星级酒店财务管理制度的功能和作用

五星级酒店财务管理制度第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。 为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。 为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部， 定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议， 因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配， 因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据， 编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果， 为管理当局提供准确可靠的会计信息。为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核， 仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、 巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。 并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。采购部是负责酒店采购工作的职能部门。 采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。采购部的采购工作，必须严格执行酒店的采购制度，严格按照采购程序办理，确保所采购物品的数量、质量、价格和交货时间符合要求，并严格控制采购成本。部门的重要性任何企业都离不开财务工作， 无论是经营性企业还是非经营性企业。 因为每个企业都是社会经济活动的细胞，没有资金，组织就不能存在，而有了资金，就有了财务工作。酒店作为一个实行独立核算的经济实体，其财务工作就尤为重要。在对外开放，从计划经济向市场经济的过渡时期，企业会更重视经济效益，加强经济核算。企业经营的最终目的是以最少的投入， 获取最大的经济效益，要达到这个目的均离不开财会工作。财务部的功能和作用酒店财务部的功能和作用主要体现在三个方面， 即提供酒店经营管理的财务信息资料， 提高经济效益和促进经营管理水平的提高。 财务部根据经营管理人员及各部门对管理的要求而提供的信息资料有：一、提供预测和规划所需要的信息管理人员可以通过财务部所统计的营业收入历史资料预测来年的营业收入， 根据酒店积累的自有资金决定是否开展扩建，改建等规划工程。二、提供控制所需要的信息成本和费用是酒店经营中要控制的两大因素。 管理人员可以根据财务部提供的成本和费用报表上成本与费用的变化情况做出保持或降低等控制决策。三、提供测量经营成果所需要的信息酒店经营成效最终表现在其经营成果上，经营取得是财务部通过及时、准确的核算后获得。营业收入的核算，工资核算，原材料成本核算，各种费用核算等都是财务部日常的工作。四、提供酒店外界所需要的经营和资金信息酒店是一个有机整体，但不是个封闭的整体，酒店内外信息的沟通，接受专门机构和社会的监督也需要财务部提供有关资料，接受财税检查，审查机关检查等。财务部组织酒店的资金运动，通过财务计划制定出经济核算，经营效益的总目标，加强对经营活动中各种消耗及资源的控制。以最少的人、物投入而获取最大的经济效益。酒店经营管理就是为了使酒店系统的功能效益不断提高而从事的一系列活动，财务部在指导酒店日常经营活动中，往往以下述的方式主动参与：一、指导日常经营活动，避免盲目性。二、完善内部经营管理机制，实行目标管理。三、监督经营方向，端正经营思想和营业行为。四、参与经营决策。财务部的基本任务财务部的基本任务是遵循国家的方针政策和会计制度，依据酒店经营运筹规律，合理组织各项财务活动，正确处理财务关系，加强资金计划管理和经济核算，促进规范服务质量，降低成本，改善经营管理，提高经济效益，加强财务监督，保护酒店财产，维护财经纪律，具体有以下内容：一、正确、及时、完整地核算和反映酒店经济活动和经营成果，为管理人员提供准确可靠的财务会计信息资料。二、加强资金计划管理，认真编制年度财务计划，做好财务预算和各项经济指标的分解。三、加强成本费用的核算，做好各项指标控制工作，降低成本和费用，多创收，多创汇。四、加强财务分析，考核各项经营指标的内外情况，反映经营管理现状，通过深入实际的调查研究，总结经验教训，揭露矛盾，促进酒店改善经营管理。五、筹集和管理分配、运用资金、积累资金、监督资金的运用情况，加速资金周转，以尽量少的资金占用，取得较大的经济效益。六、坚持会计监督，维护财会纪律，保障酒店利益。七、协助指导各部门做好节支开源工作，加强成本核算；八、确保各部门的经营活动正常开展，做好服务工作。财务工作是纷繁复杂的，财务工作的严肃性要求从事这项工作的人员必须一丝不苟，细心周到，财务部每天处理各种财务事项，综合性很强，因此要与其他部门协调好关系，财务部每天的收和成本报表是反映各部门经营成果的睛雨表，收入的增加或减少，成本提高，都反映酒店经营上的优势或存在的问题。第二节组织结构和职位介绍财务办公室一、财务总监（一）工作关系上级：直属总经理室领导，向总经理负责。下级：统领财务部、采购部及部属人员。（二）岗位职责1、在总经理领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度。监督考核酒店有关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律，对本酒店的财务状况负责。2、领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，健全和严格实施经济责任制，建立良好的财务工作秩序，并对其工作负责。3、有权向下级下达工作和生产任务，向他们发指示和进行工作策划。根据本部的实际情况和工作需要，有权增减员工和调动他们的工作。4、负责财会部、采购部、电脑房的全面工作。加强财务部队伍的建设，制定各级人员培训计划，提高财务部全体员工的业务素质，拟定财务部各部门机构设置和人员配备方案，并实施各级人员的任免和奖惩方案。5、控制预算案，指导制订酒店经营政策。根据董事会下达的任务和酒店领导要求测算和制订经营责任制方案。6、管理现金流量、货款及货币兑换。7、贯彻执行总经理下达的各项工作任务，处理所管部门的日常业务。8、审查和批示各部门的营业报表和工作报告。9、协调与酒店各部门的关系，并负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构联系。10、组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的重要问题提出改进意见。11、参加总经理召开的部门经理例会、业务协调会议，建立良好的工作关系。定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据。12、对部属的工作进行策划与督导，培养他们不断提高管理水平和业务能力。13、需与上级主管部门、财政、税务及金融机构等有关部门保持良好的合作关系。（三）素质要求1、财务总监属酒店高层管理人员，要求对酒店业务特别是财会、采购、仓库管理方面的业务非常熟悉。2、熟悉和掌握会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括掌握会计的基本原理、常规、标准、原则及限制等基本会计知识。3、熟悉经济法、酒店法及本地的法律及法规。4、了解和掌握酒店经济活动的情况。二、财务部经理（一）工作关系上级：财务总监下级：财务部副经理、审计主管、收银主管、成本主管、采购部经理、电脑房主管（二）岗位职责1、在财务总监的领导下，直接负责财务部的日常管理。2、督导查核部、会计部、成本部和电脑房的业务操作。