北京XXX宝业房地产股份有限公司年度报告

北京XXX宝业房地产股份有限公司二零零二年年度报告重要提示及目录重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事李发增先生因公务无法参加本次董事会，特委托公司董事巴峥嵘先生代为参加并表决。公司负责人董事长赵东杰先生、主管会计工作负责人总经理巴峥嵘先生、财务总监王立新先生、会计机构负责人财务部经理李民先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京XXX宝业房地产股份有限公司董事会二零零三年四月目录一、公司基本情况简介……4二、会计数据和业务数据摘要……………5三、股本变动及股东情况…………………7四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………9五、公司治理结构……….11六、股东大会情况简介………………….12七、董事会报告………….13八、监事会报告………….20九、重要事项…………….21十、财务报告…………….24十一、备查文件目录…….45一、公司基本情况简介公司名称：中文名称：北京XXX房地产股份有限公司英文名称：BEIJINGTIANHONGBAOYEREALESTATECO.,LTD.公司法定代表人：董事会秘书：证券事务代表：联系地址：北京市东城区安定门外大街*号京宝花园*室（邮政编码：100011）联系电话：（010）6*******联系传真：（010）6*******电子信箱：公司注册地址：北京市东城区安定门外大街（邮政编码：100011）公司办公地址：北京市东城区安定门外大街（邮政编码：100011）公司国际互联网网址：http://（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：公司年度报告备置地点：公司证券部（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所股票简称：股票代码：（七）其他有关资料公司最近变更注册登记日期、地点：2002年10月15日，北京市工商行政管理局税务登记号码：地税国税公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路二、会计数据和业务数据摘要一、本年度主要利润指标（单位：元）项目金额利润总额：110,837,351.62净利润：66,486,273.57扣除非经常性损益后的净利润：63,205,085.24主营业务利润：163,830,804.94其他业务利润：0营业利润：109,274,031.88投资收益：2,109,964.15补贴收入：0营业外收支净额：-546,644.41经营活动产生的现金流量净额：294,193,183.13现金及现金等价物净增加额：244,394,428.99注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：元）：1.营业外收支净额-366,251.75元。（扣除所得税后）2.国债回购收益831,309.82元。（扣除所得税后）3.土地增值税冲回2，816，130.26元。（扣除所得税后）二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）项目2002年2001年2000年主营业务收入1,237,222,645.72273,662,875.06350,962,221.13净利润66,486,273.5747,709,752.2472,751,614.31总资产1,354,208,131.741,033,594,129.60537,420,111.88股东权益（不含少数股东权益）681,524,223.04649,677,949.47220,714,502.08每股收益0.380.441.07每股净资产3.936.003.23调整后的每股净资产3.936.003.23每股经营活动产生的现金流量净额1.70-1.020.29净资产收益率％9.767.3432.96报告期利润表附表利润表附表：报告期利润(元)全面摊薄净资产收收益率(%)加权平均净资产收收益率(%)全面摊薄每股收益益(元/股)加权平均每股收益益(元/股)主营业务利润163,830,,804.99424.0423.990.950.95营业利润109,274,,031.88816.0316.000.630.63净利润66,486,2273.5779.769.740.380.38扣除非经常性损益益后的净利润润63,205,0085.2449.279.260.360.36报告期内股东权益变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数股本108,250,000.0064,950,000.000173,200,000.00资本公积368,316,195.1500368,316,195.15盈余公积52,896,138.819,972,941.0462,869,079.85法定公益金14,588,660.403,324,313.6817,912,974.08未分配利润120,215,615.5166,486,273.57109,562,941.0477,138,948.04股东权益合计649,677,949.4766,486,273.5734,640,000.00681,524,223.04变动原因：①2002年4月25日，经公司股东大会审议通过，公司2001年利润分配方案为：以公司2001年末总股本10825万股为基数，每10股送6股红股并派现金2元，上述分配方案已于年内实施完毕，使公司股本增加，未分配利润减少②提取10％的法定盈余公积金使盈余公积增加③提取5％的法定公益金使法定公益金增加④本年度实现净利润使本年度未分配利润增加,股东权益增加。三、股本变动及股东情况一、股本变动情况（一）股份变动情况表公司股份变动情况表数量单位：股

本次变动前

本次变动增减（＋＋，－）本次变动后配股送股公积金转股增发其他小计一、未上市流通股股份1、发起人股份其中：国家持有股股份境内法人持持有股份境外法人持持有股份其他2、募集法人股份3、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合合计二、已上市流通股股份1、人民币普通股2、境内上市的外资资股3、境外上市的外资资股4、其他已上市流通股份合合计46,330,000021,920,000068,250,000040,000,000040,000,0000

27,798,000013,152,000040,950,000024,000,000024,000,0000

27,798,000013,152,000040,950,000024,000,000024,000,000074,128,000035,072,0000109,200,,00064,000,000064,000,0000三、股份总数108,250,,000

64,950,0000

