U产品新增与改进功能介绍

用友软件股份有限公司王善军2008年9月1日U872产品培训

--成本管理总体课程安排Unit1新增改进功能概述Unit2新增功能介绍Unit3改进功能介绍Unit4总结改制业务成本处理支持全部改制自动处理支持部分改制调拨处理集合订单成本处理支持集合订单特殊计价处理支持直接供应产出品余料成本处理费用二级分摊支持非生产部门费用按直接及间接两种方式分摊到各成本对象中工作中心作为成本中心，可以把生产部门费用分摊到所属工作中心成本中心扩展允许多个生产部门或工作中心定义为一个成本中心支持按成本中心组统计、分析成本数据新增功能概述工序委外改进1.卷积计算2.同账套选择不同核算方法3.分配率改进4.在产成本调整5.EXCEL数据导入6.工序核算改进7.成本对象时效控制8.核算型自由项支持9.计划成本改进10.按领料套数推算在产11.重新初始化保留12.其它易用性分层卷算计算检查定位特殊记账处理调整单入成本料费分配率自定义分配率在产品分配率副产品分配率成本对象同步成本对象增加综合结转对比工序计价改进期初调整表过滤栏目定位凭证复制工序订单并存改进功能概述主要改进功能25项新增功能介绍1-改制成本处理改制分类入库改制：原有非标订单应用解决。在线改制：本版改制功能及目标。全部改制及部分改制，在成本中按不同规则处理。全部改制全部改制场景：订单00000001产品A是为甲客户加工，计划生产数量为100件，材料全部按订单领出，截止上月已经完工入库90件，本月其余10件正在加工过程中，由于特殊原因客户变更订单，供货数量改为90件，生产部决定把未加工完的A产品全部改做B产品提供给乙客户。全部改制-物流主要处理下达0000002生产改制订单，改制数量10件（订单上自动显示为全部改制）进行生产订单挪料，从0000001订单挪料10件到00000002订单。如果有在线完工产品，车间管理红冲工时记录单完工数量、完工工时。全部改制-成本处理

存货核算：判断改制订单中全部改制标识，根据源生产订单号、生产订单行号、工序行号、工作中心各个材料剩余的明细成本（原材料领用单价与本期计算单价之间差额）生成红字出库调整单。根据目标生产订单号，目标生产订单行号、从源订单调入各个材料剩余的明细成本生成蓝字出库调整单，将源生产订单的剩余材料成本调整到目标生产订单上卷积计算：卷积计算时，将改制生成的红、蓝出库调整单记入存货明细帐，总帐。恢复卷积时，将红、蓝出库调整单在存货明细帐，总帐删除掉。非卷积计算：用户需要手工增加调整单，按订单调整源订单和目标订单的材料成本。成本管理：根据存货生成的调整单调整原订单及改制订单（原订单负数冲销，改制订单正数增加），同时在成本“期初在产调整表”中按调整单金额生成负数调拨记录，冲减原订单期初在产差异，并把费用调拨到改制订单上。00000000010000000002-10001000全部改制-存货处理图例全部改制-成本处理图例部分改制生产制造下达改制订单、挪料；物流进行材料移动；如果存在期初在产改制，成本主要手动进行费用调拨按推算数量调调拨：按生产产订单推算或或按领料套数数推算按费用明细金金额调拨形成各成本对对象费用明细细调拨记录新增功能介绍绍2-集合订订单成本处理理集合订单物流流流程在物料清单中中指定子件供供应类型为““直接供应””。下达母件生产产订单，保存存时自动增加加一行子件的的生产订单，，未自动带出出时需要增加加生产订单部部门。子件入库时，，根据入库数数量自动生成成对应母件的的出库数量。。集合订单成本本处理由于直接供应应类型的材料料不领用，在在其下阶生产产订单入库时时自动产生材材料出库单，，而材料出库库成本直接取取产成品入库库成本。即：：“直接供应应”材料出库库单记账，自自动取对应的的产成本品入入库单的单价价、金额，并并记入存货明明细账、总账账。先进先出计价价要记入计价价辅助数据表表。直接供应产出出品场景生产订单00000005产品0308，本月月计划生产数数量100公公斤，直接供供应订单00000005产品0208，计划划生产数量也也为100公公斤，本月完完工入库100公斤，但但因废品控制制较好，实际际0308只只需要领料90公斤。