货币银行学戴国强(三)汪洋(动画版)课件

货币银行学第三篇商业银行第三篇商业银行 第10章商业银行概述 第11章商业银行业务第一节商业银行的组织体制 第12章商业银行经营管理理论第二节商业银行功能的双重性第三节商业银行资产负债表第一节负债业务第二节资产业务第三节其他业务第一节商业银行经营原则第二节商业银行资产管理理论第三节商业银行负债管理理论第四节商业银行资产负债综合管理理论第五节商业银行资产管理集美轻工业学校汪 第10章商业银行概述第一节商业银行的组织体制单一银行制：因法律限制，商业银行的业务只能由总行经营总分支行制：支行的业务、事物统一按总行规章制度和指示办理持股公司制：集团成立股份公司，后再收购、控股一至多家独立银行如：美国，地方商业银行受经济落后州的法律保护如：英国、世界各国一般都采用这种制度。总行制银行：除管理和指示分行外，本身也对外营业总管理处银行：负责管理各分支行，不对外营业。如：交行非银行性持股公司：大企业控制银行的主要股份银行性持股公司：大银行直接组织一个持股公司，如：花旗银行集美轻工业学校汪 第10章商业银行概述第二节商业银行功能的双重性二、资金融通功能市场主体资金供需信息不对称：高成本低效率逆向选择和道德风险：放贷不良或贷款用途不确定商业银行中介融通方式：1.资金供求方面具有信息优势2.利用规模经济产生效益，单位成本低3.资金应用多元化又可分散风险。4.拥有专门人才、广泛的信息。5.可以提供良好的信用服务。集美轻工业学校汪 第10章商业银行概述第二节商业银行功能的双重性二、商业银行的调控功能A.存款角度1.存款规模的大小，制约着商业银行调节经济的广度和深度2.协调国民经济中消费和积累的比例，协调发展速度3.调节货币融通，促进货币流通的稳定。B.贷款角度1.调节贷款规模，保持适度的社会货币供应量2.调节贷款结构：改变生产要素在各行业中的分配比例。 根据国家产业、信贷政策、把资金用在未来产业方向3.通过调整利率，配合国家产业结构调整，和经济运行。集美轻工业学校汪集美轻工业学校汪商业银行的主要业务负债业务存款负债其他负债银行资本资产业务现金资产信贷资产（一般指贷款业务）证券投资广义的表外业务狭义的表外业务中间业务：结算、承兑、保管、代理、信托、理财、咨询等等。各种担保性业务承诺性业务金融衍生工具交易表内业务集美轻工业学校汪 第11章商业银行业务第一节负债业务商业银行是以利润最大化为目标，以多种金融资产与负债为经营对象，能利用负债进行信用创造，并能为客户提供综合性多功能服务的金融企业一、负债业务是商业银行需要用自己的资产或通过提供劳务进行偿还的经济义务。必须是：1.现实仍然存在。2数量须能用货币来计量。 3.只有偿付后才消失（不能以债抵债）。1.广义：除自有资本以外，包括票据、长期债务资本等。2.狭义：银行存款、借款。非资本性债务。集美轻工业学校汪 第11章商业银行业务第一节负债业务（一）.存款负债：（占资金来源60%）二、负债的作用负债是借贷的基础和前提、负债是银行信贷资金的主要来源、负债是银行体系调节经济活动的基础。三、负债的种类活期存款：也称支票存款，服务费成本高、资金成本低。定期存款：稳定性强，资金使用成本高。如：CDs.定活两便存款：利率随时间长短自动升降。流动性、营利性稳定性集美轻工业学校汪 第11章商业银行业务第一节负债业务（二）借入负债：通过向中央银行借款或在金融市场中获取的资金向中央银行借款：再贷款（直接借款）、再贴现（间接借款）银行同业拆借：解决短期资金余缺、调剂头寸用种类欧洲货币市场借款：直接向境外银行或金融机构借款， 境外发行债券。发行金融债券：发行金融债券，可筹集长期稳定资金。结算中负债：办理业务时，产生一定数量的应付款或预收款项。不受政府和准备金限制、不纳税、调度灵活、手续简便、存款利率高、贷款利率低。集美轻工业学校汪 第11章商业银行业务第二节资产业务含义：指商业银行所拥有的各种财产、债权和权利的总和。一、商业银行资产概念商业银行重要的盈利来源是增加社会货币供给的最重要渠道。资产业务的作用优化资源配置、促进产业结构升级，经济发展。种类1.现金资产：流动性高、收益低，银行往往把占用量减少到最低库存现金准备金及超额部分存放同业存款在途资金：未收回的资金2.贷款：是最主要的业务活动，和最大的利润来源短/中/长期贷款信用贷款（无抵押）、担保贷款（担保人）、抵押贷款一次性/分期贷款正常类关注类次级类可疑类损失类集美轻工业学校汪 第11章商业银行业务第二节资产业务种类3.证券投资：商业银行买卖有价证券以增加经营的流动性 和银行收益的活动。中央政府债券地方政府债券（市政建设）政府机构债券公司债券其他有价证券（国外）4.固定资产：办公楼、设备、土地等案例8：P165集美轻工业学校汪 第11章商业银行业务第三节其他业务七、银行卡业务：信用卡、支票卡、记账卡、智能卡。八、互换业务：交易双方据事先制定的规则，在一段时间内交换 一定的款项。如：套利、规避管制、风险管理。交易款项有：本金、利息、收益…,交易单位通常为1000万美元九、贷款承诺：银行承诺有效期内，按事先的约定向客户提供信贷六、信托业务：客户受托人资金财产经营、管理受益人集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第一节商业银行经营原则一、安全性原则商业银行的特点是负债经营，安全性很大程度上取决于期资产规模和结构，取决于资产风险程度。其核心问题是……正确识别和处理风险。保障（自身+客户）的资产安全合理安排资产规模和结构，注重资产质量。提高自有资本，增强实力。采取多种措施防范风险：如多级准备、专项准备、资产与负债对应具体措施集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第一节商业银行经营原则二、流动性原则客户提存银行支付