64,950,0000173,200,,000（二）股票发行与上市情况1．经中国证监会证监发行字［2001］10号文核准，公司于2001年1月15日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股4000万股，发行价格为每股10.40元。该4000万股股份于2001年3月12日在上海证券交易所上市流通。2．2002年4月25日，公司2001年年度股东大会审议并通过2001年度利润分配方案，以公司2001年末总股本10825万股为基数，每10股送6股红股并派发现金红利2元（含税）。所送红股于2002年5月21日上市流通。此次送股之后，公司总股本变更为173,200,000股，其中法人股109,200,000股，流通股64,000,000股。3．公司无内部职工股。二、股东情况（一）报告期末股东总数为18,582户。（二）前10名股东持股情况表（单位：股）名次股东名称年内股份增减（+，-）期末持股量（股）股份性质1北京XXX集团公司+21,600,00057,600,000国有法人股2海南宝华实业股份有限公司+10,500,00028,000,000社会法人股3深圳金阳投资有限责任公司+5,898,00015,728,000国有法人股4京华房产有限公司+1,560,0004,160,000社会法人股5北京宝信实业发展公司+792,0002,112,000社会法人股6银河证券+462,3881,233,035流通股7北京宝华饭店+300,000800,000社会法人股8北京市房屋建筑设计院+300,000800,000国有法人股9国信证券有限责任公司+324,722324,722流通股10康金梅+97,219297,200流通股注：①报告期内持有本公司5％以上股份的股东，其所持股份无质押或冻结等情况发生。②以上股东中，北京XXX集团公司为本公司第一大股东，并与其余股东中第2、3、4、7、8位存在关联关系：北京XXX集团公司为海南宝华实业股份有限公司第一大股东（XXX集团将转让其持有的部分宝华实业股权，转让后XXX集团将退居第二大股东，具体情况参见宝华实业公告）；海南宝华实业股份有限公司持有深圳金阳投资有限责任公司80%股权（宝华实业将向XXX集团转让金阳投资60%股权，转让完成后XXX集团将持有金阳投资80%股权，具体情况参见宝华实业公告）；京华房产有限公司为中外合资企业，XXX集团占其注册资本的70%；北京宝华饭店为集体所有制企业，XXX集团对其具有实质控制权；北京市房屋建筑设计院为全民所有制企业，XXX集团对其具有实质控制权。③公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。（三）控股股东情况介绍北京XXX集团公司为本公司第一大股东，至报告期末，持有本公司33.26％的股份。北京XXX集团公司法定代表人刘希模。该公司成立于1984年，原为“北京市房管局住宅建设经营公司”，1992年更名为“北京市房地产开发经营总公司”，1998年更名为“北京XXX集团公司”。北京XXX集团公司主要从事房地产的投资开发与经营及相关业务、物业管理、旅游、饭店管理，是具有城市开发一级资质、城建开发一等资信的北京市国有大型房地产开发企业。公司注册资金20,000万元，为全民所有制企业。其他持股超过10％的法人股东介绍海南宝华实业股份有限公司为本公司第二大股东，至报告期末，共持有本公司16.17％的股份，公司法定代表人闻掌华。该公司成立于1993年4月，主营旅游业、海洋资源和现代农业的开发，餐饮娱乐服务、房地产开发经营、仓储业等，注册资金10,668万元。1999年3月，该公司发行人民币普通股1334万股，同年4月在上海证券交易所挂牌上市，股票代码600175。四、董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄任期起止日期期初持股数期末持股数赵东杰董事长男382000.6—2003.600巴峥嵘副董事长男332000.6—2003.600兼总经理李发增董事男612000.6—2003.600田占雄董事男512000.6—2003.600辛伟民董事男502000.6—2003.600戴肇辉董事男352000.6—2003.600胡瑞深董事男372000.6—2003.600刘洪玉独立董事男402002.4—2003.600宋常独立董事男372002.4—2003.600李薇监事会女552000.6—2003.600召集人梁桥监事女472000.6—2003.600张欣监事男572000.6—2003.600宋洪副总经理男342000.11—2003.600王立新财务总监男342000.6—2003.600陈婷总经济师女452000.6—2003.600王新宇总工程师男352000.11—2003.600龚谦炜董事会秘书男312000.6—2003.600注：本公司现任董事、监事、高级管理人员报告期内均未持有本公司股票。董、监事在股东单位任职情况：姓名职务任职单位任职期间赵东杰总规划师北京XXX集团公司1995年至今田占雄副总经理北京XXX集团公司1995年至今田占雄董事长北京宝信实业发展公司1993年至今李发增董事长京华房产有限公司1999年至今辛伟民总经理京华房产有限公司1998年至今戴肇辉总经理海南宝华实业股份有限公司2000年至今胡瑞深总总工程师北京XXX集团公司11998年至今李薇党委书记记北京XXX集团公司11996年至今张欣纪委副书书记北京XXX集团公司11993年至今（二）现任董事、监监事、高级管管理人员年度度报酬情况报酬支付原则：除除向独立董事事提供每人每每年5万元人民币(含税)津贴外，本本公司不向董董事、监事支支付报酬，高高管人员报酬酬按照公司制制定的工资制制度执行；公公司工资制度度经董事会批批准，按照员员工完成任务务情况进行奖奖惩。现任高管人员年度度报酬总额为为104.1万元，金额额最高的前三三位高管人员员报酬总额为为56.73万元。在公公司领取报酬酬的高管人员员共6人，其中年年度报酬在220万元-22万元的有1人，18-20万元的有1人，15-17万元的有4人。不在公司领取报酬酬的董事、监监事共有李发发增、赵东杰杰、田占雄、辛辛伟民、戴肇肇辉、胡瑞深深、李薇、张张欣等8人，其报酬酬均由其所任任职的单位支支付。（三）报报告期内公司司副总经理陈陈斌先生因个个人原因辞职职。二、公司司员工情况截止报告告期末，公司司在职员工共共58名，其中销销售人员4人，技术人人员29人，财务人人员6人，管理人人员19人；本科及及本科以上学学历39名，专科学学历10名，其他学学历9名。公司目目前无退休职职工。五、公司治理结构构一、公司治理情况况公司严格按照《公公司法》、《证证券法》、《上上市公司治理理准则》等法法律法规及公公司章程的要要求规范运作作，不断完善善公司法人治治理结构。报报告期内，公公司按照中国国证监会和国国家经贸委发发布的《关于于开展上市公公司建立现代代企业制度检检查的通知》的的要求进行了了自查，促进进了公司治理理结构的完善善；按照《关关于在上市公公司建立独立立董事制度的的指导意见》的的要求，选举举了两名独立立董事，并在在董事选举中中试行了累积积投票制度；；修订了《董董事会议事规规则》、《监监事会议事规规则》、《股股东大会议事事规则》、《信信息披露管理理制度》、《募募集资金管理理办法》；制制定了《董事事会专业委员员会实施细则则》等公司管管理文件。目目前公司治理理的实际状况况与中国证监监会发布的有有关上市公司司治理的规范范性文件要求求基本无差异异。