3、协助财务总监起草各种管理制度，并监督检查落实各有关制度。4、协助财务总监编写年度、季度、月度财务计划。审核财务日报表、月报表及年度报表。5、负责酒店的财产管理。6、监督审查酒店内部的财务收支情况，确保酒店一切营业收入、开支及有关经济活动能按国家有关法规和制度进行。7、财务总监不在岗时，代行总监职责。（三）素质要求与财务总监的素质要求一致。三、文员（一）工作关系上级：财务总监下级：无（二）岗位职责1、负责接待财务部的来客和接听电话。2、做好各类文件、信件、报表的收发、存档、传送工作。3、建立财务档案，以便随时通知财务总监当天应办事项。4、本部门召开主管会议时，做好会议记录。5、根据财务总监的要求起草、打印各类文件，熟悉酒店各部门工作程序和流程。6、办理本部门员工的到职、离职、调动、手续以及人事部委办的工作。（三）素质要求1、熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格开朗，工作踏实，精通电脑中、英文打字，工作细致、耐心、快捷。2、年龄在24岁以上，女性，品貌端正，气质高雅。身高，1.65 -1.69米。3、财会专业大学专科以上或同等学历。4、熟悉掌握英文，达到中级以上水平，且具有一定的文字阅读写作及翻译能力。5、反应灵敏，保守秘密，能帮助财务总监协调本部门及与外部门之间的工作。（四）工作内容1、每月收取各班组排班表、交部门经理、总监审核批准后送人事部。2、掌握并准确发放办公用品、工衣、工鞋、劳保等物，并了解使用情况。3、负责本部门每日的考勤，每月 总各班组考勤情况，并上交人事部，收、放考勤计时卡，做全勤奖、饭费补贴、奖金等各类表格。4、担负部门的资产管理责任。5、自觉遵守《员工守则》，协助部门经理检查部门员工纪律的执行情况，并作出记录，向部门经理汇报。6、接受并完成总监、经理临时指派的其它工作。查核部一、查核主管（一）工作关系上级：财务部经理下级：查核员（日审和夜审）（二）岗位职责1、在财务部经理的指导下，负责酒店收银结算查核具体管理工作。2、督导查核员遵守有关财务规定和结算查核程序，保证酒店的资金安全。3、合理排班，遇有员工休假，主管必须顶班或对班次进行调整，并做好考勤。4、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、熟悉酒店的收银管理的电脑系统，并能熟练操作。3、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、督促查核人员认真复核各收银点的营业报表、帐单，发现错误，加以纠正，以保证酒店营业收入帐目准确，对已复核过的报表，都必须签字，以示负责。2、复核夜班完成的收入晨报表：主要核对开房率、房租收入、散客和团体的平均房价是否正确，每个餐厅的平均消费、人数、总数是否正确，并签名确认。3、审核汇总前一天的营业收入情况，编制收入日报表，及时将日报呈酒店领导。4、复核早班所核的单据。5、对所属员工进行培训，以确保工作正常运转。二、查核员（日审和夜审）（一）工作关系上级：查核主管下级：无（二）岗位职责1、在查核主管的领导下，负责酒店收银结算查核工作。2、遵守有关财务规定和结算核查程序，保证酒店的资金安全。3、查核领班还负责指导查核员开展工作的职责。4、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、熟悉酒店的收银管理的电脑系统，并能熟练操作。3、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、每天按各班次收银员送审的帐单、原始单，核查数据是否准确，并核对该班次营业报表。2、核查各班组送审的转帐单据所列单位有无串户，是否按有关规定或协议执行。3、审核前厅输入电脑房价是否正确，并做出记录。4、查核各餐厅收银班组输入帐单与客房所输入电脑的挂帐数据是否相符，房号有否错误，以缩短客人结帐时间。5、审核每天转帐结算单据，数据是否正确，各种单据是否齐全无误。6、根据各部门、班组已审核的营业日报进行综合汇总，做出当天全酒店营业日报表，并于次日八时前送呈财务总监、总经理和董事长。7、保管各班组的营业日报和附件单据。三、收银主管（一）工作关系上级：财务部经理下级：收银领班、收银员（二）岗位职责1、在财务部经理的指导下，负责客人在酒店消费的结算具体管理工作。2、督导收银领班、收银员遵守有关财务规定和结算程序，保证酒店的资金安全。3、合理安排班次，灵活调动人员，以保证工作的顺利进行，并做好考勤。4、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、熟悉酒店的收银管理的电脑系统，并能熟练操作。3、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、检查每日收银员到岗情况及工作前的准备工作，发现问题及时处理，并随时向上级汇报。2、检查各班现金、票证的上交及保管情况，不定期检查各收银员的备用金。3、根据工作中出现的问题负责制定培训员工计划并组织实施，不断提高收银员的工作水平。4、对跑帐或丢帐单等问题要查清原因，追查责任并及时处理。5、随时检查未结帐情况，并随时向上级主管反映。四、收银领班、收银员（一）工作关系收银领班上级：收银主管 收银员上级：收银领班下级：收银员下级：无（二）岗位职责1、在收银主管的领导下，负责客人在酒店消费的结算工作。2、遵守有关财务规定和结算程序，保证酒店的资金安全。3、收银领班还负有指导收银员开展工作的职责。4、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及收银结算程序。2、熟悉酒店的收银管理的电脑系统，并能熟练操作。3、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、工作前检查收银设备，保证其工作正常。2、准确打印各项收费帐单、发票。及时、快捷收妥客人应付费用。在收款中做到快、准，不错收、漏收。对各种外币必须认真验明真伪，切实按酒店公布的外汇牌价折算。对签单结帐的客人，必须要对照预留的签名模式。3、对每日收入的现金，执行“长缴短补”的规定，发现长款或短款，如实向领导汇报。4、前厅收银还须按规定做好客用保险箱服务工作，按规定做好外币兑换服务，管好备用金。5、客人付信用卡时，按银行规定程序执行，确保无差错。6、负责打印有关报表，整理营业单据，移交查核员审核。将当天所收现金投放在酒店指定的保险箱后方可下班。五、应收主管（一）工作关系上级：财务部经理下级：应收会计、信贷员（二）岗位职责1、在财务部经理的领导下，负责离店客人关于订房、餐费及其费用记帐方式的结算。2、负责收款计划的制定，跟踪计划完成情况。3、负责与合约客户、旅行社的合同管理。4、负责应收会计员对客人挂帐款的催收工作的管理。5、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定，标准、原则及限制等方面的基础知识。2、熟悉本地区酒店的经营情况，了解本酒店经营特色及服务对象。3、经常与合约客户、旅行社沟通，保持良好的关系。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、督导应收会计员对合约客户、旅行社挂帐单的审核及会计帐务处理。2、催收宴会挂帐，严格控制宴会的挂帐。挂帐要有申请表，由总监、总经理批准。3、与其他酒店交流本地市场的经营情况，经常了解旅行社的信誉情况。4、在业务上与前台、销售等有关部门保持密切配合，对长期挂帐要求销售部共同催收。5、每月向管理层提交信贷报告，提出详细的客户分析及管理建议，对信誉不好的旅行社客户向有关部门发备忘录，提醒注意。6、对旅行社的投诉，要协调解决。六、应收会计、信贷员（一）工作关系上级：应收帐主管下级：无（二）岗位职责1、对合约客户、旅行社挂帐单的审核及会计帐务处理。2、具体负责收款计划的实施，并将执行情况及时报告给应收帐主管。