《信用证风险问题研究开题报告（含提纲）》

开题报告学生姓名：专业：指导教师：论文题目：信用证风险及其防范研究主要包含以下内容：选题背景与意义选题背景在国际贸易中，进出口商的跨地域性为双方结算带来了难度。因此，传统的“一手交钱一手交货”在国际贸易中显得费时费力。而跟单信用证结算属于银行信用，是有条件的付款承诺。这为进出口商带来了结算便利。即只要出口商交付给银行议付的出口单据符合跟单信用证的要求，付款银行就向出口商支付货款。如果出口商交付给银行议付的出口单据跟单信用证的要求不符合，付款银行则予以拒付。随着跟单信用证的广泛利用，虽然提高了企业的资金回款速度，但也为不少不法分子带来了可乘之机。如（1）“单证相符原则”在结算时，结算单据和信用证容易造成表面相符，从而使出口商得到货款，但进口商或议付行则为此承付行为遭受损失；（2）信用证的增加条款和软条款造成出口商在履行合同后，议付行无法对其提供的结算单据和信用证进行承付，致使出口商钱货两空；（3）单据的真实性使议付行承担垫款风险。因此，本文从跟单信用证业务中各方主体所面临的人为风险进行研究。选题意义跟单信用证以银行信用替代商业信用，以单据替代实物交货。出口商的安全收款得到保障，货款收回速度提升，有利于出口商的资金运转、良性经营。尤其与进口实行外贸管制的国家进行贸易时，更加要求用跟单信用证支付方式付款，保证出口商的收款安全。跟单信用证的桥梁作用，连接着贸易双方。其业务的办理涉及多方当事人，在流转过程中多方当事人难免遇到不同的风险。因此，研究跟单信用证的含义、业务流程、作用、特点、各主体的权责及风险防范，对今后国际贸易的业务办理具有重要意义。2、研究的主要内容与方法研究的主要内容本文结合国际商会《跟单信用证统一惯例》(UCP600)及我国有关法律，分析了跟单信用证的含义、过程、作用和当事人面临的风险，探讨了跟单信用证经营所产生的风险，深刻揭示了出口商、进口商和银行在国际贸易中在跟单信用证业务中所面临的风险及相应的防范措施，对今后跟单信用证业务的风险规避起到了参考作用。研究方法文献研究法：通过学校图书馆和网络图书馆广泛搜集、下载和认真学习前人关于信用证的文献和学术成果，特别是掌握和了解信用证的研究现状、前沿理论和最新调查资料，为论文写作提供参考。3、论文的结构引言1. 研究的背景2. 研究的意义一、跟单信用证的概述（一）跟单信用证的含义（二）跟单信用证的特点1. 跟单信用证属于银行信用2. 跟单信用证业务处理的是单据3. 跟单信用证是独立自足的法律文件（三）跟单信用证的作用二、跟单信用证的业务流程三、跟单信用证风险的表现形式（一）出口商面临的风险表现形式1. 出口商收到假信用证遭诈骗2. 开证行因破产或其他原因丧失支付能力3. 出口商遭到开证行拒付4. 市场商品价格大幅变动5. 信用证欺诈条款（软条款）（二）进口商面临的风险表现形式1. 出口商伪造信用证2. 出口商伪造单据（三）银行面临的风险表现形式1. 开证行的风险2. 通知行的风险3. 议付行的风险四、跟单信用证的风险防范（一）出口商面临的风险防范1. 资信调查2. 审核信用证条款3. 缮制单据4. 拒付对策5. 争议的解决（二）进口商面临的风险防范 151. 出口商的资信调查2. 认真分析单据不符点3. 加列货物相关条款（三）银行面临的风险防范1. 开证行的风险防范2. 通知行的风险防范 3. 议付行的风险防范结语4、参考文献[1]陈立龙.我国外贸企业国际结算的风险及防范[J].财务与金融,2018(04):26-29.[2]HamedAlavi1.MitigatingtheRiskofFraudinDocumentaryLettersofCredit[J].BALTICJOURNALOFEUROPEANSTUDIES.2016,Vol.6(No.1):139-156.[3]HamedAlavi.RiskManagementTechniquesandtheirApplicationtoDocumentaryDiscrepancyinLetterofCreditTransaction[J].EuropeanJournalofEconomicStudies.2017,Vol.6(No.1):14.[4]康晓丽.我国商业银行国际结算业务中存在的问题、风险及对策研究[D].山东大学,2014.[5]李秀章.国际贸易中不同结算方式的风险防范[D].山东大学,2007.[6]凌智.国际贸易中跟单信用证风险与防范[D].首都经济贸易大学,2008.[7]马常娥.金融危机背景下的对外贸易结算风险防范[J].江苏科技信息,2009(11)[8]庞红、尹继红、沈瑞年.国际结算.中国人民大学出版社,2016年[9]王悦.国际贸易中信用证拒付问题的研究[J].全国流通经济,2018(10):12-13.[11]谢晶.跟单信用证的风险及防范措施[J].经济研究导刊,2013(07):200-201.[12]肖健.国际贸易结算风险与防范[D].吉林财经大学,2014.[13]辛立秋.国际结算:理论、实务与案例.北京:人民邮电出版社,2017年[14]张曦哲,董鸿飞.国际贸易中的跟