化妆品公司财务管理手册

财务部管理手册【提交日期】2010-05-18【份数】1【安全级别】【编制】人力资源部【确认】机密【赞成】目录财务部架构图................................................................P3人员任职资格说明............................................................P4财务部职权..................................................................P5财务部各职位说明书.......................................................P6-12财务部工作表单..........................................................P13-23财务部架构图总经理财务总监打单员部门名称：岗位名称：岗位定编人数：岗位实质人数：岗位缺编人数：

打单组长软件主管会计组统珀优专商流计莱资卖超通员会莱店会会计会会计计计计财务部财务总监珀莱会计优资莱会计专卖店会计流通会计商超会计流通会计税务会计统计员打单员121111112212111111220000000000

出纳软件主管110部门应有人数：部门实质人数：部门缺编人数：部门超编人数：财务部各岗位标准任职资格说明岗位教育背景工作经验专业知识和技术熟习认识财务管理业务流程，拥有从事企业财务最低学历：本科拥有八年以上财务工作管理实务工作的能力，掌握全面的专业知识，熟财务总监最正确专业：财务经验且从事财务管理实悉现代企业财务运作，会计法、企业法、税法及年龄范围：30岁以上务工作5年以上其相关国家会计法律法规和相关政策；熟练运用财务软件及office办公软件进行相关财务办理。

个人素质①认可企业的企业文化和经营理念，目注明确有全局观,拥有很强的团队合作精神，原则性强；②工作认真、慎重，并拥有战略前瞻性思想；③拥有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力；④拥有较强的工作热忱和责任感。最低学历：专科会计最正确专业：财务年龄范围：25岁以上最低学历：专科出纳最正确专业：财务年龄范围：25岁以上

5年以上工作经验，负责熟习财务的基础账务办理，认识经济法与合同法过总账会计2年以上经以及税法，熟练掌握OFFICE办公软件以及财务软验；件的使用方法，从事本岗位工作3年以认识财务的基础账务办理，熟习银行的业务办理上，及要求，有必定的资本管理与安全防备的经验；

①认可企业的企业文化和经营理念，拥有团队合作精神；②拥有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失；③有很强的职业道德和操守，严守企业商业神秘；①认可企业的企业文化和经营理念，拥有团队合作精神；②拥有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失；③有很强的职业道德和操守，严守企业商业神秘；①认可企业的企业文化和经营理念，拥有团队合作精神；最低学历：专科最正确专业：财务一年以上财务或统计工统计员脑筋清楚，理解简单的账务办理，年龄范围：25岁以上作经验最低学历：专科二年以上计算机操作经打单员80字以上，最正确专业：财务脑筋清楚，打字速度到每分钟年龄范围：25岁以上验最低学历：专科软件主管最正确专业：计算机二年以上计算机系统管年龄范围：25岁以上脑筋反响迅速，熟习财务软件系统理经验

②拥有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失；③有很强的职业道德和操守，严守企业商业神秘；①认可企业的企业文化和经营理念，拥有团队合作精神；②拥有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失；③有很强的职业道德和操守，严守企业商业神秘；①认可企业的企业文化和经营理念，拥有团队合作精神；③拥有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失；③有很强的职业道德和操守，严守企业商业神秘；部门职责与权益部门职责：（1）财务管理：1）拟定并执行企业各项财务管理制度；财务预计和各项财务计划的拟定、分解、落实；2）参加内部价格的拟定；财务定额、开销开销标准的拟定与调整校订；3）成本控制与管理及资本配置与调换；4）其余相关职责。（2）会计核算：1）会计核算制度的拟定和执行及会计核算、报表编制和报表剖析；2）现金的存、取、转、结等平常管理；3）企业会计核算凭证填制、审查、平常账务办理的报表编制，企业内部的业务结算；4）其余相关职责。（3）计划统计管理：1）企业计划统计制度的拟定和执行；平常统计、统计剖析与统计展望，供应统计报表、统计剖析报告和统计展望报告；2）负责企业生产经营计划的拟定、分解和执行督查。3）负责与客户的配赠及出单4）其余相关职责部门权益：1）有权参加企业重要经营决策，为决策供应财务数据和信息；2）有权参加年度、季度、月度生产、销售、采买计划的拟定，并提出建讲和建议；3）企业预计汇总均衡的权益；4）对违反财务制度的单位和个人恩赐处罚的权益；5）对其余部门实行财务核查的权益；6）要求相关部门配合相关工作的权益；财务部总监职位说明书一、职位简介职位名称财务总监所属部门财务部职位等级职位种类管理类职位定员1手下人数14直接上司职位总经理编写日期2010-5-27工作大纲为了实现企业经营目标，在总经理领导下，负责企业财务、核算、剖析等工作，财务状况及其余事项，并及时上报。对企业总经理负责，依据企业及财务制度，核算和督查企业业务，保证财务数据真实，正确，及时为总经理提供各种数据及信息，并对进行财务剖析，为企业的经营发展方向供应依据。二、工作内容与KPI主要工作评估标准报告工作(依据重要序次摆列出每項职责)(数目/质量)形式比重1审查企业的预计编制，并督导预计的控制和执行剖析；正确、圆满报表20％2依据企业整体经营计划审查、编制年度、季度、月度资本计划，及时、正确报表20％报总经理赞成；审查内部资本的余缺分配；审查大额资本支付；负责审查出具企业预计、财务进出计划、成本开销计划、会计预3决算，重要内审活动的组织与实行，会签涉及财务进出的重要业及时、正确报表20％务计划、经济合同、协议4对企业的资本运用效率，盈余能力，整体经营状况进行剖析，为执行率报表15％领导决策供应相关信息支持；负责企业内部帐务核算系统的优化与改进，财务内控制度的建立5与督查执行。督导企业的财富管理、对外关系管理、档案管理工执行率报表10％作。6进行综合财务管理，圆满内部控制制度及相关流程，有效地督查执行率、离职率报表10％检查财务制度及流程的执行状况；部门员工管理。7达成领导交办的其余工作及时、正确记录文档5%审查企业的预计编制，并督导预计的控制和执行剖析；重要绩效依据企业整体经营计划审查、编制年度、季度、月度资本计划，报总经理赞成；审查内部资本的余缺分配；审查大额资本支付；评估指标负责审查出具企业预计、财务进出计划、成本开销计划、会计预决算，重要内审活动的组织与实行，（KPI）会签涉及财务进出的重要业务计划、经济合同、协议对企业的资本运用效率，盈余能力，整体经营状况进行剖析，为领导决策供应相关信息支持；三、职位权限职位权限