3、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、熟悉本地区酒店的经营情况，了解本酒店经营特色及服务对象。3、经常与合约客户、旅行社沟通，保持良好的关系。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、每天按各收银员报送的转帐结算帐单和订房凭证等核对各单位的合同、协议所订条款、价格和收费标准、折扣等，并复核帐单金额，按各单位归总。同时根据合同、协议所定结算日期，列出结算明细单向有关单位办理结算。2、对外结算帐单汇总后，按付款单位为核算对象，开列明细帐户，列入应收科目挂帐，同时必须及时将数据输入电脑。3、对外结算帐单必须准确、清楚，按合同、协议规定时间及时将结算清单送给付款单位，并加强检查收帐情况，做好催收工作，防止错结、漏结、迟结。4、积累各合约客户的资信情况和结算中的问题等以及客户的反映，向主管和部门经理汇报。5、每月月结，明细帐金额必须与电脑挂帐数及帐单数核对，保证帐帐相符。6、随时接待客户有关应收帐款的查询工作。会计部一、财务部副经理（一）工作关系上级：财务部经理下级：总帐主管、工资员、应付会计、总出纳、出纳员（二）岗位职责1、对财务总监（经理）负责，全面负责会计部具体核算的业务管理。2、控制预算案，指导制定政策、程序、和约及牌照。3、管理现金流量，管理贷款、货币兑换及结算。4、管理会计部事务、费用、收入核算业务等。5、就财务的政策和法律问题与董事长和总经理研究和磋商。6、按时完成上级交办的其它工作，随时解答财务总监提出的问题，正确、及时地提供一切数据资料。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识。2、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。3、掌握会计理论及实际工作的发展动向，忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1．审核检查全部记帐凭证和原始凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，列支科目是否正确。2、核对总帐与各明细的电脑帐，确保无误后进入总帐，对所需调整的帐项要附有凭证及说明，并经财务部经理批准后方可调整。3、督促检查各种财务报告的及时性、正确性，做好月、年度财务决算，按时向酒店领导呈报会计报表。4、督促检查各项税金的计算申报，加强与财税部门的业务联系，协调外部关系，取得有关信息。5、督促检查应付帐款金额是否正确，挂帐是否准确，帐务处理是否及时。6、及时检查银行存款未达帐项余款调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正。7、及时检查各明细帐项，督促检查应收帐款的核对与催收。8、审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。9、督促检查会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。10、督导酒店固定资产、低值易耗品的核算、管理。11、督导工资主管正确核算员工的薪金、费用及按规定划分各部门的工资历、税金和费用，全面实施经营责任制和工效挂钩的绩效考核制度二、总帐主管（一）工作关系上级：财务部副经理下级：应付会计、工资员（二）岗位职责1、全面负责酒店的会计核算工作，正确计算酒店各经营部门的经营成果，为董事长、总经理的经营决策提供准确财务资料。2、妥善保管会计档案，保证会计资料完整，查找方便。3、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识。2、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。3、熟悉本地区的社会环境，与银行、税务保持良好的关系，为酒店经营创造较好的环境。4、了解会计理论及实际工作的发展动向，不断的提高自身素质。5、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、编制收入、支出、费用等的记帐凭证并登帐。2、每月将酒店发后的公共费用进行分配（如：水电费、柴油消耗、市政排污费、广告宣传费等），并编制转帐凭证。3、根据记帐凭证将有关业务输入电脑，做到正确无误。4、督促有关人员将所有入帐凭证在结帐前及时完成，不得影响结帐工作。5、月末按时编制财务报表并做到帐表相符，发现问题及时调整。调整帐项要依据真实资料，并附有说明，经财务总监批准方可调整。6、按规定打印报表，按顺序装订成册，按要求发放。7、积累总结各项指标完成情况的资料，随时回答上级提出问题，按时完成领导交办的工作。8、负责保管一切会计档案，装订成册，登记管理，未经上级批准，不得外借，并做好经济资料的保密工作。三、工资员（一）工作关系上级：总账主管下级：无（二）岗位职责1、负责酒店员工的工资、资金、福利、津贴及个人所得税的计算。2、负责核算酒店各部门工资成本。3、妥善保管酒店员工工资档案，并注意保密。4、妥善保管固定资产的档案，保证资料的完整，及时记录固定资产的变动情况。5、每年对固定资产最少进行一次盘点，以保证酒店财产的完整与安全。6、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、熟悉经济法、酒店法及本地的劳动管理法律、法规。3、基本了解酒店各部门所需固定资产的名称、型号、规格、质量、价格、数量、用途。对酒店重要的固定资产安装的位置及数量要有所了解。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、在接到人事部门审核的各种考勤报告和病事假等的扣款通知后及时输入电脑。2、将人事部转来的工资变动表进行登记、编号、计算并输入电脑。3、计算工资和员工个人收入所得税，打印工资报表，及时送交领导审批。4、申请银行支票，将工资软盘及支票及时送至银行，由银行输入到员工存款帐户上或将领导审批后的工资表交总出纳发放。5、打印工资条，交人事部发放至各部门员工。6、编制工资记帐凭证，核算各部门的工资成本。7、每月把工资、各种福利通知单及工资变动表分别装订成册妥善保管，注意保密。8、对员工工资、福利、津贴等各个时期的发放标准和变动情况每年做出对比和分析，并编制情况报告。9、正确划分固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类编号，加强管理。10、会同有关部门根据本部门经营状况，认真核定固定资产需用量，并随着经营情况的变化进行调整。11、了解分析固定资产的使用和完好状况，为编制固定资产更新和维修计划提供资料。、对购置、调入、内部转移、租用、封存、调出、报废的固定资产，要督促有关部门或人员办理相关手续。根据固定资产登记卡，定期核对，编制增减情况表，做到帐、卡、物相符。、按月正确计提固定资产折旧。14、会同有关部门定期做好固定资产的盘点工作，发现问题查明原因，分清责任，提出改进意见，并按规定办理相应手续。四、应付会计（一）工作关系上级：总账主管下级：无（二）岗位职责1、在财务部副经理的指导下，负责应付款会计的业务工作，督导应付款会计遵守有关财务规定和付款程序，合理安排资金。2、负责对应付款、未付款项的核算管理工作。3、检查收货结算凭证是否合理、合法、正确、有效。4、遵守有关财务规定和付款程序，合理安排资金。5、负责与供应商签定的合同管理。6、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识。2、基本了解酒店各部门所需物资的名称、价格、数量及每月所需资金量。3、经常与供应商沟通，保持良好的关系，遵纪守法。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、根据成本控制部转入的入库单、无发票收货记录等编制转帐凭证并挂帐。月末与成本控制部进行核对，保证一致、准确，并做好与总帐的核对工作。