二、独立董事履行行职责情况公司按照《关于在在上市公司建建立独立董事事制度的指导导意见》的要要求，选举了了两名独立董董事。独立董董事自上任以以来，勤勉尽尽职，依法行行使职责，维维护了广大投投资者的利益益。两位独立立董事在20002年11月22日召开的公司司三届十五次次董事会上就就关联交易《关关于北京XXX宝业房地产产股份有限公公司委托北京京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司承担回回龙观地区后后期D05、D06项目部分建建安工程的议议案》出具了了同意的独立立意见。三、公司在业务、人人员、资产、机机构、财务等等方面做到了了与控股股东东分开，公司司具有独立完完整的业务和和自主经营能能力。业务方方面，公司所所开发销售的的项目独立于于控股股东，自自主经营，业业务结构完整整；人员方面面，公司在劳动、人人事及工资管管理等方面独独立，公司的的总经理、副总经经理、财务负负责人和董事事会秘书均在在本公司领取取报酬，未在在控股股东单单位担任职务务、领取报酬酬；资产方面面，公司资产产独立完整、权权属清晰，不不存在控股股股东占用、支支配公司资产或干干预公司对资资产经营管理理的情况；机机构方面，公公司设立了健健全的组织机机构体系，董董事会、监事事会及其他内内部机构均独立运作，控股股东及及其职能部门门与公司及其其职能部门之之间没有从属属关系；财务方方面，公司设设有独立的财财务部门，建建立了独立的的会计核算体体系和财务管管理制度，使使用独立的银银行帐户，进进行独立核算算。四、高级管理人员员绩效考核及及激励机制公司高级管理人员员对董事会负负责，董事会会制定高管人人员的工资奖奖金制度，参参照其完成生生产经营任务务情况进行奖奖惩。六、股东大会情况况简介一、报告期期内公司共召召开了两次股股东大会。（一）20001年年度股东东大会公司于2001年年3月22日向公司全体体股东发出关关于召开2001年度股东大大会的通知，说说明了会议召召开的时间、地地点、审议的的事项及其他他有关事项。2002年4月225日，股东大会会在北京宝辰辰饭店3层会议厅召召开，出席会会议的股东及及股东代表共共6人,代表股份数5842万股,占公司总股股本的53.977%。会议由由公司董事长长赵东杰先生生主持，会议议审议通过了了如下决议：：《股份公司2001年度董事会会工作报告》、《股股份公司2001年度监事会会工作报告》、《股股份公司2001年度财务决决算报告》、《股股份公司2001年度利润分分配预案》、《股股份公司2001年年度报告告及摘要》、《关关于续聘岳华华会计师事务务所有限责任任公司为股份份公司审计机机构的议案》、《关关于股份公司司变更注册地地址的议案》、《选选举独立董事事的议案》、《关关于独立董事事津贴的议案案》、《关于于修改公司章章程的议案》、《股股份公司股东东大会议事规规则》。决议议公告于20002年4月26日在《中国证证券报》、《上上海证券报》披披露。（二）2002年年度第一次临临时股东大会会公司于2002年年8月21日向公司所有有股东发出关关于召开2002年度第一次次临时股东大大会的通知，说说明了会议召召开的时间、地地点、审议的的事项及其他他有关事项。2002年9月225日，股东大会会在北京宝辰辰饭店3层会议厅召召开，出席会会议的股东及及股东代表共共8人,代表公司1092001920股股份,占公司有表表决权股份总总数的63.055%。会议由由公司董事长长赵东杰先生生主持，会议议审议通过了了以下决议：：《关于建立立董事会战略略与投资委员员会,提名、薪酬酬与考核委员员会及审计委委员会的议案案》、《关于于修改公司章章程的议案》、《关关于提请股东东大会授权董董事会全权办办理国有土地地使用权公开开招标、拍卖卖、挂牌交易易事宜的议案案》。决议公公告于20002年9月26日在《中国证证券报》、《上上海证券报》披披露。七、董事会报告一、公司司经营情况（一）公司主营业业务的范围及及其经营状况况公司经营范围：公公司主要从事事房地产的开开发与经营，具具体为商品住住宅小区的开开发建设，包包括商品房、经经济适用房、普普通办公楼、商商业设施以及及土地的开发发与销售。公司经营状况：公公司是经建设设部审批认定定的具有房地地产开发一级级资质的房地地产开发企业业，公司目前前的开发业务务主要集中于于北京。2002年公司共完完成竣工面积积5168337平方米，比上上年增长437.333％；实现主主营业务收入入1237222.26万元，比上上年增加352％，由于报报告期内公司司主要开发项项目回龙观地地区后期Ｄ05、Ｄ06工程为政府府限价的经济济适用房项目目，利润率较较低，使公司司净利润没有有和收入同比比例增长。1．报告期内公司主主营业务收入入和主营业务务利润构成情情况：①按行业分：项目主营业务收收入主营业务利利润房地产开发：1,2337,2222,645..721633,830,,804.994②按产品分：产品主营业务收收入主营业务务利润房地产开发：1,2337,2222,645..721633,830,,804.994③按地区分：地区主营业务收收入主营业务利利润北京市1,,237,2222,6445.72163,8830,8004.942．主要产品及其市市场占有率情情况：产品名称销售收入销售成本毛利率房地产开发11,237,,222,645.721,0100,343,,669.00818.33％3．报告期内公司主主营业务未发发生变化。（二）主要要控股及参股股公司的经营营情况及业绩绩报告期内，公司无无控股子公司司。参股公司司5家，分别为为：（1）北京XXX宝威威土地开发有有限责任公司司，公司主要要业务为征地地、拆迁、土土地开发，注注册资金1000万元。本公公司持股15%。（2）珠海汇晟投资有有限公司，公司主要业业务为实业投投资、咨询服服务，注册资金10000万元。本公公司持股20%。（3）北京宝嘉恒房地地产开发经营营有限责任公公司，公司主要业业务为房地产产开发、经营营、销售，注注册资金1000万元。本公公司持股30%。（4）北京元隆丝绸股股份有限公司司，公司主要要业务为针纺纺织品购销、百百货、工艺品品，注册资金金3000万元。本公公司持股8.66%。（5）北京宝汇房地产产开发有限责责任公司，公公司主要业务务为房地产开开发，注册资资金1000万元。本公公司持股20%。（三）主要供应商商、客户情况况1．前5名供应商情况：报告期内内，公司向前前五名供应商商合计的采购购金额为341788.8万元，占年年度采购总额额的42.9％。2．前5名客户情况：报告期内，公司向向前5名客户销售售收入为22228万元，占占全部销售收收入的1.88%。（四）经营中出现现的问题与困困难及解决方方案1．生产经营方面。2002年公司全面面完成了既定定的生产销售售任务。在销销售中经过对对市场认真的的研究与分析析，公司采取取了针对性很很强的营销策策划方案和广广告宣传推广广方案，使曙曙光花园一期期工程甲5、6号楼项目的的销售取得了了成功。在工工期极为紧张张的情况下，公公司工程部门门科学安排计计划和工作流流程，狠抓工工程质量，销销售、财务、客客户服务等部部门及时协调调，确保了回回龙观地区后后期Ｄ05、Ｄ06项目及曙光光花园一期工工程甲5、6号楼项目按按时竣工交用用，保证了公公司全年计划划的顺利完成成。同时经过过努力，公司司完成了曙光光花园二期工工程（项目案案名定为观澜澜国际花园）的的营销策划方方案及各项准准备工作，为为观澜国际花花园在2003年顺利推向向市场奠定了了基础。