货币银行第五章-商业银行课件

第二篇科学含义中央银行科学含义商业银行科学含义其他金融机构

第五章商业银行

CommercialBank§1商业银行的产生和发展§2商业银行的性质和功能§3商业银行的业务§4商业银行的管理§1商业银行的产生和发展〖1〗早期银行的形成〖2〗现代银行的发展〖3〗商业银行的形成路径〖4〗中国银行业的形成【2】现代银行的发展

“银行”一词的起源，据说是意大利语Banca，即商业交易所的桌子或板凳。1580年建立的威尼斯银行是最早的、最先的采用“银行”名称的近代银行。。1694年第一家股份制银行——英格兰银行成立，1946年3月转为国有。米兰阿姆斯特丹鹿特丹汉堡纽伦堡【3】商业银行形成路径

顾客委托金匠店代管金银签发保管收据

收据进入流通充当变相支付手段

金匠遵照顾客书面指示将代管金银移交第三方顾客同时来兑换的可能性很小，无需保持十足贵金属准备。联邦存款保险公司FDIC1913年法定存款准备金制度建立银行挤兑7

阶段主要业务/演进历程职能货币兑换业货币经营业汇兑银行：货币鉴定+兑换，收费汇划银行：兑换+保管+汇兑+结算支付中介近代银行业(1171-1694)贷款：保管、汇兑、结算等延伸存款：保管凭条的演化汇兑：支票、汇票+信用中介现代商业银行股份制银行的建立(1694－)高利贷银行的转化+信用创造1986年７月，国务院决定重新组建交通银行。1987年４月１日正式对外营业。它是新中国建立以来第一家综合性股份制商业银行。§2商业银行性质和功能【1】商业银行的性质1－企业的特征自有资本独立核算、自负盈亏的法人组织利润最大化2－特殊的企业经营对象：货币资金；活动范围：货币信用和金融服务领域3－不一般的金融机构服务对象：面向工商企业、公众及政府提供金融服务的机构业务范围；经营网点多、服务最全的金额机构，有“金融百货公司”之称（卖钱的商店）

。1-信用中介2-支付中介3-信用创造【2】商业银行的功能§2商业银行性质和功能4-金融服务参见教材177页商业银行1、支付中介具体体现：充当资本家之间的货币结算与收付的中间人；发挥客户账户保管、出纳、代理支付货币的作用。2、支付中介的作用：减少现金的使用量和流通量，节约社会交易费用。加速结算过程和货币资金周转，增加生产资金的总量，促进社会再生产。使商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源。【支付中介】1、信用创造体现：在信用中介与支付中介职能的基础之上。2、信用创造的作用：发挥货币对经济的第一推动力和持续推动力。能够发挥宏观经济调控的杠杆作用。【信用创造】1、金融服务体现：在信用中介和支付中介业务中，利用计算机及网络为客户提供服务。服务内容：担保、代收代付、代办保险、财务咨询、代理融通、信托、租赁、现金管理、基金管理等.2、金融服务的作用：扩大了社会联系面和市场份额货币。获得了可观的收入。提高了信息技术的利用价值。【金融服务】§3商业银行的业务存款借入资金自有资金§3商业银行的业务【负债业务】资金来源构成说明自有资金发行股票：资本盈余附属债券未分配利润：增加资本主要来源各类准备金：资本/贷款/证券吸收外来资金存款：最主要的负债来源

活期存款：成本最低的资金来源/期限短、不稳定。定期存款：成本较高的资金来源/期限长、稳定。储蓄存款：帐户资金随时存/取曾经是唯一能吸收活期存款的金融机构【负债业务：资金来源】资金来源构成说明借款负债贴现/贷款：中央银行→商业银行同业借款：同业拆借、转贴现/抵押、回购市场借款：发行债券、欧洲货币市场借款其他借款：银行持股公司结算负债中间业务借款：中间业务占款【负债业务：资金来源】参见教材183-187页支票存款不付息的活期存款付息的可转让提款单存款（NOWs）超级可转让支付凭证帐户（SuperNOWs）货币市场存款帐户非交易存款储蓄存款定期存款小额定期存款（10万美元以下）大额可转让存单（CDs）其他负债向央行借款同业拆借向母公司借款出售回购协议借入欧洲美元【负债业务框架】类别构成贷款票据贴现：最早贷款形式；对票据付款人贷款业务：最主要的资产业务证券投资定义：金融市场买卖证券的业务；目的：收益性；补充流动性；降低风险对象：政府债券、高等级公司债券；股票；投资实业【资产业务】标准构成用途工商贷款：商品流转、流动资产、固定资产不动产贷款：土地、房屋、机器等不动产消费贷款：耐用消费品证券贷款：券商、经纪人、投行、证券公司偿还保障信用贷款：凭资信而无担保的贷款；抵押贷款：担保物作保证→实物、证券→评估→保险→保管→抵贷率担保贷款：第三者作担保期限活期贷款：通知放款/偿还期不定定期贷款：偿还期限固定透支：活期帐户超额支付【商业银行贷款的分类】

【贷款业务创新与贷款证券化】类别构成说明信用承诺贷款承诺：规定期限、额度；提供贷款；信贷额度：较早/不正式的贷款承诺，随时贷。

循环周转限额信贷

：客户随贷随还，直到最高限额用完为止。承诺费影响资产负债表(表外→表内；或有→现实)金融担保备用信用证/商品信用证：银行资信担保（建筑承包项目、国际贸易）

票据发行便利：周转性票据发行融资的承诺（发行不畅：银行承购票据/提供备用信用证）手续费不占用资金潜在风险贷款证券化基本流程：贷款组合→标准划分→担保出售→证券化传统中间业务框架表外业务框架中间与表外业务的区别和联系§3商业银行的业务【中间与表外业务】参见教材196页【中间业务】