2、与供应商核对应付款项，按照与供应商签定的合同办理有关财务结算手续。3、每月编制应付款清单，报部门经理及财务总监。4、随时接待供应商有关应付款项的查询工作。5、收集每天仓库的收货记录汇总表及有关发票，并与仓库电脑记录核对。6、检查并保证发票的数量、单价与采购申请单、仓库补货单、月结单收货记录和其它有关凭证相符。7、检查发票及购货订单上的签署、印章。8、检查发票上的数量、单价及合计金额，确保正确无误。9、每月打印应付帐款电脑明细帐。10、每天向成本主管提供应付货款资料。11、负责凭证的装订和存档工作。五、总出纳（一）工作关系上级：财务部副经理下级：出纳员（二）岗位职责1、负责酒店的资金管理，指导监督出纳员遵守有关财务规定和工作程序，确保酒店的财产安全。2、合理安排资金的收付，保证酒店日常经营管理的需要。3、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。3、了解酒店经济活动情况及银行业务的操作规程，忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、督导检查出纳员计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。2、督导检查出纳员将收入的现金、支票和将每天营业收入存入银行，不得积压。3、根据领导已签批的汇款申请单和财务总监指示，办理银行转帐支付业务。4、督导检查出纳员使用电脑登记的现金日记帐和银行存款日记帐。每月底核对银行对帐单，并编制“银行存款余额调整表”。5、负责每日编报“现金及银行存款收付日报表”。6、对办理报销的单据，除按会计审核程序重新审核外，还须财务总监审批后才予付款，凡手续不全一律拒绝付款。7、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，库存现金按规定限额执行，不得挪用库存现金，不得以白条单抵库。8、加强外汇管理，不得私套外汇，也不得违单办理兑换手续。六、出纳员（一）工作关系上级：总出纳下级：无（二）岗位职责1、遵守有关财务规定和工作程序，确保酒店的财产安全。2、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。3、了解酒店经济活动情况及银行业务的操作规程，忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。2、负责收入的现金、支票和将每天营业收存入银行，不得积压。3、使用电脑登记的现金日记帐和银行存款日记帐，按记帐规定结出每日发生额和当天余额，要日清月结。成本控制部一、成本部主管（一）工作关系上级：财务部经理下级：成本会计（二）岗位职责1、对财务总监（经理）负责，全面负责成本控制部具体业务的管理。2、督导成本控制和仓库操作遵守酒店有关规定，以保证酒店的财产安全，杜绝浪费及遗失。3、向会计部提供相关数据，以保证会计核算准确。4、就物资管理、成本控制的问题向财务总监、总经理和董事长提出建议。5、负责制定属下员工的培训计划和实施，不断提高员工素质。6、按时完成上级交办的其它工作，随时解答财务总监提出的问题，正确、及时提供一切数据资料。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识。2、基本了解酒店所需各种物质的名称、型号、规格、单价、用途和产地。3、了解同类产品不同供应商提供物资的质量及价格差别。4、熟悉酒店成本控制的方法，了解本酒店物资消耗的基本情况。5、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。6、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、检查每日成本报告，及时为厨房、餐厅提供信息。2、根据每天的经营情况，检查审核每日各种物品、食品及饮料消耗情况。3、编制当日成本报告及与成本相关的各种报告，并报上级主管领导。4、每月对库房、厨房、客房、每季对酒店在用家具用品（低值易耗品）进行盘点，向有关领导提供数据及情况并写出报告，计算出实际消耗成本。5、月底汇集各种成本数据，作出转帐凭证，保证会计报表的正常报出。6、与采购、餐饮部门定期进行市场调查、分析，有效地控制进价。如发现问题，及时向领导反映，杜绝质次价高的食品及物品入库。7、每月认真审核各部门编制的食品、饮料进货计划，对新的菜单计算成本。8、做好采购物品的数量及价格审核。9、每次大型宴会要进行宴会预订单及帐单收款审核，尤其 物品、食品、饮料的领取，防止浪费。10、根据收银员的每天销售报告做好对食品、饮料的销售分析和比较。11、每日审核高级员工用餐单和交际单是否手续齐全，月底正确划分计算成本。12、每月检查员工餐厅成本并做出报告向主管领导汇报。二、成本会计（一）工作关系上级：成本部主管下级：无（二）岗位职责1、在成本主管的指导下，负责酒店餐饮成本、物品成本控制的具体管理工作。2、监控酒店各经营部门的食品、饮料、客用品的消耗情况，为酒店领导及部门提供消息，杜绝浪费及遗失。3、遵守有关财务规定，按酒店制订的成本控制程序开展工作，以保证酒店财产安全。4、审核收货、发货、仓存情况，以保证各部门成本核算准确性。5、向会计部提供相关数据，以保证会计核算准确。6、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、基本了解酒店所需各种物质的名称、型号、规格、单价、用途和产地。3、了解同类产品不同供应商提供物资的质量及价格差别。4、熟悉酒店成本控制的方法，了解本酒店物资消耗的基本情况。5、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、了解副食品市场行情和仓库收货质量及价格。2、负责检查各部门酒吧、布草、生产器具的明细帐，经常核对数量，正确计算内部调拨。3、及时反映仓库物品存量，控制补仓量，协助财务部经理控制储备资金周转。4、定期做好食谱成本估价表，根据销售价，估算毛利。5、每月负责盘点食品饮料、客用品、印刷品等，及时调整本月合理消耗，正确计算成本，编制盘点表和转帐凭证。6、负责将每天的收、发单输入电脑，每月对仓库盘点一次，做到帐物相符，并协助成本控制部主管编写盘点报告。7、查核每日仓库申领单，并按成本项目汇集计算各部门领货成本，编制转帐凭证。8、整理记录市场采购价格变动情况。9、配合酒吧核对、编制每天酒水销售报告表。10、配合客房部核对每天客房迷你吧销售报告表。11、协助餐饮部编制新菜肴的成本和售价。、查看领料单、入厨单与收银报告表，编制餐饮饮食成本日报表。、每月编制各部门领用物品报表，收、发、存报表和存货报表。•物品成本控制员1、审核每天仓库的收货电脑记录，确保收货单和发票核对无误。2、审核各部门的申领物品记录，计算发放物品的成本以及数量和金额。3、每月审核仓库物品的入库、出库、结存后物资动态表，并做好积压物品和短缺物品报告。4、做好每月底对工程物资、总仓库的盘点工作，审核仓库编制的盘点报告盘亏报告。5、做好物品领用的转帐凭证。6、不定期抽查仓库物品。7、每月底做好餐饮部门的清洁品、客房部的服务用品的期末在盘点表，并做出相应的转帐凭证。8、每半年对客房部、餐饮部在用品进行盘点（包括餐厨具、瓷器、玻璃器、银器及棉织品），9、对消耗情况进行控制，并做出消耗情况报告。品、饮料成本控制员1、在成本控制主管领导下，完成每月食品、饮料和香烟的记录及盘点工作。2、记录好食品、饮料、香烟领用和直接采购情况，并依此计算出成本。3、核对内部调拨单，正确计算成本。4、完成成本日报表，通报各餐厅领导，使其及时掌握各餐厅的成本情况。5、做好食品、饮料、香烟积压情况报告的编制工作。6、每月做好市场调查，检查每日直接采购价格是否与市场调查相符，发现情况及时报告。7、做好水果篮、鸡尾酒、菜式的成本计算。8、做好食品、饮料、香烟领用的转帐凭证。9、每月统计餐厅和迷你吧饮料的品种、数量及消耗情况，做好趋势动态分析，做到心中有数，为领导提供第一手资料。