2．管理方面。按照照“向管理要效效益，靠服务务创品牌”的方针，公公司在2002年努力加强强管理和服务务工作，扎实实稳定地推进进管理和服务务水平的进一一步提高。在在强化工程造造价管理方面面，2002年，公司采采取措施最大大限度地控制制好回龙观地地区后期Ｄ05、Ｄ06项目的成本本，在经济适适用房政府限限价的条件下下争取创造更更高的利润，给给股东以良好好的回报。2002年公司初步步确立了以形形成具有鲜明明消费者价值值特征的品牌牌战略为核心心构建企业发发展战略的重重要思路，公公司战略规划划的方案已按按计划初步完完成，为公司司的发展明确确了方向和目目标。2002年，公司客客户服务工作作全面展开，服服务水平逐渐渐提高，公司司特别强化了了处理客户投投诉的及时性性，妥善解决决客户的实际际问题，维护护了公司的信信誉和品牌。2002年公司也在在努力探索人人力资源管理理的新办法，进进一步完善了了公司员工考考核分配体系系。二、公司投资情况况（一）募募集资金使用用情况2001年，公司司共发行人民民币普通股4,000万股，募集集资金40,240万元。募集资资金承诺投资资项目、项目目进度与实际际投资项目、进进度对比如下下：单位：万元承诺投资项目实际投资项目项目计划总投资承诺募集资金投资项目实际投资进度募集资金实际投资额曙光花园二期曙光花园二期4990920000建设中20000回龙观后期D05、D06回龙观后期D05、D069501820000住宅部分已完工200002．报告期内，公司司募集资金投投资项目未发发生变更。其其中，回龙观观地区后期D05、D06项目住宅部部分已于2002年末竣工交交用并已基本本销售完毕，实实现销售收入入942277.5万元。曙曙光花园二期期工程施工进进展正常，预预计于2003年4月开始正式式对外销售，目目前尚未产生生收益。（二）非募集资金金投资情况报告期内，公司非非募集资金主主要投资于曙曙光花园一期期工程，其中中，曙光花园园一期工程中中的甲5、6号楼已竣工工交用。曙光光花园一期工工程全年实现现销售收入27391.5万元。三、公司财务状况况（一）公公司主要财务务指标状况：：单位：人民民币元项目22002年末20011年末增减总资产1,3354,2008,1311.741,033,594,129.66031％％股东权益6881,5244,223..04649,677,949.4474.9％％主营业务收入1,2237,2222,6455.72273,6662,8775.063522.1％主营业务利润1663,8300,804..9455,450,976.336195.55％净利润66,4886,2733.57477,709,752.22439.44％现金及现金244,3394,4228.992663,9922,650..04-7.44％等价物净增加额（二）变动原因：：总资产产增加32,,061.440万元，主主要由于公司司2002年度开、竣竣工面积与以以往相比有大大幅增加，使使年末存货增增加；同时由由于销售情况况良好，资金金回收顺利，使使年末货币资资金增加。主营业务务收入增加96356万元主要为为公司开发的的回龙观地区区后期Ｄ05、Ｄ06项目38万平方米住住宅于2002年末竣工交交用，同时基基本销售完毕毕，使公司主主营业务收入入有大幅增长长。主营业务利润增加加108377.98万元元，主要是由由于公司本年年度销售收入入大幅增加，同同时开发项目目的成本控制制工作得到加加强。净利润润增加18777.65万万元，主要是是由于本年度度主营业务利利润增加。四、董事事会日常工作作情况（一）报报告期内董事事会的会议情情况及决议内内容1．公司司三届十次董董事会会议于于2002年3月19日在股份公司司会议室召开开，应到董事事7名，实到董事5名，董事戴肇肇辉先生授权权董事赵东杰杰先生出席会会议并行使表表决权，董事事辛伟民先生生授权董事巴巴峥嵘先生出出席会议并行行使表决权。会议通过如下决议：通过《股份公司22001年度总经理理工作报告及及2002年度工作计计划》。通过《股份公司22001年度董事会会工作报告》。通过《股份公司22001年度财务决决算报告》。通过《股份公司22001年度利润分分配预案》。通过《股份公司22002年度利润分分配政策》通过《股份公司22001年年度报告告及摘要》。通过《关于续聘岳岳华会计师事事务所有限责责任公司为股股份公司审计计机构的议案案》通过《股份公司工工资奖金分配配办法》。通过《关于股份公公司变更注册册地址的议案案》。通过《关于提名独独立董事候选选人的议案》。通过《关于独立董董事津贴的议议案》。通过《关于修改公公司章程的议议案》。通过《股份公司董董事会议事规规则》。通过《股份公司股股东大会议事事规则》。通过《股份公司信信息披露管理理制度》。通过《关于召开股股份公司2001年度股东大大会的议案》。上述董事会决议公公告刊登于22002年3月22日的《中国证券券报》和《上上海证券报》。2．公司三届十一次次董事会于22002年4月23日在公司会议议室召开，会会议应到董事事7名,实到董事5名，董事李发发增先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权,董事辛伟民民先生授权董董事田占雄先先生出席会议议并行使表决决权。会议通通过如下决议议：通过《股份公司22002年第一季度度报告》。通过《关于授权公公司总经理签签署竣工楼盘盘产权初始登登记文件的议议案》。上述董事会决议公公告刊登于22002年4月25日的《中国证证券报》和《上上海证券报》。3．公司三届十二次次董事会于22002年6月18日在公司会议议室召开，会会议应到董事事9名,实到董事8名，董事戴肇肇辉先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权。会议议通过了《上上市公司建立立现代企业制制度自查报告告》。4．公司三届十三次次董事会于22002年8月6日在公司会议议室召开，会会议应到董事事9名,实到董事7名，董事戴肇肇辉先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权,董事李发增增先生授权董董事赵东杰先先生出席会议议并行使表决决权。会议通通过如下决议议：通过《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司2002年半年度报报告及摘要》。通过《关于建立董董事会战略与与投资委员会会，提名、薪薪酬与考核委委员会及审计计委员会的议议案》。通过《关于修改公公司章程的议议案》。通过《关于提请股股东大会授权权董事会全权权办理国有土土地使用权公公开招标、拍拍卖、挂牌交交易事宜的议议案》。通过《关于陈斌先先生辞去公司司副总经理职职务的议案》。上述董事会决议公公告刊登于22002年8月8日的《中国证证券报》和《上上海证券报》。5．公司三届十四次次董事会于22002年10月29日在公司会议议室召开，会会议应到董事事9名,实到董事6名，董事李发发增先生授权权董事赵东杰杰先生出席会会议并行使表表决权，董事事胡瑞深先生生授权董事田田占雄先生出出席会议并行行使表决权，独独立董事刘洪洪玉先生授权权独立董事宋宋常先生出席席会议并行使使表决权。会会议通过如下下决议：通过《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司2002年第三季度度报告》。