直接供应产出出品成本处理理刷新成本对象象中，会增加加与母件生产产订单号、行行号相同的副副产品成本对对象。计算成本，母母件冲减子件件剩余数量10及相应成成本；副产品品0208成成本=母件冲冲减子件剩余余数量10及及相应成本，，无在产品，，同时本月不不再负担其它它费用。直接供应产出出品物流流程程在已审核生产产订单中修改改母件0308，增加相相同子件0208（允许许同一物料号号共存），产产出类型为副副产品。副产品0208参照入库库（此订单号号、行号与母母件相同，版版本号为空）），数量为剩剩余数量10。无直接供应产产出品时，材材料成本=1265.62+158.18新增功能介绍绍3-成本中中心扩展引入成本中心心主要目的解决不同物理理作业单位领领料，但与生生产部门与最最终入库部门门不一致问题题为成本中心核核算、考核建建立基础为标准成本、、作业成本、、全面成本延延伸建立基础础建立单独的成成本中心档案案及相关设置置成本中心定义义成本中心可以以手动增加或或直接引入入部门档案成本中心对照照成本中心可以以手动增加与与部门或工作作中心对照关关系同时也可以直直接引入部门门档案，使成成本中心与部部门一一对照照成本中心组建立多角度成本中心组按不同成本中心组统计成本中心接口口取数变化从库存取完工工入库数量：：成本中心按成成本中心档案案中入库部门门判断从存货取材料料出库数据：：按出库部门对对应的成本中中心判断存货从成本取取产成品：成本中心按成成本中心档案案中入库部门门判断存货报表核对对：入库汇总表表、出库汇总总表，增加按按成本中心统统计。从制造取实际际成本对象：：按订单核算，，生产部门为为成本中心档档案中入库部部门按品种核算，，物料清单领领料部门中至至少有一个为为成本中心档档案中入库部部门从工序委外取取加工费及完完工数量：按工序委外订订单部门对应应的成本中心心。从总账取数：：成本中心对应应多个部门时时，需要手动动调整取数公公式，保证部部门汇总数对对应成本中心心。新增功能介介绍4-费费用二级分分摊费用二级分分摊场景仓储部门、、维修车间间、水电车车间等辅助助部门费用用，可计量量各基本生生产车间发发生费用，，月末按一一定比率分分摊到各生生产车间。。仓储部门、、维修车间间、水电车车间等辅助助部门费用用，无法统统计各基本本生产车间间所耗本部部门费用，，直接按产产品定额工工时、实际际工时、完完工产量等等分配方法法分摊到各各订单或品品种。工作中心作作为成本中中心，生产产部门对应应多个工作作中心，把把生产部门门费用按照照一定分配配方法分摊摊到工作中中心或产品品中。主要操作流流程定义费用明明细与总账账接口-共耗耗费用定义共耗费费用分配率率共耗费用录录入相关费用及及产量录入入成本计算报表查询-产品制造造费用汇总总及明细设置成本中中心外辅助助部门费用用明细及取取数公式定义共耗费费用分配率率-直接分分配直接分配可可以跨成本本中心或选选择成本中中心分配，，支持不同同明细选择择不同分配配方法定义共耗费费用分配率率-二级分分配二级分配先先按比例系系数分配到到各成本中中心，各成成本中心再再按各自分分配率在各各产品间分分摊共耗费用从从总账取数数或手工录录入改进功能介介绍1--卷积运算算工序委外改改进1.卷积运运算2.同账套套选择不同同核算方法法3.分配率率改进4.在产成成本调整5.EXCEL数据据导入6.工序核核算改进7.成本对对象时效控控制8.核算型型自由项支支持9.计划划成本改进进10.按领领料套数推推算在产11.重新新初始化保保留12.其它它易用性分层卷算计算检查定定位特殊记账处处理调整单入成成本料费分配率率自定义分配配率在产品分配配率副产品分配配率成本对象同同步成本对象增增加综合结转对对比工序计价改改进期初调整表表过滤栏目定定位凭证复制工序订单并并存分层卷算主主要目的手动卷积时时，成本BOM层次次与成本中中心相一致致，可有效效减少重复复计算次数数，提高计计算效率。。成本计算完完毕后进行行查询，每每层核对、、调整无误误后进行下下层检查、、计算，清清晰定位错错误，提升升计算的精精确性及有有效性（高高层数据正正确与否主主要是由底底层材料单单价正确性性决定）。。