三、仓库主管（一）工作关系上级：财务部经理下级：收货员、仓管员（二）岗位职责1、在财务部经理的指导下，负责酒店物资的验收、发放、仓存管理工作。2、督促下属员工认真执行酒店各项制度、操作程序和要求，以保证酒店财产安全。3、协助成本主管工作，严格把好收货、保管关，将损耗降至最低限度。4、合理安排班次，灵活调动人员，以保证工作的顺利进行，并做好考勤。5、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、基本了解酒店所需各种物质的名称、型号、规格、单价、用途和产地。3、了解同类产品不同供应商提供物资的质量及价格差别。4、熟悉酒店物质管理的方法，了解本酒店物资消耗的基本情况。5、熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。6、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容1、协调与采购部、各厨房和有关部门的关系，协助采购部跟踪和催收应到未到物资。2、制定货物最高最低储存量，并对某些常用物品根据使用情况做好自动补货工作。3、负责每月存货的盘点工作，并编制盘点报告表。4、负责每季度编制使用及流量较少的物品清单，以供上司参考。5．负责督导仓库管理员做好物资收发登记卡。6．负责仓库的消防安全和环境卫生工作。四、收货员、仓管员（一）工作关系上级：仓库主管下级：无（二）岗位职责1、在仓库主管的领导下，负责酒店物质验收、发放、仓存工作2、认真执行酒店各项制度、操作程序和要求，以保证酒店财产安全。3、协助仓库主管工作，严格把好收货、保管关，将损耗降至最低限度及月底盘点工作。4、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、了解酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识。2、基本了解酒店所需各种物质的名称、型号、规格、单价、用途和产地。3、熟悉酒店物质管理的方法，了解本酒店物资消耗的基本情况。4、忠诚酒店事业，维护酒店利益。（四）工作内容•物品库1、严格遵守酒店各项规章制度，特别物品库工作程序和物品库安全消防管理要求。2、确保所负责的库房干净、整齐，每天都要检查水、电、气是否有跑漏现象，处理不了的马上向上级主管反映，一定要把事故消灭在萌芽状态中。3、对库房物品的使用要做到心中有数，量少的要及时补充，对不用的物品（长期积压的）及时提出处理意见，供主管考虑。对于质量次价格高的物品或与订货不符的物品要拒绝入库。4、出库时，一律凭领料单，没有领料单的不予发货。・食品库领班1、食品入库要严格把好质量关。根据批准的采购申请表验收入库。2、认真检查入库的食品、饮料的品名、数量、外观包装、生产厂家是否符合，杜绝假货入库。3、对入库的货物，要堆放整齐安全摆放。4、出库要做到先进先出。5、食品、饮料入库和出库都要及时在登记卡上记录，随时做帐物相符。6、每天打印收货、发货汇总表报成本控制主管。・仓管员1、随时检查库房各种物资的品名、数量，如库房物资存量不够，要填采购单，写明库存量、月用量、申购量，到货期限，确认无误后交成本控制经理。2、物品、食品、饮料到货入库必须严格检查，要根据申购的数量及规格，检查货物有效期、数量、质量，符合要求方可入库。3、物品、食品、饮料到货入库后要及时登记，准确无误。4、发货时要根据规章制度办事，领货手续不全不发货，如有特殊原因需得到有关领导审批后方可办理。5、经常与使用部门保持联系，如有积压，要提醒各部门，以防浪费。6、积极配合成本部门做好每月的盘点工作，做到帐物相符。7、下班前要对库房进行安全检查，切断电源，锁好库房。采购部一、采购部经理（一）工作关系上级：财务部经理下级：采购主管、采购员（二）岗位职责直接对总经理和财务总监负责。主持采购部的全面工作。审批所有采购单，确保各项采购任务顺利完成。参与大宗商品及国处进口货物订货的业务洽谈并检查合同执行情况。3、指导下属开展业务，不断提高业务技能。4、熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格，价格、用途和产地。检查购进物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购负有领导责任。5、要按计划完成酒店各类物资的采购任务，并在预算期内做好开源节流。（三）素质要求1、有高度的责任感和事业心，不假公济私以权谋私泄漏业务机密；有较强的领导和协调能力；能独立指导部门运作；遵纪守法。2、年龄 30岁以上；品貌端正，气质高雅，待人和蔼。3、大专以上。有旅游酒店英语中级水平。4、具备 3年以上酒店采购工作经验， 2年主管以管理工作经验。5、熟悉采购等程序和采购内容；了解海关对进口业务颁布的及国家有关税收政策；掌握市场行情和酒店的供货渠道。（四）工作内容1、负责本部门员工的业务培训计划的制定和实施，好员工的思想工作。2、有计划地组织部门员参加学习。3、主持采购部的日常工作，协调采购部与酒店各部门之间的关系。4、完成总经理临时交办的各项工作任务。5、接受总经理和财务总监及成本控制部经理的监督。二、采购主管（一）工作关系上级：采购经理下级：采购员（二）岗位职责1、编制每旬市场价格表，掌握新的产品供应来源和季节性产品及时提供给上司参考。2、负责与仓管部的联系，及时处理产品质量问题和督促供应商及时送货。3、按上司指派，进行外出采购。4、协助上司比较供应商的报价和整理供应商资料。5、协助上司审核供应商的票、送货单、报价或订购单等。6、搜集采购样本或安排供应商示范。（三）素质要求1、遵纪守法；有较强的协调能力；具备较高的工作责任感，不以权谋私，保守业务机密。2、年龄在 25岁以上；品貌端正，身体健康。身高：男1.74米~1.78米，女青1.65米~1.68米。大专以上学历，具备中级英语水平。3、具备 5年以上酒店工作经验及两年以上采购工作经验。4、熟悉采购程序和采购内容。（四）工作内容1、向上司报告有关货物运输途中的失误和损坏情况，并负责向有关方申报赔偿或报关损耗。2、负责进口物品的报关工作，并安排提货事宜。3、配合仓库对物品进行验收，确保物品符合申购要求。4、负责属下员工培训，检查员工纪律，完成上级分配的其它工作。三、采购员（一）工作关系上级：采购主管下级；无（二）岗位职责1、根据采购申请单或仓库补货单采购各部门所需的物品和食品。2、力争使酒店所购的产品价平物美。3、对不符合要求的产品，负责办理退货补货或调换。4、与有关供应商保持良好关系。5、负责到机场或火车站装运进口或外埠的来货。6、协助仓库搞好物品入库的验收工作。7、及时向上司报告有关产品和价格的最新行情。8、做好每天现金或支票采购的报销工作和结算工作。9、积极参加培训，遵守酒店纪律，保持与酒店有关部门的良好关系，完成上级分配的其它工作任务。（三）素质要求1、遵纪守法；有自我约束力，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣。2、三年以上酒店采购工作经验，工作认真负责，勇于克服困难。（四）工作内容1、协助仓库搞好物品入库的验收工作。2、及时向上司报告有关产品和价格的最新行情。3、做好每天现金或支票采购的报销工作和结算工作。4、积极参加培训，遵守酒店纪律，保持与酒店有关部门的良好关系，完成上级分配的其它工作任务。四、采购部文员（一）工作关系上级：采购部经理下属：无（二）岗位职责1、根据部门经理要求，草拟各类报告并打、发放。2、做好酒店内部各类文件和有关采购申请、合同等资料、归类工作。3、做好有关会议记录。4、负责申领部门内文具和员工餐的发放工作。5、协助上司做好与各部门的联系工作。6、负责部门员工的考勤工作。7、整理每天的采购单和收据等，并编制每周进货汇总表。8、协助经理落实有关进口货物的书面申请工作。9、积极参加培训，遵守酒店纪律，完成上级分配的其它工作。（三）素质要求1、遵纪守法；具有高度的责任感和事业心；具有一定的公关能力。2、大专以上学历，有中级英语水平。2年以上酒店工作经验。