通过《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司董事会各各专业委员会会实施细则》。选举董事会各专业业委员会委员员。（4）通过了《关于股股份公司向华华夏银行东四四支行申请贰贰亿元授信的的议案》。（5）通过了《关于股股份公司向深深圳发展银行行北京分行安安华支行申请请叁亿元综合合授信的议案案》。通过了《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司募集资金金管理办法》。上述董事会决议公公告刊登于22002年10月30日的《中国证证券报》和《上上海证券报》。6．公司三届十五次次董事会于22002年11月22日在公司会议议室召开，会会议应到董事事9名,实到董事8名，董事李发发增先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权。会议议通过如下决决议：（1）通过《关于北京京XXX宝业房地产产股份有限公公司委托北京京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司承担回回龙观地区后后期D05、D06项目部分建建安工程的议议案》。上述董事会决议公公告刊登于22002年11月23日的《中国证证券报》和《上上海证券报》。（二）董事会对股股东大会决议议的执行情况况1．公司2001年度股东东大会通过《股股份公司2001年度利润分分配预案》，以以公司目前总总股本10825万股为基数,每10股送6股红股并派派发现金红利利2元（含税）,共计分配利利润86,600,000.000元,剩余未分配配利润55,265,615.551元结转以后后年度。截止止2002年5月24日，上述决议议已经实施完完毕。2．公司2001年年度股东大会会通过《关于于股份公司变变更注册地址址的议案》，股股份公司注册册地址将由北北京市昌平区区回龙观镇龙龙禧苑云趣园园三区11号楼1层变更为北北京市东城区区安定门外大大街183号京宝花园园二层,并据此修改改公司章程有有关条款。截截止报告期末末，公司已办办理完毕相应应工商变更手手续和公司章章程的修订。3．公司2001年年度股东大会会通过《关于于修改公司章章程的议案》，根据中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法规的规定，并结合公司实际情况对公司章程进行修改。截止报告期末，公司已完成对公司章程的修订。4．公司2002年年度第一次临临时股东大会会通过《关于于建立董事会会战略与投资资委员会,提名、薪酬酬与考核委员员会及审计委委员会的议案案》，批准建建立上述各专专业委员会,授权董事会会拟订各专业业委员会实施施细则,并负责具体体实施。截止止报告期末，董董事会已经建建立了上述各各专业委员会会，并制定了了《北京XXX宝业房地产产股份有限公公司董事会各各专业委员会会实施细则》。5．公司2002年年度第一次临临时股东大会会通过《关于于修改公司章章程的议案》，因因公司送股和和法人股东名名称变更引起起公司注册资资本、股本结结构、股东名名称的改变，需需相应修改公公司章程有关关条款。截止止报告期末，公公司已完成对对公司章程的的修订。6．公司2002年年度第一次临临时股东大会会通过《关于于提请股东大大会授权董事事会全权办理理国有土地使使用权公开招招标、拍卖、挂挂牌交易事宜宜的议案》，股股东大会授权权公司董事会会根据生产经经营需要,全权办理国国有土地使用用权公开招标标、拍卖、挂挂牌交易的各各项事宜。此此决议正常履履行中。五、2002年利润分分配预案经岳华会计师事务务所有限责任任公司审计，公公司2002年度实现净净利润66,,486,2273.577元，提取10%法定盈余公公积金6,6648,6227.36元元，提取5%法定公益金金3,3244,313..68元后，本本年度可供股股东分配的利利润为56,,513,3332.533元，加以前前年度结转未未分配利润555,2655,615..51元，累累计可供股东东分配的利润润为111,,778,9948.044元。公司2002年度利润润分配方案为为：以公司目目前总股本117320万万股为基数，每10股派发现金红利2元（含税），共计分配利润34,640,000.00元，剩余未分配利润77,138,948.04结转以后年度。本预案需股东大会审议通过。八、监事会报告报告期内监事会工工作情况报告期内共召开三三次监事会会会议：（一）公司三届六六次监事会于于2002年3月19日在公司会议议室召开，会会议应到监事事3名,实到监事3名，会议由监监事会召集人人李薇主持。会会议通过了《2001年度监事会会工作报告》、《股股份公司2001年度报告及及摘要》、《股股份公司监事事会议事规则则》。上述决决议公告刊登登于2002年3月22日的《中国证证券报》和《上上海证券报》。（二）公司三届七七次监事会于于2002年8月6日在公司会议议室召开，会会议应到监事事3名,实到监事3名，会议由由监事会召集集人李薇主持持。会议审议议通过了《股份公司2002年半年度报报告及摘要》。（三）公司三届八八次监事会于于2002年11月22日在公司会议议室召开，会会议应到监事事3名,实到监事3名，会议由由监事会召集集人李薇主持持。会议审议议并通过《关关于北京XXX宝业房地产产股份有限公公司委托北京京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司承担回回龙观地区后后期D05、D06项目部分建建安工程的议议案》。上述决议公公告刊登于22002年11月23日的《中国证证券报》和《上上海证券报》。二、监事会会对公司依法法运作情况的的意见（一）公司司严格按照《公公司法》、《证证券法》、《公公司章程》及及其他有关法法律、法规规规范运作，公公司决策程序序合法，已建建立了较完善善的内部控制制制度，公司司董事、经理理执行公司职职务时无违反反法律法规、公公司章程及损损害公司利益益的行为。公公司无违法违违规事件发生生。（二）公司司财务帐目清清楚、会计档档案和财务管管理均符合规规定的财务制制度；岳华会会计师事务所所有限责任公公司出具的2002年度审计报报告真实反映映了公司的财财务状况和经经营成果。（三）公司司最近一次募募集资金实际际投入项目与与承诺投入项项目一致。（四）报告告期内公司发发生的关联交交易是公平的的，未损害公公司及股东的的利益。九、重要事项一、本年度公司无无重大诉讼、仲仲裁事项。二、报告告期内公司无无收购、出售售资产及吸收收合并的事项项。三、关联交易事项项（一）报告期内关关联交易情况况1.股份公司与北北京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司于20002年11月22日签署协议，委委托XXX温馨承建回回龙观地区后后期D05、D06区三个配电电室、一个开开闭站以及小小区围墙，合合同金额为4,708,777.000元。此项关联联交易经公司司第三届董事事会第十五次次会议审议通通过，公司两两名独立董事事出具了同意意的独立意见见，此项关联联交易已于2002年11月23日在《中国证券券报》和《上上海证券报》公告。本年度公司共向XXX温馨支付工程款300万元。2.本公司回龙龙观地区后期D05、D06项目委托北京XXX宝地物业管管理经营公司司进行管理。