售增添率处于行业