熟悉采购程序和各个采购环节；有很好的文字表达能力；会使用电脑。（四）工作内容1、负责部门员工的考勤工作。2、整理每天的采购单和收据等，并编制每周进货汇总表。3、协助经理落实有关进口货物的书面申请工作。4、积极参加培训，遵守酒店纪律，完成上级分配的其它工作。电脑房一、电脑工程师（一）工作关系上级：财务部经理下属：电脑部操作员（二）岗位职责1、全面负责酒店电脑系统，确保系统正常运行。2、负责与其它电脑使用部门之间的协调工作。3、负责及时解决电脑系统中出现的故障和问题。4、负责电脑部人员的工作安排及对系统管理员的岗位培训，使之达到系统管理的要求。5、制定电脑部电工的岗位职责、管理条例及在酒店紧急状态下的应急措施，并督导属下人员认真执行。（三）素质要求事业心强，认真负责，处事公道，团结下属，合作共事能力强男，年龄在 30岁以上，身体健康3、大本以上（计算机专业）学历，电脑工程师4、中级以上英语水平，5年以上专业工作，其中2年以上酒店电脑主管工作经验，助理工程师以上职称。具有业务实施能力和管理能力，熟悉电脑软、硬件知识及财经、酒店电工知识。有海外学历及工作经验者优先。（四）工作内容1、检查酒店电脑系统数据备份，确保数据的安全和有效保存。2、设立酒店电脑系统的档案，并负责档案的管理。3、了解和掌握电脑业的民展动态，为酒店电脑系统的管理提出有效的建议。4、根据各部门实际情况，负责开发为公自动化应用模块，并在应用过程逐步修改完善。5、负责电脑部员工的当值、考勤和考核工作，并根据员工表现，提出奖惩意见。6、负责酒店电脑方面的保密安全工作。7、检查员工纪律，关心员工思想工作情况，完成上级分配的其它工作。二、电脑操作员（一）工作关系上级：电脑工程师下属：无（二）岗位职责1、观察系统主机运行情况 ，控制机房温度和湿度。2、掌握在紧急状态下，系统的启动及停机处理方法。3、熟悉系统软件结构和硬件的配置，掌握排除一般软件硬件故障的方法。4、定期维护保养系统打印机、终端机，并处理一般故障问题。（三）素质要求1、责任心强，能与人合作共事。2、年龄24岁以上，身体健康。3、大专以上（电脑专业）。4、2年以上专业工作，1年以上酒店电脑操作经历。（四）工作内容1、负责记录每天电脑系统工作日记。2、应答电脑使用部门提出的各种有关问题。3、具体负责酒店威达管理系统的日常维护及保养。4、具体负责酒店DBS系统的日常维护及保养。根据酒店前厅部提供的信息，输入最新的国际国内长途代码及计费数据。根据餐饮部提供的菜牌，输入最新的菜价。5、做好电脑机房每天轮值工作。6、建立每日电脑系统数据备份，并注明标记。7、指导夜审员做好每天数据更新工作。第三节工作程序及标准一、查核部一、前台收银基本运作程序散客结帐:核对帐目及确认(1)当客人到前台结帐进，确认客人姓名是否正确，并准确称呼客人的姓名。(2)收款人员主动收取房间钥匙，并讯问客人是否在近段时间内有其它的消费。(3)客人结帐的同时，收款员要及时与客房服务中心联系，检查客房内酒水的使用情况。(4)清楚打印客人帐单，交由客人检查核对，经其认可后在帐单上签字，确认付费方式。(5)在结电脑帐的同时要清理客人帐袋，将入住登记单及各种单据整理，与帐单一并钉好以备查(注：如客人需要消费明细单可交由客人保存)。(6)客人要求提前清付帐目，但要晚些离店时，收款员应特别注意客人的消费情况，待客人离店时应再通知客房服务中心。结帐(1)在客人结帐时要查看电脑中所注明的特殊注意事项。(2)确认一切手续，如无特殊情况，应在二分钟内完成结帐手续。(3)有礼貌地为客人迅速准确办理离店手续，并表示欢迎客人再次光临本酒店，祝其旅途愉快。付款方式及方法(1)现金结算：前台不直接收取外币和旅行支票，客人需到外币兑换处依照当天汇率换取人民币现钞，然后再付清自己的帐目。(2)信用卡结算：应有礼貌地请客人出示信用卡及有关证件。A:验卡a：查看客人的信用卡是否本酒店所接收的种类。酒店接收的信用卡种类有国内卡 外币卡长城卡 维萨卡牡丹卡 万事卡金穗卡 美国运通卡龙卡 大来卡太平洋卡 JCB 卡广发卡b：辨别信用卡的真伪：检查信用卡的整体状况是否完整无缺，有无任何挖补、涂改的痕迹；检查防伪反光标记的状况；检查信用卡号码是否有改动的痕迹。c：检查信用卡的有效日期及适用范围。d:检查信用卡号码是否在被取消名单之列。B：收受a:检查持卡人的消费总额是否超过该信用卡的最高限额，如超过规定限额，应向银行申请授权。申请授权时向银行或信用卡公司详述以下资料：特别单位号码和编号； 持卡人姓名和卡号；信用卡有效期；消费总额；持卡人证件号码。b:压印签购单：要求将信用卡上全部资料清楚地压印在每联签购单上。或直接通过 POSM辘卡。c：填写签购单：按签购单上的各项要求进行填写，做到字迹清楚，数字准确。d：请客人签名：将签购单上的名字与信用卡背面的签样进行核对， 如不符，可以请客人再签一次，如还不相符可向银行查询。e:将持卡人一联连同帐单和发票一起放入信封交给客人。(3)支票结算：a.检查支票的真伪：注意辨别那些银行已发出通知停止使用的旧版转帐支票。b.检查支票是否过期，金额是否超过其限额，支票有效期自出票之日起十日内有效。c.检查支票上的印鉴是否清楚完整。d.请客人留下联系电话和地址，并请客人签名，如有怀疑请及时与出票单位联系核实，必要时请当班主管人员解决。e.设立支票登记簿，将有关资料登记入册以备查。(4)街帐结算：a.电脑中核对签名式样和客人帐单上的签名是否一致。b.用“街帐”平帐。c.帐单和发票都不能给客人，月底由财务部应收信贷部统一收款时提供。d.旅行社挂帐要对清楚“酒店入住单”上的明细项目和电脑中的资料是否一致。团队结帐将结帐团队的名称、团号通知客房服务中心，以便检查客房酒水的使用情况。查看团队预订单上的付款方式以及是否有特殊要求，做到公付、自付分开。电脑操作：(1)使用团队结帐程序，打印该团队所有客人帐目。(2)为有帐目的客人打印帐单、收款。(3)客房消费的酒水应及时输入电脑，并打印帐单。注息：.结帐过程中，如出现帐目上的争议，及时请收银主管或大堂经理协助解决。.收银员应保证在任何情况下，不得将团队房价泄露给客人，客人若要求自付房费，应按当日门市价收取。.团队延时离店，须销售经理批准，否则按当日房价收取。.凡不允许挂帐的旅行社，其团队费用一律到店前现付。.团队陪同无权私自将未经旅行社认可的帐目转由旅行社支付。三、现金装投放及交接程序.每天所有的收银员及其它负责现金交款的人员应将所收到的现金放入现金袋中，并在收银袋上写明日期、班次、收银场所及收银员姓名。.将现金装入收银袋封口前，应由第二位收银员清点现金金额是否和收银袋上注明金额一致，如果一致，将收银袋封口后，双方均在封口上签名。负责投款的收银员将收银袋送至大堂夜审办公室，在“收银袋汇总表”上填写清楚上面所规定的项目， 并由前台收银员见证，将收银袋投入保险箱内，见证人也要在“收银袋汇总表”上签名。.收银员或交款员应将各自的交款情况记录在现金袋投放登记报表上，登记报表应包含下列栏目：日期营业点时间投款金额收银员姓名及签章 见证人姓名及签字5．次日上班后，总出纳应在有其它见证人在场监督下，清点列在现金袋投入登记报表上的现金袋数目。6．总出纳应确保实收现金袋数目与列在现金袋投入登记报表上的现金袋总数相吻合。7．总出纳应在收银主管在场监督下，打开所有的现金袋。四、保证金的收取和退还程序缴纳保证金是为了保障酒店的权益不受损害而向客人预收的款项。保证金的收取：（根据客人结帐方式选择）1）现金：计算方式应收保证金=（房费+杂费）X房间数X天数2）支票:前台收款处一般不存放支票 ,凡以支票抵押 ,需经请示财务部经理，方可收受。3）信用卡：客人最终以信用卡结帐，请客人出示信用卡，预先过 posrn取授权，并将卡面压印在“客人入住登记表”上，然后将卡纸和 RC订在一起放入资料袋中。4）免收保证金：免收保证金的客人，需经有关人员进行担保，在入住登记单上签字。保证金的结算：结算的原则是“多退少补”，如客人的保证金不足以清偿在酒店的消费，应向客人收取补付的部分；如客人的保证金在清偿费用后尚有余额，应退给客人。保证金的退出：1）退款的原则：收现金退现金，收支票通过银行退款，（不到支票起点金额可退现金）。