曙曙光花园小区区地下车库委委托北京燕侨侨物业管理有有限公司进行行管理。上述述两公司均为为北京XXX集团公司下下属企业。（二）以前年度关关联交易报告告期内履行情情况1.2001年年11月9日，公司就开开发的回龙观观地区后期D05、D06建设项目与与北京XXX集团公司签签订了《回龙龙观地区后期期D05、D06项目征地拆拆迁及市政基基础设施建设设合作协议》，协协议约定，由由北京XXX集团公司统统一进行征地地拆迁及市政政基础设施建建设工作。公公司应向北京京XXX集团公司支支付征地拆迁迁费及相关费费用25,6559万元，市政政基础设施费费及四源费3,102万元。此项项协议目前正正常履行中。2.公司于20001年12月14日与北京XXX卓越房地产产经纪有限公公司签署房地地产销售代理理协议，委托托XXX卓越公司独独家代理销售售回龙观地区区后期D05、D06项目。此项项关联交易目目前正常履行行中。3.本公司于20000年3月31日与北京安杰杰物业有限公公司签订《租租赁合同》，承承租京宝花园园二层房屋用用于办公，租租赁期三年，租租金每季341,5550.000元。此项关联联交易目前正正常履行中。四、重大合同及其其履行情况（一）公司报告期期内未发生，也也没有以前期期间发生且持持续到报告期期的托管、承承包、租赁其其他公司资产产或其他公司司托管、承包包、租赁公司司资产的事项项。（二）报告期内，公公司除为银行行向商品房承承购人发放的的总额为49,3995万元（银行行与商品房承承购人签订的的借款合同金金额）的个人人住房抵押贷贷款提供保证证外（该保证证责任在商品品房承购人取取得房屋所有有权证并办妥妥抵押登记后后解除），无无其他担保合合同。（三）公司报告期期内未发生，也也没有以前期期间发生且持持续到报告期期的委托他人人进行现金资资产管理活动动。五、公司及股东承承诺事项公司第一大股东北北京XXX集团公司在在本公司股票票上市前曾承承诺，在现有有房地产开发发项目结束以以后，XXX集团及其下下属企业将只只承担政府指指定的工程，不不再从事与本本公司相同或或者类似的房房地产项目开开发经营，以以避免可能出出现的新的同同业竞争。截截至本报告期期末，XXX集团及其下下属企业均严严格遵照上述述承诺执行，没没有新项目开开发建设。六、公司聘任会计计师事务所情情况报告期内，公司续续聘岳华会计计师事务所有有限责任公司司为公司审计计机构。此聘聘任经公司三三届十次董事事会及2001年年度股东东大会审议通通过。报告期期内支付给会会计师事务所所的报酬为2001年年报审计计费20万元。公司司不承担审计计机构的差旅旅费，无应付付未付款项。至报告期末末，岳华会计计师事务所有有限责任公司司已连续三年年为本公司提提供审计服务务。七、报告期内公司司、公司董事事会及董事无无受监管部门门处罚的情况况。十、财务报告审计报告岳总审字[20003]第A184号北京XXX宝业房地产产股份有限公公司全体股东东：我们接受委托，审审计了贵公司司2002年12月31日的资产负债债表、2002年度的利润润及利润分配配表和2002年度的现金金流量表。这这些会计报表表由贵公司负责责，我们的责责任是对这些些会计报表发发表审计意见见。我们的审审计是依据《中中国注册会计计师独立审计计准则》进行行的。在审计计过程中，我我们结合贵公司实际际情况，实施施了包括抽查查会计记录等等我们认为必必要的审计程程序。我们认为，上述会会计报表符合合《企业会计计准则》和《企企业会计制度度》及有关补补充规定，在在所有重大方方面公允地反反映了贵公司20002年12月31日的财务状况况及2002年度的经营营成果和2002年度的现金金流量，会计计处理方法的的选用遵循了了一贯性原则则。岳华会计师事务所所有限责任公公司中国注册会会计师：潘帅帅中国·北京中国注册册会计师：尹尹师州二零零三年三月二二十七日（惟会计报表附注注五之第13、21项为二零零三三年四月九日日）会计报表附注一、公司简介北京XXX宝业房地产产股份有限公公司（以下简简称公司或本本公司）成立立于1993年12月29日，是经北京京市经济体制制改革委员会会京体改字（93）第128号文件和京京体改委字（1993）第152号文件批准准，由北京市市房地产开发发经营总公司司、北京华澳澳房产有限公公司、北京市市房屋建筑设设计院共同发发起，以定向向募集方式设设立的股份有有限公司。公公司设立时股股本总额为6825万股，出资资方式全部为为现金出资。1996年12月月24日，经北京市市人民政府办办公厅京政办办函〔1996〕145号批准，将将原以定向募募集方式设立立的股份有限限公司重新确确定为以发起起方式设立的的股份有限公公司，公司并并于1996年12月31日在北京市工工商行政管理理局办理重新新登记手续。公公司发起人为为北京XXX集团公司（原原北京市房地地产开发经营营总公司）、北北京华澳房产产有限公司、北北京市房屋建建筑设计院、海海南宝华实业业股份有限公公司、北京市市房地产开发发经营深圳公公司、京华房房产有限公司司、北京宝华华饭店、北京京宝信实业发发展公司、北北京XXX集团公司工工会、京华房房产有限公司司工会、北京京市房屋建筑筑设计院工会会共11家单位。北京华澳房产有限限公司已将其其持有的股份份，转让给海海南宝华实业业股份有限公公司。北京XXX集团公司工工会、北京市市房屋建筑设设计院工会、北北京燕侨物业业管理有限公公司工会(原京华房产产有限公司工工会)，已将三方方工会所持股股份转让给北北京宝信实业业发展公司。2001年1月115日，公司4000万A股股票在上上交所上网定定价发行，22001年3月12日在上海交易易所挂牌上市市。2002年1月331日，公司成立立回龙观开发发分公司。公司注册资本：117,3200万元人民币币；经营范围围：房地产开开发、商品房房销售、房屋屋租赁、建筑筑工程咨询，室室内外装饰装装璜、技术开开发、技术服服务、销售自自行开发的产产品、购销建建筑材料、机机械电器设备备（汽车除外外）、五金交交电、纺织品品、百货、计计算机软硬件件、日用杂品品、经贸信息息咨询、劳务务服务；注册册地址：北京京市东城区安安定门外大街街183号京宝花园园二层；法定定代表人：赵赵东杰。二、公司采用的主主要会计政策策、会计估计计1．会计年度：公历历1月1日至12月31日。2．记账本位币：公公司以人民币币为记账本位位币。3．会计制度公司执行《企业会会计制度》。4．记账基础和计价价原则记账基础为权责发发生制，计价价原则为历史史成本。外币业务的核算方方法对发生的外币经济济业务,采用业务发发生当月月初初中国人民银银行公布的市市场汇率(中间价)折合为记账账本位币记账账，月末对外外币账户余额额按月末市场场汇率(中间价)进行调整，将将按月末市场场汇率(中间价)折合的记账账本位币金额额与账面记账账本位币金额额之间的差额额,作为汇兑损损益处理。属属购建固定资资产发生的汇汇兑损益，在在固定资产达达到预计可使使用状态前计计入各项在建建工程成本；；除上述情况况以外发生的的汇兑损益计计入当期财务务费用。6．现金等价物的确确定标准现金等价物是指企企业持有的期期限短（从购购买日起三个个月内到期）、流流动性强、易易于转换为已已知金额现金金、价值变动动风险很小的的投资。7．短期投资的核算算方法(1)短期投资指指本公司购入入的能够随时时变现并且持持有时间不准准备超过一年年(含一年)的投资,包括股票投投资、债券投投资等。