银行流动性需求资产变现成本越低、速度越快流通性越强。资产变现负债途径：增资、借款、吸收存款衡量指标资产流动性指标：eg.现金资产比率（头寸比率）负债流动性指标：eg.存款占负债比率资产负债综合类流动性指标：eg.存贷比率等集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第二节银行资产管理理论商业性贷款理论银行资产业务负债业务（随时被支取）主动管理被动

“负债决定资产”：银行只宜发放以商业行为为基础的自偿性的短期贷款，而且必须以真实交易为基础、以真实的商业票据做抵押，来保证资金安全。背景：商品生产交换广度和深度较小，一般企业营运资金为自有资本，只有临时或季节性资金不足才发生借贷。自偿性贷款：商品交易扩大，信贷增加，反之减少。贷款随商品产销自动完成，对货币和信贷具有自动调节作用。集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第二节银行资产管理理论资产转换理论预期收入理论银行购买金融资产（如：短期国债）来增强自身的流动性。剩余资金用于中、长期贷款。缺点：当市场困难时，有价证券因价格下跌，流动变现价值受损1战后，短期证券市场成熟、金融资产流动性强背景：2战后，经济稳定，A.消费贷款市场成熟。B.非银行机构兴起，金融市场竞争激烈。银行开始调整贷款标准，如：贷款项目、投资项目、借款人的预期收入、放款预期收入来保持其流动性。新认识：贷款清偿来源于借款人的预期收入。商业银行据此发放长期贷款、风险较小的短期债券、非生产性的消费贷款等。缺点：期限较长的贷款，由外因影响，很难保证其安全性和流动性集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第三节商业银行负债管理理论银行券理论存款理论银行券的发行以贵金属为基础，通过过多的发行方式谋取利润，构成银行的基本负债。但过多，会造成信用危机、通货膨胀。存款人决定银行的资金来源（保值、增值、项目投资？）存款注重安全性。及如何调整资产流动性的结构？集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第四节商业银行资产负债综合管理理论背景：70年代，经济出现滞涨，市场利率大幅提升，银行负责成本和风险增加。电子信息技术广泛应用。商业银行根据环境变化，对资产负债进行综合计划、调控和管理，使两者保持均衡和协调。使流动性和安全性得到保证，并取得利润最大化。利息差的影响因素如下：1.资产负债规模一定：利率差利息差利率差一定：资产负债规模利息差2.资产负债结构：利息差3.利率的敏感性：利息差若负债短期，资产长期资产负债综合管理集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第四节商业银行资产负债综合管理理论资产负债外管理（表外管理）背景：80年代，金融自由化，金融业竞争加剧。发展多样化的金融服务，拓展新的经营领域，开辟盈利来源。把资产负债表的表内业务发展为表外业务，以降低成本。管理原则1.规模对称原则：资产负债规模相适应2.偿还期对称原则：借贷偿还期相一致。短借短贷，长借长贷3.资产分散原则:资产要在种类、客户方面分散风险。Eg.长期资金短期用，流动性增加，但收益低集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第五节商业银行资产管理资本管理阶段1988年巴塞尔协议《关于统一国际银行业的资本衡量与资本标准的协议》，对银行的资本比率、资本结构、各类资产的风险权数，做出统一规定。2004年6月通过第三版，其核心思想是增强银行业的风险管理能力。资本充足率是监管的重要依据，由3大支柱组成：背景：金融全球化市场，使银行业的风险增大，一些国际银行倒闭（一）最低资本要求：（二）监督检查：（三）市场纪律：集美轻工业学校汪 第12章商业银行经营管理理论第五节商业银行资产管理资本管理阶段（二）监督检查：（三）市场纪律：基本原则：要求监管机构对银行的资本充足率进行严格的考核与控制形成严格的内部控制机制、内部评价机制。市场信息披露要求——银行提高信息透明度，及时公开包括资本结构、风险敞口、资本充足率、对资本内部评价机制、风险战略管理等内容。——经营良好的银行更容易从市场得到融资。 ——让市场的力量来促使银行稳健高效地经营。意义：加强资本的监管好处如下~