分层卷算：：增加按成成本BOM层次进行行检查、计计算、恢复复根据主要公公共材料、、费用及在在产品分配配率的不同同进行针对对性检查提提示，并且且直接链接接定位发生生错误的菜菜单及成本本对象位置置全月平均法法调拨单、、形态转换换单记账取取价，可以以选择“上上月结存成成本”、““参考成本本”、“平平均单价””三种计价价方式”卷积计算过过程中，自自动把存货货期末处理理产生的调调整单分摊摊在各成本本对象中”期末处理调调整单存货货计算方法法：按存货核算算时：按存存货+部门门+收发类类别+属性性（1、成成本、2其其他；3、、销售）汇汇总当月后后的金额比比例计算出出库调整单单的金额。。按仓库核算算时：按仓仓库+存货货+部门+收发类别别+属性（（1、成成本、2其其他；3、、销售）汇汇总当月后后的金额比比例计算出出库调整单单的金额。。按部门核算算时：按所所属部门+存货+部部门+收发发类别+属属性（1、成本、、2其他；；3、销售售）汇总当当月后的金金额比例计计算出库调调整单的金金额。返修非标订订单处理成本管理中中，871已重点改改进，872继续支支持：原来来下达非标标订单，领领用本身，，在成本计计算时判断断为循环领领用，按零零成本出库库处理，只只能取选项项中选择的的上月出库库、上月入入库成本或或参考成本本，不能取取当月计算算出的已有有存货成本本；现在增增加选项““非标订单单循环领用用先计算对对应标准订订单成本””，选择此此选项时，，计算时分分两次进行行，先计算算标准订单单入库成本本，计算完完毕后，再再计算出库库成本，回回写到非标标订单出库库材料中，，这样，可可以有效解解决部分用用户中存在在的因取上上月成本造造成较大差差异或被动动手工估计计参考成本本场景。启用生产订订单，选项项中可以选选择“按成成本中心制制定”改进功能介介绍2-按按成本中心心选择核算算方法工序委外改改进1.卷积计计算2.同同账账套套选选择择不不同同核核算算方方法法3.分分配配率率改改进进4.在在产产成成本本调调整整5.EXCEL数数据据导导入入6.工工序序核核算算改改进进7.成成本本对对象象时时效效控控制制8.核核算算型型自自由由项项支支持持9.计计划划成成本本改改进进10.按按领领料料套套数数推推算算在在产产分层层卷卷算算计算算检检查查定定位位特殊殊记记账账处处理理调整整单单入入成成本本料费费分分配配率率自定定义义分分配配率率在产产品品分分配配率率副产产品品分分配配率率成本本对对象象同同步步成本本对对象象增增加加综合合结结转转对对比比工序序计计价价改改进进工序序订订单单并并存存改进进功功能能介介绍绍3-分分配配率率改改进进11.重重新新初初始始化化保保留留12.其其它它易易用用性性期初初调调整整表表过滤滤栏栏目目定定位位凭证证复复制制自定定义义分分配配率率增加存货自定义项及存货档案相关可计量单位增加自定义项及存货档案相关可计量单位材料料、、费费用用分分配配率率实际际工工时时、、定定额额工工时时区区分分：：人人工工工工时时、、机机器器工工时时等等。。工时时日日报报表表、、定定额额分分配配标标准准表表区区分分：：人人工工工工时时、、机机器器工工时时等等副产产品品分分配配率率副产产品品只只负负担担材材料料成成本本，，人人工工费费用用、、制制造造费费用用、、辅辅助助费费用用、、其其它它费费用用成成本本由由主主产产品品负负担担在产产品品分分配配率率算算法法改改进进在产产品品选选择择按按约约当当产产量量，，人人工工费费用用、、制制造造费费用用、、辅辅助助费费用用分分配配选选择择与与产产量量相相关关分分配配率率，，分分配配计计算算时时，，产产量量按按当当期期投投入入产产量量作作为为权权重重。。即当当期期投投入入产产量量=当当期期完完工工产产量量+期期末末在在产产数数量量*约约当当系系数数-上上期期在在产产数数量量*约约当当系系数数例：：A产产品品投投入入产产量量为为100，，上上期期在在产产数数量量为为100，，约约当当系系数数为为0.5，，本本期期全全部部完完工工入入库库，，两两期期人人工工费费用用都都为为10000，，因因上上期期已已负负担担50个个权权重重的的人人工工费费用用，，本本期期应应负负担担权权重重=100-50*0.5=50。。