(2)短期投资在在取得时以实实际成本计价价，即实际支支付的全部价价款（包括税税金、手续费费和相关费用用）扣除已宣宣告发放但尚尚未领取的现现金股利或已已到期尚未领领取的债券利利息后的金额额。(3)期末按成本本与市价孰低低法计价，按按单项投资计计提短期投资资跌价准备，并并进入当期损损益。(4)在处置时，按按所收到的处处置收入与短短期投资帐面面价值的差额额确认当期的的投资收益。8．坏账核算方法(1)公司确认坏坏账的标准：：债务人破产产或死亡，以以其破产财产产或者遗产清清偿后仍无法法收回的应收收款项；债务务人逾期未履履行其偿债义义务，且具有有明显特征表表明无法收回回。(2)本公司的坏坏账核算采用用备抵法，坏账准备采采用账龄分析析法计提，计提的比例例列示如下：：账龄计提比例1年以内01至2年10％2至3年30％3年以上50％9．存货核算方法存货分类为：原材材料、库存设设备、低值易易耗品、分期期收款开发产产品、开发成成本、出租开开发产品、开开发产品。存货的盘存制度为为永续盘存制制。各类存货货按实际成本本计价，低值值易耗品领用用按一次摊销销法摊销。出租开发商品按直直线法摊销，摊摊销年限40-45年。期末，在对存货进进行全面盘点点的基础上,,对存货遭遭受毁损、全全部或部分陈陈旧过时或销销售价格低于于成本等原因因,预计其成本本不可收回的的部分，提取取存货跌价准准备。提取时按单单个存货项目目的成本高于于其可变现净净值的差额确确定。可变现净值值是指单个开开发成本、开开发产品资产产负债表日的的预计售价减减进一步开发发的成本、变变现手续费、代代收代缴四源源费、电贴费费、中介代理理和销售所必必需的预计税税金、费用后后的净值。长期投资的核算方方法(1)长期股权投资的计计价及收益确确认方法：①长期股权投资在取取得时，按取取得时的实际际成本作为初初始投资成本本；②公司对其它单位的的投资占被投投资单位有表表决权资本总总额20%((含20%)以下下，或虽占220%以上但但不具有重大大影响的，按按成本法核算算。公司对其其它单位的投投资占被投资资单位有表决决权资本总额额20%以上，或或虽占被投资资单位有表决决权资本不足足20%，但有有重大影响的的采用权益法法核算。(2)股权投资差额的摊摊销方法和摊摊销期限：股权投资差额的摊摊销按直线法法摊销，合同同规定了投资资期限的，按按投资期限摊摊销合同没有有规定投资期期限的，借方方差额按100年摊销，贷贷方差额按115年摊销。(3)长期债权投资的计计价及收益确确认方法：①长期债权投资的计计价方法：长期债权投资在取取得时，按取取得时的实际际成本作为初初始投资成本本。②长期债权投资收益益的确认方法法：·在债券持有期间按按期计提的利利息收入，确确认为当期投投资收益;·债券处置时取得的的价款与其账账面价值的差差额，确认为为处置当期的的收益或损失失。(4)长期债券投资溢价价和折价的摊摊销方法：债券取得时的溢价价和折价在债债券存续期内内按直线法平平均摊销。(5)长期投资减减值准备的确确认标准及计计提方法：①如出现下列迹象，考考虑计提长期期投资减值准准备：·被投资单位当年发发生严重亏损损或持续两年年发生亏损；；·被投资单位进行清清理整顿、清清算或出现其其它不能持续续经营的迹象象；·被投资单位财务状状况发生严重重恶化；·市价持续两年低于于账面价值；；·该项投资暂停交易易一年。②期末根据被投资单单位的经营情情况和预计未未来恢复情况况，按预计可可收回金额低低于长期股权权（债权）投投资账面价值值的差额计提提长期投资减减值准备，计计入当期损益益。11．固定资产计价与与折旧方法(1)本公司固定定资产标准为为使用年限在在一年以上的的经营性资产产，或不属于于生产经营主主要设备的物物品，单位价价值在20000元以上，并并且使用年限限超过两年的的资产。固定定资产按购建建时的实际成成本计价。固固定资产折旧旧采用“分类直线法”，同时按预预计净残值率率和规定的折折旧年限确定定的年折旧率率如下：资产类别折旧年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物303%3.24%办公设备4-83%24.24-122.12%运输工具63%16.2%其他73%13.8%已全额计提减值准准备的固定资资产，不再计计提折旧。(2)固定资产减减值准备期末或者在年度终终了，如果由由于市价持续续下跌，或技技术陈旧、损损坏、长期闲闲置等原因导导致其可收回回金额低于账账面价值的，按按可收回金额额低于其账面面价值的差额额计提固定资资产减值准备备。当存在下下列情况之一一时，全额计计提固定资产产减值准备：：①长期闲置不用，在在可预见的未未来不会再使使用，且已无无转让价值的的固定资产；；②由于技术进步等原原因，已不可可使用的固定定资产；③虽然固定资产尚可可使用，但使使用后产生大大量不合格品品的固定资产产；④已遭毁损，以致于于不再具有使使用价值和转转让价值的固固定资产；⑤其他实质上已经不不能再给企业业带来经济利利益的固定资资产。12．在建工程的核算算方法(1)在建工程的的计价方法：：自营工程，按照直直接材料、直直接工资、直直接机械施工工费以及所分分摊的工程管管理费等计价价。出包工程，按照应应当支付的工工程价款以及及所分摊的工工程管理费等等计价。在建工程达到预计计可使用状态态时，转为固固定资产。(2)在建工程减减值准备在期末或者年度终终了，如果有有证据表明在在建工程已经经发生了减值值，按减值额额计提在建工工程减值准备备。存在下列列一项或若干干项情况时，计计提在建工程程减值准备：：①长期停建并且预计计在未来3年内不会重重新开工的在在建工程；②所建项目无论在性性能上，还是是在技术上已已经落后，并并且给企业带带来的经济利利益具有很大大的不确定性性；③其他足以证明在建建工程已经发发生减值的情情形。13．无形资产的核算算方法(1)无形资产计价及摊摊销方法无形资产按取得时时的实际成本本入账。无形资产自取得当当月起在预计计使用年限内内分期平均摊摊销，计入损损益。如果预计使用年限限超过了相关关合同规定的的受益年限或或法律规定的的有效年限，该该无形资产的的摊销年限按按如下原则确确定：①合同规定受益年限限但法律没有有规定有效年年限的，按合合同规定的受受益年限摊销销；②合同没有规定受益益年限但法律律规定有效年年限的，按法法律规定的有有效年限摊销销；③合同规定了受益年年限，法律也也规定了有效效年限的，按按受益年限和和有效年限两两者之中较短短者摊销。合同没有规定受益益年限，法律律也没有规定定有效年限的的，摊销年限限不超过100年。如果预计某项无形形资产已经不不能给企业带带来未来经济济利益的，将将该项无形资资产的账面价价值全部转入入当期管理费费用。(2)购入或以支支付土地出让让金方式取得得的土地使用用权，按实际际支付的价款款入账，在尚尚未开发或建建造自用项目目前，作为无无形资产核算算。待开发或或建造时将其其账面价值转转入相关在建建工程。(3)无形资产减减值准备公司在期末或者在在年度终了，检检查各项无形形资产预计给给公司带来未未来经济利益益的能力，对对预计可收回回金额低于账账面价值的差差额计提无形形资产减值准准备。存在下列一项或若若干项情况时时，计提无形形资产减值准准备：①某项无形资产已被被其他新技术术等所取代,使其为企业业创造经济利利益的能力受受到重大不利利影响;②某项无形资产的市市价在当期大大幅下跌，在在剩余摊销年年限内预期不不会恢复；③某项无形资产已超超过法律保护护期限，但仍仍然具有部分分使用价值；；④其他足以证明某项项无形资产实实质上已经发发生了减值的的情形。