【表外业务】传统中间业务的特点：

信用业务的延伸，具有独立性；接受款项—支付款项的时间差，获得无息资金，又收取手续费；方式灵活，要求现代技术支撑；发展状况，各国各异。主要中间业务

：结算类：汇兑(早期中间业务)，信用证；承兑；银行卡。代理类：代收代付；代理买卖；代理融通。其他类：现金管理；信息咨询；

【中间与表外业务的区别和联系】【传统中间业务框架】备用信用证承诺贷款便利贷款额度贷款承诺票据发行便利贷款出售票据发行便利贷款出售资产证券化衍生工具交易投资银行业务结算业务同城结算异地结算租赁业务经营性租赁融资性租赁代理业务代理收付款代理行业务现金管理代理保管代理融通信托业务信用卡业务【表外业务框架】1流动

银行具有随时以适当价格取得可用资金，随时满足人们随存随款和客户合理贷款需求的能力.3增值在稳健经营的前提下，尽可能提高银行盈利能力，获取最大利润，实现银行价值最大化目标。2安全银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。§4商业银行的管理【经营原则】流动安全前提条件目标增值协调科学含义协调【经营原则的逻辑】是金融体系的命脉§4商业银行的管理§4

商业银行的管理§4商业银行的管理§4商业银行的管理参见教材194页§4商业银行的管理资金来源活期存款储蓄存款定期存款借入资金股本

资金池资金运用一级储备二级储备各类贷款其他有价证券固定资产按优先次秩序资产负债管理示意图美、日、德和中国前四大银行经营指标比较单位%§4商业银行的管理银行资本充足率国际比较：2007年§4商业银行的管理国有商业银行不良资产：1984-2007年（单位：亿元）银行不良贷款率国际比较：2007年存款立行风控保行服务兴行科技强行§4商业银行的管理【可持续发展战略】●现代银行的核心竞争力：能力竞争

◎在资源既定的情况下，银行对资源利用和整合的能力是竞争的关键

◎现代银行的能力主要由三个层面构成：基础层：银行家才能、制度和企业文化保障层：技术应用、风险控制、组织优化和人力激励实现层：技术创新、产品开发、市场营销

§4商业银行的管理现代银行能力体系分析图银行制度银行家才能企业文化战略管理能力文化影响能力制度规范能力基础层技术应用能力风险控制能力人力激励能力组织优化能力保障层技术创新能力产品开发能力市场营销能力实现层市场价值实现资源、能力与核心竞争力的关系财务资源物质资源人力资源组织资源技术资源创新资源商誉资源有形资源无形资源企业资源协调组合能力核心竞争力中国工商银行中国银行中国建设银行招商银行中国农业银行

中国主要的银行网站欢迎同学们访问！重要概念的储备货币兑换商(MoneyDealer)

以盈利为目的，专门从事铸币及货币金属的鉴定、兑换、保管和汇兑等业务的行业。负债业务（LiabilityBusiness）

商业银行吸收资金并形成资金来源的业务，主要由存款、借入款、占用款、自有资本组成。重要概念的储备资产业务(AssetsBusiness)

商业银行运用资金并形成资产的业务，是商业银行获取收益的重要方式，主要由现金、贷款、投资、固定资产组成。贷款证券化(LoanSecuritisation)

资产证券化的一种,是商业银行以贷款为抵押发行证券筹资的创新业务,可使贷款资产转变成可转让证券。中间业务（MiddlemanBusiness）

凡不需要动用自己的资金，而是利用银行人才、技术、设备等优势为客户提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。表外业务(off-balance-sheetbusiness)

指商业银行资产负债表以外的业务，这些业务当时并不直接引起资产负债表的金额变动，但能够改变当期损益及营运资本，从而提高银行收益率。主要有各种担保性业务、贷款或投资承诺、外汇与证券的衍生性买卖，如期权买卖、货币或利率互换等。重要概念的储备“6C”原则(principlesof6C)商业银行为了确保贷款的安全与盈利，在对放款对象进行审查时所采用的信用分析方法。这种审查主要从品德（Character）、才能(Capacity)、资本(Capital)、担保品(Collateral)、经营环境(Condition)、事业的连续性(Continuity)6个方面展开，由于每个方面的英文字母均以“C”打头，故称作6“C”原则。重要概念的储备金融创新(financialinnovation)

金融业内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的新事物。主要包括金融制度创新、金融业务创新和金融业组织结构创新等方面的内容。重要概念的储备1.如何理解现代商业银行的职能作用与地位？

●在现代金融机构体系中，商业银行是法定能够接受活期存款和具有创造派生存款能力的机构，其地位比较特殊。

●商业银行的作用：主要通过其信用中介、支付中介、转化资金、信用创造、金融服务等职能的发挥来实现。

●商业银行的地位：金融机构体系的主体;国民经济的中枢;宏观调控的对象和导体.重点问题的理解2.商业银行存款业务的种类与变化?

各国商业银行存款的基本种类有：活期存款；定期存款；储蓄存款。存款种类的创新主要有：回避管制的创新;减轻风险的创新;扩大存款业务的创新。存款结构的变化主要表现为60年代后定期、储蓄存款的比重越来越大,使商业银行的存款长期化，稳定性提高，但成本上升。3.现代商业银行资产业务的构成是什么？

现金资产：流动性最强的资产，主要由库存现金、存放中央银行的超额准备金、存放同业、托收中现金组成。信贷资产：◎贴现:应客户要求买进未到期票据并向客户收取一定贴息的业务。◎贷款：银行将其吸收的资金按一定的条件贷放给客户并约期归还的业务。证券投资：商业银行在证券市场上购买各种有价证券的业务。4.商业银行