2）如需退给客人保证金，收款员应收回所押保证金收据，并请客人在帐单上签名。按实际消费额开据正式发票。如遇收据丢失，请客人出示身份证件复印后，由客人在上面注明押金已退。3）退支票应在收入支票五天以后。4）电脑入帐预支垫款：只为住店客人提供此项服务，并保证此款项的收回，目的是为了解决客人的临时性现金应急需要。1）填写现金支出凭证，注明付款原因，并请客人签字。2）如使用信用卡提现（小额），应额外收取 5%的手续费，作为其它收入，填写凭证请客人签字。（此条应仅在客人急需时使用。）3）得到相关人员的批准，批准人员为财务部经理或总经理。4）将现金支付给客人。5）除了财务部经理或总经理外，任何人不得在前台收银处支取现金。注：对于信用卡者，应同时将提现金额和手续费从其卡中划出。五、客用贵重物品保险箱的使用和管理为客建立保险箱1）请客人出示房卡或钥匙牌，证明其为住店客人。只有住店客人方可免费使用贵重物品保险箱。2）交给客人一份空白保险箱登记卡，请客人在登记卡上逐项填写，包括房间号码、印刷体姓名（中文或英文），开箱日期、离店日期、使用人签字。3）收款员检查登记卡，保证无漏填项目后，将钥匙号码填写在登记卡上，同时签上自己的名字，用保险箱的母钥匙和客人的子钥匙一起为客人打开保险箱。向客人讲清要保存好子钥匙，如钥匙丢失，应付500元民人民币的赔偿费。4）若两人或两人以上共用一个保险箱，需所有使用者预留签字。5）存档：将第一联登记卡放入客人帐袋内，第二联登记卡按箱号顺序存档。6）登记：收款员在保险箱登记本上逐项登记日期、箱号、客人姓名、房号开箱日期（时间）并签字。客人存取物品1）按照箱号找出登记卡请客人在此卡背面的使用栏中签字。2）核对客人的签字和登记卡上的签字，二次的笔迹相符方可开箱取物。3）替客人打开保险箱，并将保险箱存放抽屉通过窗口递给客人。4）客人取完物品后应在客人的视线范围内将存放抽屉放好并锁上保险箱，并将钥匙归还客人。收款员在卡上签字、注明时间、日期，将此卡放回存档处后退出室外。客人取消保险箱1）按照箱号找客人的登记卡，请客人在此卡背面“结束使用保险箱”处签字认可。2）核对客人前后签字笔迹相符后方可开箱。3）客人在保险箱内取完物品后，收款员应再次检查保险箱，确保客人的物品全部取走，然后锁上保险箱，将子钥匙放回存放柜中。4）收款员在客人取消的登记卡背后右下角签字，注明日期、时间、并在登记卡中间的空余栏目中划上“z”，取消其使用空间。5）在保险箱登记本上注明该箱取消日期、时间、并签字。6）将登记卡存档，至少保管半年。核查钥匙每班工作人员在交接班时应填写“客用保险箱钥匙交接表”，交接班人员应根据此表进行复查并签字，此表每日由领班留存。六、交接班及紧急情况处理的程序与要求交接班1．阅读记事本1）每日在交接班时应先阅读工作记事本，掌握记事本记载的各项事宜。2）读后将安排处理有关问题。2．处理记事本记载的待解决事宜1）本岗可以解决的问题在尽量短的时间内妥善解决。2）如需与其它部门联系协同解决，上报财务部经理，由经理与该部门协助解决。3．记录处理结果：处理完毕时在记录本上将处理情况做如实记录并签字。4．记录班次情况：在记录本上记录有待下班次人员解决的问题并签字。5．清点备用金，有问题及时报告。6．交接保险箱钥匙并一起复查。紧急情况处理程序1．如遇电脑系统出现故障，应及时改用手工程序，做到心中不乱。2．利用夜审后的 GuestLedgerBalanceReport，加上当日消费帐单作为依据。3．事先得到通知需短时停机时，可打印一份 InhouseReport。4．向客人解释说明，并对由此给客人带来的不便向客人道歉。5．接班时需用手工结帐报告。将当日业务分类汇总平帐。.若遇火警，应记住：生命重于一切！在可能的情况下，关闭所有电源，将现金迅速装入防火箱内，跟随指引从大堂门口逃奔至东侧广场的安全地带。.前台收银柜台是酒店现金集中的重要部位，非工作人员不得在前台收银工作区域内逗留，若有非工作人员擅自闯入，马上通知保安人员处理。七、外币兑换制度及操作程序酒店为了方便住客，受中国银行委托，根据国家外汇管理局公布的外汇牌价，代办外币兑换业务。财务部为了严格控制外币兑换业务， 规范兑换操作，杜绝员工私自套汇行为，特此制订以下制度和操作规程：制度.兑换汇率都应根据银行每日传真的外汇牌价表来计算，不得随意调整汇率；.每日早上九点及时根据银行牌价表更新兑换牌上的汇率（按现钞价）；.只可接受酒店外币兑换牌价表上的外币；.外币兑换服务仅提供给住店客人，非住店客人酒店不提供该项服务；.每位住店客人的兑换限额为¥ 2000元；.认真填写“银行兑换水单”，包括日期、房号、外币金额、汇率、人民币金额、外币号码以及客人签名、经办人签名等事项；.每日由前台收银主管及时将上一日兑换的外币交至财务出纳处到银行兑换，补充回前台收银的备用金；.严禁收银员利用职务之便私自套汇的行为，发现后按《员工手册》严肃查处。操作程序。请客人出示酒店房卡，若为住店客人，可兑换；.清点钞票：唱收客人欲兑换的外币金额；.检查钞票：鉴别真伪及是否是酒店所接受的外币；.填制水单：看清当天牌价，准确换算，将应填写事项填入水单；.客人签字：请客人在水单上签名并写上房号。若客人对水单上的内容不太了解，要耐心解释；.检查复核：由另一工作人员检查核对，以免差错；.付款：核对无误后将人民币唱付给客人并将水单第一联交给客人。八、旅行支票兑换操作程序及核算方法旅行支票是银行或旅行社为方便国内外旅游者而发行的一种定额支票。旅行支票是一种有价证券，也是一种汇款凭证。旅游者在国外可按规定手续向发行银行（旅行社）的国内外分支机构、代理行以及约定的兑换点兑取现金或支付费用。操作程序1.收兑旅行支票时，按下列操作程序办理：A、检查支票：核对一下是否在本兑换点所能兑换的范围内，有无区域、时间限制，写哪种货币；有无初签，如无初签应请客人出示有关买卖合同并查看有关内容。 （旅行支票上的初签一般在兑换时已具备，如无，一定要引起警惕认真审核，确保兑换者是真正的持票者）。R清点数额：与客人核对无误。G客人复签：客人要出示护照（或身份证），并应在每张旅行支票的“复签栏”内签名，复签式样必须与初签一致。口填制水单：看清当日牌价，准确换算，扣除贴息，并将外币名称、金额、兑换率、应兑金额、护照（或身份证）号码填入水单。E、客人签字：请客人在水单上签字并写上房号。若客人对水单上的内容不太了解，要耐心解释。F、检查复核：由另一位工作人员检查核对，以免差错。G付款：核对无误后将人民币唱付给客人并将有关证件交给客人。旅行支票的计算步骤.求出贴息：施行支票面值*=贴息.扣减贴息求出应付金额：（施行支票面值） *买入价现钞=应付人民币举例：已知美元兑人民币的现钞买入价为： 100:,客人持一张面值为US$100元的美国运通旅行支票进行兑换，应付多少人民币？即：（1）US$100*=US$（贴息）US$=¥（元）应付人民币元。九、发票管理制度与程序.每月根据发票使用量由会计部文员前往税局购买。.所购发票种类有四种：手写的旅业发票、手写的服务业发票、手撕的房租定额发票、手撕的餐饮定额发票。.有发票由查核部收入审计按种类（定额发票按金额）分类登记发票号码后盖“发票专用章”。.营业点（含前台、餐厅和金色年华）由收银主管根据发票的使用量到收入审计处签名领取。每次领取新发票时需将使用完的发票存根交回审计处查核。.各营业场所收银点均配有“发票已付”印章，在为客人结算后，凡是开出发票的消费，均在帐单上盖上“发票已付”字样。.餐厅收银台每张结算帐单凡是有开出发票的情况，除了在帐单上盖“发票已付”章外，要求服务员在帐单上签名以证明此发票是由哪一位服务员领出。.每个收银点每个班次都要填写发票使用数量和金额，待收银主管到审计处领用新发票时和审计相互核对整个发票的使用量。.所有发票存根联收回后由审计登记后交会计部文员签收送税局注销。.总帐文员每星期根据所需的发票数，填写购票申请单后到税务局购票，购票时认真核对税局所售发票号码与税局开出发票中的号码是否相同，发现问题应及时解决。.根据所购入的发票进行登记管理，以便发票核销时的核对及所退回发票存根的核对，保管好发票存根及购发票的单据以备税务局查阅。.