14．长期待摊费用的的摊销方法长期待摊费用按实实际发生额核核算，在项目目受益期内分分期平均摊销销。15．借款费用的会计计处理方法专门借款发生的利利息、折价或或溢价的摊销销和辅助费用用，以及因外外币借款发生生的汇兑差额额，在购建固固定资产达到到预定可使用用状态之前予予以资本化，计计入资产的原原始价值；在在购建固定资资产达到预定定可使用状态态之后，计入入当期损益。为开发房地产而借借入的资金所所发生的利息息等借款费用用在开发产品品完工之前计计入开发成本本；在完工之之后而发生的的利息等借款款费用计入财财务费用。其他借款费用均于于发生当期确确认为费用，计计入当期财务务费用。16．收入确认原则商品销售，公司已已将商品所有有权上的主要要风险和报酬酬转移给买方方，公司不再再对该商品实实施与所有权权相关的继续续管理权和实实际控制权，相相关的收入已已经收到或取取得了收款的的证据，并且且与销售该商商品有关的成成本能够可靠靠地计量时，确确认营业收入入的实现。收收入实现的具具体条件：工工程已经竣工工并通过有关关部门验收；；具有经购买买方确认的结结算通知书；；履行了合同同规定的义务务，且价款取取得或确信可可以取得；成成本能够可靠靠地计量。提供劳务：在同一一年度内开始始并完成的，在在劳务已经提提供，收到价价款或取得收收取款项的证证据时，确认认劳务收入；；跨年度的，按按完工百分比比法，在劳务务合同的总收收入、劳务的的完成程度能能够可靠地确确定，与交易易相关的价款款能够流入，已已经发生的成成本和完成劳劳务将要发生生的成本能够够可靠地计量量时，确认劳劳务收入。他人使用本公司资资产而发生的的收入：他人人使用本公司司资金发生的的利息收入，按按使用资金的的时间和适用用利率计算确确定；发生的的使用费收入入按合同或协协议规定的收收费时间和方方法计算确定定。上述收入入的确定并应同时满足足：1）与交易相相关的经济利利益能够流入入公司；2）收入的金金额能够可靠靠地计量。17．公共配套设施费费用的核算方方法住宅小区中非营业业性的文教、卫卫生、行政管管理、市政公公用配套，无无偿交付管理理部门使用，其其所需建设费费用，计入小小区商品房成成本；小区内内金融邮电、社社区服务用房房，由公司负负担征地拆迁迁费等费用，用用房单位负担担建安工程费费用等，公司司负担部分计计入小区商品品房成本。开发产品办理竣工工验收后，公公司按照建筑筑面积将尚未未发生的公共共设施配套费费采用预提的的办法在开发发成本中计提提。18．营业费用的核算算方法公司发生的广告费费、销售代理理费、改装修修护费用、交交易手续费、咨咨询费、中介介费等营业费费用均在发生生时计入当期期营业费用。开发产品办理竣工工验收后，如如发生应由公公司承担的维维修费计入营营业费用。19．所得税的会计处处理方法公司所得税采用应应付税款法核核算。三、税项1．营业税：按应税税收入的5%%计缴；以预预收款方式收收取价款时，按按收到预收款款项的5%计缴；2．城市维护建设税税：按应纳流流转税额的7%计缴，回龙龙观分公司按按应纳流转税税额的5%计缴；3．教育费附加：按按应纳流转税税额的3%计缴；4．所得税：按应纳纳税所得额的的33%计缴缴；5．土地增值税：按按增值额的超超率累进税率率计缴。6．其其他税项：按按国家有关的的具体规定计计缴。四、会计政策、会会计估计变更更公司上期收取森林林武警指挥部部土地补偿费费预提土地增增值税2,6755,130..49元，本期确确认该经济行行为不涉及土土地使用权的的转让，不须须交纳；曙光光花园甲13/14楼根据上期期销售情况预预提土地增值值税1,5288,049..00元，本期根根据整体销售售情况测算确确定不须交纳纳。本期共计计冲回上期预预提的土地增增值税4,2033,179..49元，由此增增加本期利润润总额4,2033,179..49元。五、会计报表主要要项目注释下列所披露的会计计报表数据，除除特别注明之之外，“期初”系指2002年1月1日，“期末”系指2002年12月31日，“本期”系指2002年1月1日至12月31日，货币单位位为人民币元元。1．货币资金项目期末末数期初初数现金5,444.088975.43银行存款567,983,,238.888330,203,,330.445其他货币资金7,047,3446.40437,294..49合计=SUM(ABOVE)575,036,,029.336330,641,,600.337注：其他货币资金金中含应付票票据保证金6,7877,500..00元。2．应收账款（1）账龄分析项目期末数期初数金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备1年以内1,455,4338.208.0021,189,2222.68885.441至2年14,150,4450.81177.811,415,0445.083,609,9110.0014.56360,991..002至3年2,581,2662.0014.19774,378..603年以上合计=SUM(ABOVE)\#"#,##0.00"18,187,1151.011100.002,189,4223.6824,799,1132.688100.00360,991..00注：公司坏账准备备的计提标准准详见附注二二第8项之（2）所列。（2）主要欠款单位列列示如下：单位名称金额比例%欠款时间欠款原因森林武警指挥部5,688,0000.0031.271至2年未结算土地补偿费费注：按公司的销售售政策，客户户可以选择延延时付款的优优惠政策，除除以上列示的的单位之外，主主要是个人购购房户根据合合同留有的余余款。此外，结结算面积大于于合同面积也也是形成应收收账款的原因因。（3）无无持本公司55%以上有表表决权股份的的主要股东欠欠款。3．其他应收款（1）账龄分析项目期末数期初数数金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备1年以内8,567,7889.5392.5226,101,6645.399100.001至2年692,900..007.4832,910.0002至3年3年以上合计9,260,6889.53100.0032,910.00026,101,6645.399100.00注1：公司坏账准备的的计提标准详详见附注二第第8项之（2）所列。注2：帐龄在1-2年年的其他应收收款中支付的的城市档案馆馆押金，不存存在发生坏账账的可能性，故故未计提坏帐帐准备。（2）主要欠款单位列列示如下：单位名称金额比例%欠款时间欠款原因四源费6,601,6991.7571.291年以内尚未收取的代收代代缴的四源费费电贴费1,401,5333.7615.131年以内尚未收取的代收代代缴的电贴费费档案保证金363,800..003.931至2年房租押金300,000..003.241至2年合计=SUM(ABOVE)\#"#,##0.00"8,667,0225.5193.59注：其他应收款期期末比期初减减少16,8440,9555.86元，主要是是由于收回上上期形成的北北京园林房地地产经营开发发公司返还的的动物园商业业街4/5号地拆迁费1,600万元所致。（3）无持本公司5%%以上有表决决权股份的主主要股东欠款款。4．预付账款（1）账龄分析项目期末数期初数金额额比例%金额比例%1年以内1,010,0000.00100.005,928,9447.32100.001至2年2至3年3年以上合计1