《会计电算化》课件第七章 应收款、应付款管理系统

?会计电算化?课件第七章应收款、应付款管理系统第七章应收款、应付款管理系统第一节应收款管理系统第二节应付款管理系统第一节应收款管理系统〔二〕应收款管理系统数据流程第一节应收款管理系统〔三〕应收款管理系统处理前满足的根本条件1．应收款管理的启用：要使用该系统，必须先启用该系统，启用的日期不能早于建账日期，但可以晚于建账日期。2．设置收付结算：应收款一旦运行，最终要进行结算，所以应先设立该信息，主要包括以三个方面。第一节应收款管理系统3．客户分类及客户档案的建立4．往来科目的建立及科目初始数据的录入二、应收款管理系统初始设置〔一〕选项〔账套参数〕设置在进入该系统时，首先要设置系统所需要的账套参数。点击设置中的选项，会出现如下图的小窗口。第一节应收款管理系统〔二〕初始设置指用户在应用应收系统之前进行的初始设置，它包括：凭证科目、单据类型、账龄区间、坏账初始设置及报警级别的设置。如下图：第一节应收款管理系统1．凭证科目的设置2．单据类型的设置3．账龄区间设置4．坏账准备设置〔三〕期初余额〔就是录入相应单据的过程〕通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。第一节应收款管理系统三、应收款管理系统的日常业务处理〔一〕单据处理功能：单据录入、单据管理。解决增删改单据和查询、审核单据的工作。〔二〕收款单据处理〔三〕单据的核销1．手工核销2．自动核销第一节应收款管理系统〔四〕应收转账功能：进行应收冲应付、预收冲应收、红票对冲等操作1．应收冲应付2．预收冲应收3．应收冲应付4．红票对冲〔五〕坏账处理功能〔六〕制单处理功能〔七〕票据管理功能第一节应收款管理系统四、应收款管理系统的其他功能〔一〕账表查询

1．应收款明细账查询，进行一定期间内各个客户应收款明细账的查询。2．应收款总账查询，进行一定期间内应收款汇总情况的查询。3．应收款余额表查询，进行一定期间内应收款余额表的查询。4．对账单查询，提供一定期间内客户往来账款明细情况的查询。第一节应收款管理系统〔二〕统计分析1．应收款账龄分析：分析客商一定时期内各个账龄区间的应收款情况。2．收款账龄分析：分析客商一定时期内各个账龄区间的收款情况。3．欠款分析：分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及欠款组成情况。4．收款预测：可以在此预测一下将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对象的收款情况。第一节应收款管理系统〔三〕期末处理期末处理指用户进行的期末结账工作。如果当月业务已全部处理完毕，就需要执行月末结账功能，只有月末结账后，才可以开始下月工作。结账要求：·如果这个月的前一个月没有结账，那么本月不能结账。·应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。·如果本月的收款单还有未审核的，不能结账。·如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。

第二节应付款管理系统一、应付款管理系统概述〔一〕应付管理系统主要功能1．设置：主要进行选项、初始设置及期初余额的设置与录入。2．日常处理：主要进行应付单据、付款单据录入、处理、核销、转账、汇兑损益、制单等处理。

3．单据查询：进行各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容的查询。4．账表管理：进行总账表、余额表、明细账等多种账表查询功能，以及应付账龄分析、付款账龄分析、欠款分析等丰富的统计分析功能。5．其他处理：进行远程数据的传递，以及用对核销、转账等处理进行取消的功能。6．期末处理：进行月末结账等处理。第二节应付款管理系统应付管理系统功能结构图如下图。第二节应付款管理系统〔二〕应付款管理系统数据流程第二节应付款管理系统〔三〕应付款管理系统处理前满足的根本条件1．应付款管理的启用2．设置付结算〔与应收款管理系统设置相同〕3．供给商分类及供给商档案的建立4．往来科目的建立及科目初始数据的录入第二节应付款管理系统二、应付款管理系统的初始设置〔一〕选项设置〔二〕初始设置1．凭证科目的设置2．账龄区间设置3．报警级别的设置第二节应付款管理系统〔三〕期初余额〔就是录入相应单据的过程〕操作流程如下：1．录入期初余额，包括未结算完的发票和应付单、预付款单据、未结算完的应付票据以及未结算完毕的合同金额。这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。2．与总账对账、记账。3．对期初发票、应付单、预付款、票据进行后续的核销、转账处理。4．在应付业务账表中查询期初数据。第二节应付款管理系统三、应付款管理系统的日常业务处理〔一〕单据处理功能：单据录入、单据管理。解决增删改单据和查询、审核单据的工作。1．应付单据处理应付单据处理主要是对应付单据〔采购发票、应付单〕进行管理，包括应付单据的录入、审核，以下主要以应付单处理为例。应付单据处理操作流程，如下图。第二节应付款管理系统2．付款单据处理付款单据处理主要是对结算单据〔付款单、收款单即红字付款单〕进行管理，包括付款单〔付款单用来记录企业所支付的款项〕、收款单的录入、审核。付款单据处理操作流程，如下图。第二节应付款管理系统〔二〕单据的核销1．核销的方式2．核销的操作流程〔三〕进行应付冲应付、预付冲应付、红票对冲等操作1．应付冲应付2．预付冲应付3．应付冲应收4．红票对冲第二节应付款管理系统〔四〕制单处理功能：对各个业务处理提供制单的功能，并传递给总账。只要有单据的处理，就应编写相应的凭证，可在单据生成、审核后立即制单，也可以此进行成批制单。〔五〕票据管理功能：提供对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理〔与应收款管理系统设置相同〕。第二节应付款管理系统四、应付款管理系统的其他功能〔一〕账表管理主要包括以下几个功能：1．业务明细账查询，进行一定期间内各个供给商应付款明细账的查询。2．业务余额表查询，进行一定期间内应付款余额表的查询。3．业务总账查询，进行一定期间内应付款汇总情况的查询。4．对账单查询，提供一定期间内供给商往来账款明细情况的查询。第二节应付款管理系统〔二〕统计分析主要包括以下几个功能：1．应付账龄分析：分析客商一定时期内各个账龄区间的应收款情况。2．付款账龄分析：分析客