根据查核部用过的发票存根办理发票核销手续 ，因酒店核销量较大，采用实用实销，不成批核销..严禁收银有多开、少开或者开“鸳鸯票”的行为出现。十、关于延迟退房及前台杂项扣减的规定（一）延迟退房酒店规定的退房时间为中午12:00a.m.。中午12:00a.m.至下午18:.退房按半日收取半日租，下午18:.之后退房按全日租收取客人房费。但根据客人退房的实际情况，若是在下午13:.之前退房的客人，前台收银可以免收客人半日租，同时应该委婉地提醒客人酒店规定的退房时间。凡是超过下午13:.退房的客人，前台收银应向客人收取半日租 ，半日租按客人住酒店房费的一半来收取。凡是超过下午18:.退房的客人，前台收银应向客人收取全日租 ，全日租按客人入住酒店的实际房费来收取。大堂副理可以签署延迟退房的权限为下午 15:.之前。前厅部经理可以签署延迟退房的权限为下午 18:.之前。免全日租必须经过房务总监及以上人员批准同意后 ，才能减免。所有超过规定时间退房的客人 ,若有上述授权人签署的“延迟退房通知书”,前台收银员可以免收客人的半日租或全日租 .若无授权,则按规定收取客人房费。若上述规定与酒店某些营销政策关于“延迟退房 ”有相抵触的情况 ,则按营销政策执行。（二）杂项扣减对于住店客人退房时的投诉 ,大堂副理或前厅经理可以根据实际情况对客人的费用进行一定限额的减免。所有客人投诉要求减免费用 ,必须在认真调查之后 ,确认属酒店内部原因造成客人的不满意 ,方可扣减。大堂副理可以扣减的项目主要有客房迷你吧消费、房间布草及小件用品等 ,扣减金额每间房不得超过元。前厅部经理除上述扣减权限外可以根据实际情况 ,对客人的房费给予一定的扣减 ,扣减房费金额每间房不得超过元。超过上述扣减权限 ,必须经过酒店总经理的同意 ,方可进行。在同意上述扣减费用后,前台收银员应开具“杂项扣减单 ”,注明扣减原因,并由授权人在扣减单上签名。由于员工操作原因或工作失误等造成空过 ,多过房租等情况 ,一概按 20%由当事员工负责赔偿 ,余额用“杂项扣减单”扣除并由所属部门经理签字 .请各部门严格按此规定执行 ,若有任何违反规定的行为而造成酒店的损失 ,将由当事人自行赔偿。十一、关于客房迷你吧的控制【房务部】一、迷你吧物品有效期的控制1-1客房迷你吧陈列品种及数量应控制合理 ,选用补货方便且均在保质期内的食品,酒水。1-2客房迷你吧内的所有物品,必须在过期日前三个月,按品名,数量列出明细并提出处理意见报财务总监及总经理审批。1-3批准撤换的物品,应在一周内及时到仓库办理换货或退货手续。1-4若在客房迷你吧发现到过期物品,应追究当事人责任并作出赔偿。二、客房迷你吧消费的检查及补充每日在住客人迷你吧消费的检查2-1中班楼层服务员每日应及时检查住店客人客房迷你吧的消费情况 ,并将有酒水消费的房间号码及消费品名和数量填写在一式三联的”客房小酒吧单据 ”上,然后及时将单据送至服务中心 ,作为补充房间酒水的依据。2-2服务中心员工在接到”客房小酒吧单据 ”后,应及时将客人消费按正确的房号输入电脑 ,然后根据当日所有 ”客房小酒吧单据 ”编制一式三联的”酒水检查表 ”,在每晚12:00之前,将”客房小酒吧单据 ”的一联送前台收银处 ,由前台收银放入每个客人的帐单袋中;将”酒水检查表”的一联送大堂夜间审核处 ,由夜审员审核。2-3服务中心员工应将 :”客房小酒吧单据 ”的第二联每日附在当日操作的电脑报表后,交至大堂夜间审核处,由夜审核对报表 .第三联留管家部存底。2-4管家部酒水库需要从财务部仓库领取酒水补库时 ,需要将”酒水检查表 ”的第二联附在”领料申请单”后,作为补充的凭据。客人办理退房手续时迷你吧消费的检查2-5服务中心接到前台收银报退房后 ,应记录下报房时间 ,房间号码和前台收银员工号 ,然后通知楼层服务员查房。2-6楼层服务员应迅速 ,准确地查清退房房间的酒水消费以及客房用品有无玷污 ,遗失等情况 .若房间无酒水消费和物品遗失 ,破损,服务员应立即直接电话通知前台收银此房OK,同时报上自己的工号并记录下报房时间和接听电话的收银员工号 ;若客房有酒水消费 ,服务员应立即通知前台收银员房间的消费情况 （包括品名 ,数量,房号）,同时报出自己的工号和记录下收银员工号 ,由前台收银员直接输入电脑与客人结帐 .服务员将根据查房结果开 ”客房小酒吧单据 ”,及时将此单据送服务中心 ,作为补充酒水的依据 .此单据的第一 ,二联附’酒水检查表 ”后交夜审审核。2-7服务中心根据上述迷你吧单据填制”酒水检查表 ”,第一联每晚 12：00之前交财务夜间审计，第二联附在“领料申请单”后交成本部作为补库依据，第三联存底。2-8团队入住，管家部应提前关闭房间酒水。若有未撤房间酒水而造成损失，由员工负责。【财务部】一、对客房需退，换货酒水的处理1-1仓库在接到财务总监 /总经理的书面批准后， 按客房部的要求，及时协同采购部准备，不合格产品，立即换货或退货。库管员自作主张换，退货所造成的损失由其自行承担。1-2仓库库管员应认真检查退换物品的保质期限是否符合上述规定的要求。1-3为了避免造成消费，充分利用现有的库存，库管员在发放同品牌的酒水时，有权且必须将小酒吧退换的未过期物品首先发给餐饮部。二、客房酒水的入帐及迷你吧收入的查核2-1为了提高前台收银退房速度，节约时间，仅限客人退房时查房的酒水消费由楼层服务员直接通知前台收银员，前台收银员再输入电脑结帐。2-2客人到前台办理退房手续时，收银员应及时将房间号码通知管家部服务中心，并将房间号码，收银报房时间，管家部员工工号登记在报房记录上。2-3接到楼层服务员查房结果，前台收银员应记录下服务员报房时间和工号。若房间无消费，直接打出帐单给客人结帐；若有消费，在报房记录上记下消费金额和服务员所填“客房小酒吧单据”号码，立即输入电脑，打印帐单给客人结帐。2-4若遇到服务员报房间有消费，而客人拒付，收银员通知大堂副理前来解决。大堂副理可根据财务部《杂项扣减的规定》进行扣减，但收银员应先在电脑中输入消费金额，再开“杂项扣减单”并注明原因，交大堂副理签字后从电脑中扣减。2-5前台收银下班前，应将管家部送下来的“客房小酒吧单据”的第一联附在客人帐单后面，第二联跟当班“迷你吧”明细报表交夜审查核。2-6夜间审计应认真审核每日服务中心员工及前台收银员的“迷你吧”明细报表与后附单据是否一致；审核管家部每日“酒水检查表”的总数量并计算出金额，将其同电脑每日“借贷总表”中的迷你吧收入进行比较，是否相符。若有差异，将结果记录在交班本上，转收入审计第二日跟进调查。收入审计查出差异原因，应将其以书面形式报告财务总监和房务总监，并请示财务总监和房务总监决定处理意见。2-7成本控制部在批准管家部补库的“领料申请单”时，应认真查核申请单上所申请物品的品名和数量与所附“酒水检查表”上的品名与数量是否一致，若有出入，按“酒水检查表”上的累计品名和数量批准领货。2-8成本部每月应对客房部酒水库存货进行至少两次不定期的盘点，做好监督与控制工作，杜绝任何有损酒店有利益的行为发生。【餐饮部】1-1餐饮部必须自觉接受库房发货的合理安排，并积极帮助酒店利用或销售客房退还的酒水。十二、商务中心帐单及收入的控制程序一、“商务中心帐单”的控制所有“商务中心帐单”由财务部收入审计统一管理，商务中心员工若需使用，须到收入审计处领取并登记所领用帐单号码；“商务中心帐单”必须连号使用，使用过程中若有作废的帐单，都应订在每日“商务中心帐单控制表”后交至大堂夜间审计处；若有帐单遗失，每张单又t当值员工处以¥ 300元的罚款；商务中心员工在每个班次的交接时，应同时做好帐单的交接；财务部收入审计应不定期地到商务中心检查帐单的使用情况。二、商务中心收入的入帐程序若客人以“现金”方式结帐，商务中心员工应填写“商务中心帐单”，清楚填写所有帐单上的内容，在付款方式栏注明“现金”，请客人签名付款，将帐单的一式三联和现金交至前台收银，让收银员在帐单上签名后，将帐单的“红色联”交收银员，“白色联”给客人，“黄色联”由商务中心留底存档；若客人要求费用入“酒店客帐”，商务中心员工应要求客人出示酒店房卡，房卡上如果有接