下年结转后，年初允许调整各实际成本对象费用项目明细数量、金额改进进功功能能介介绍绍4-年年初初余余额额调调整整调整后，可以按成本中心统计各费用项目所调整成本合计金额，以在总账中作为录入凭证依据。改进进功功能能介介绍绍5-Excel数数据据导导入入共用用材材料料分分配配率率、、直直接接人人工工分分配配率率、、完完工工产产品品日日报报表表、、月月末末在在产产处处理理表表、、工工时时日日报报表表、、定定额额分分配配标标准准表表、、自自定定义义分分配配标标准准表表等等数数据据录录入入表表，，支支持持Excel数数据据导导入入。。工序序委委外外改改进进1.卷卷积积计计算算2.同同账账套套选选择择不不同同核核算算方方法法3.分分配配率率改改进进4.在在产产成成本本调调整整5.EXCEL数数据据导导入入6.工工序序核核算算改改进进7.成成本本对对象象时时效效控控制制8.核核算算型型自自由由项项支支持持9.计计划划成成本本改改进进10.按按领领料料套套数数推推算算在在产产分层层卷卷算算计算算检检查查定定位位特殊殊记记账账处处理理调整整单单入入成成本本料费费分分配配率率自定定义义分分配配率率在产产品品分分配配率率副产产品品分分配配率率成本本对对象象同同步步成本本对对象象增增加加综合合结结转转对对比比工序序计计价价改改进进工序序订订单单并并存存改进进功功能能介介绍绍6-工工序序核核算算改改进进11.重重新新初初始始化化保保留留12.其其它它易易用用性性期初初调调整整表表过滤滤栏栏目目定定位位凭证复复制工序委委外加加工费费取实实际加加工费费。从工序序委外外模块块取数数时，，无发发票金金额按按收料料单记记账金金额取取数，，发票票到达达时，，金额额增加加按发发票与与记账账金额额补差差取数数。如果存存在下下月差差异，，正负负值补补入原原订单单或工工序；；订单单关闭闭，按按制造造费用用在成成本中中心分分摊。。工序委委外改改进工序核核算取取价工序取取价修修改场场景:原产品耗耗用单单位成成本取取最近近期间间上道道工序序完工工单位位成本本，但但因耗耗用上上道工工序完完工数数量可可能跨跨不同同月份份，而而不同同月份份单位位成本本不一一样，，最后后结果果可能能导致致工序序成本本有两两种问问题出出现：：1）出出现退退料等等特殊殊情况况而所所取成成本不不合理理或波波动太太大（（如单单位成成本为为负））2）有有结存存数量量而结结存成成本为为负或或零修改主主要方方法原原理:1.月月末在在产品品处理理表增增加““工序序待转转金额额”、、“工工序待待转数数量””字段段。2.每每月本本道工工序被被耗用用单位位成本本=（（上期期工序序待转转金额额＋本本期工工序完完工金金额））/（（上期期工序序待转转数量量＋本本期工工序完完工数数量）），即即工序序发出出单价价默认认按全全月平平均法法计算算工序及及订单单并存存核算算核算方方法选选择““按工工序核核算””，允允许部部分产产品不不制定定工艺艺路线线，成成本管管理默默认按按订单单成本本核算算（包包括按按订单单取实实际成成本对对象、、按订订单从从各模模块自自动取取数、、按订订单进进行成成本分分配、、查询询）。。改进功功能介介绍7-成成本对对象时时效控控制成本卷卷积计计算后后，控控制不不允许许生产产制造造在成成本会会计月月当期期或当当期以以前月月再进进行订订单打打开、、关闭闭、弃弃审.弃审时时判断断相关关生产产订单单成本本对象象是否否在成成本管管理中中分摊摊上费费用，，如果果分摊摊到，，不允允许弃弃审；；否则则，可可以弃弃审。。改进功功能介介绍8-核核算型型自由由项显显示不同的的核算算型自自由项项，取取不同同的核核算成成本工序委委外改改进1.卷卷积计计算2.同同账套套选择择不同同核算算方法法3.分分配率率改进进4.在在产成成本调调整5.EXCEL数据据导入入6.工工序核核算改改进7.成成本对对象时时效控控制8.核核算型型自由由项支支持9.计计划划成本本改进进10.按领领料套套数推推算在在产分层卷卷算计算检检查定定位特殊记记账处处理调整单单入成成本料费分分配率率自定义义分配配率在产品品分配配率副产品品分配配率成本对对象同同步成本对对象增增加综合结结转对对比工序计计价改改进工序订订单并并存改进功功能介介绍9-计计划成成本改改进11.重新