报、审、决

备注（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）对预计编制、控制和剖析的审查权企业年度、季度、月度资本计划、大额支付和资本分配的审查权对开销计划、开销控制和剖析的审查权对部门内部人员的核查权和人员任免的提名权

报报报决四、职位关系可直接荣膺的职位部门内降至的职位

副总财务主任珀莱部会计职位说明书一、职位简介职位名称珀莱部会计所属部门财务部职位等级职位种类管理类职位定员1手下人数直接上司职位财务总监编写日期2010-5-27对企业总经理负责，依据企业及财务制度，核算和督查企业业务，保证财务工作大纲数据真实、正确，并及时把信息反响至总经理，为企业的经营供应方向依据。二、工作内容与KPI主要工作评估标准报告工作(依据重要序次摆列出每項职责)(数目/质量)形式比重1配合打单组核查客户帐上余额，打单达成核查客户要货余额，有正确、圆满报表20％无欠款，并对票据进行审查2依据出纳为客户开具收款收条，在企智系统中录入收条并在金算及时、正确报表20％盘软件中编制记帐凭证3审查各地区开销报销单，审查出纳编制的付款凭证，及时进行账及时、正确报表20％务办理，结账，4应内勤及各做事处要求导出出仓及回款数据执行率报表10％5应客户要求对账，并于月尾出具客户对账单执行率报表10％6整理，汇总并供应月度述职会所需财务数据执行率、离职率报表10％7编制薪资表，并应员工要求为其核查及时、正确记录文档5%8达成领导交办的其余工作及时、正确记录文档5%配合打单组核查客户帐上余额，打单达成核查客户要货余额，有无欠款，并对票据进行审查重要绩效依据出纳为客户开具收款收条，在企智系统中录入收条并在金算盘软件中编制记帐凭证评估指标审查各地区开销报销单，审查出纳编制的付款凭证，及时进行账务办理，结账，（KPI）应内勤及各做事处要求导出出仓及回款数据三、职位权限职位权限报、审、决备注（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）每个月向财务总监上报当月各种报表报随时向财务总监报告工作中遇到的特别状况跟办理建议报向部门经理供应本月客户的出仓状况，及时清理客户账上余额报向部门供应库存状况，为部门供应订货依据决四、职位关系可直接荣膺的职位部门内降至的职位

财务主任出纳专卖店会计职位说明书一、职位简介职位名称专卖店会计所属部门财务部职位等级职位种类管理类职位定员1手下人数直接上司职位财务总监编写日期2010-5-27工作大纲负责专卖店的帐务办理,报送相关经营状况报表,并依据相关数据做出剖析,督查专卖店货物及营业款的管理。二、工作内容与KPI主要工作(依据重要序次摆列出每項职责)审查出纳制做的凭证、专卖店系统的帐务办理，及时编制专卖店人1员月度薪资表及时报送相关专卖店各种报表、供应相关专卖店经营状况的数据2剖析至专卖店经理及总经理处负责核对专卖店营业款，督查和抽查专卖店的库存专卖店销售发货清单，入库单、专卖店小票的使用状况核查负责月尾清点、月尾库存清点单的差异核查熟练运用企智软件开具专卖店换货单资生堂、泊美的采买入库单、销售发货单的编制，及与供应商的对帐7核查专卖店相关开销票据审查、先期帐务的整理工作、专卖店大型促8销活动供应成本控制依据负责增加物件资料和销售价格负责软件工程师沟通各专卖店软件中9存在的问题10负责对收银员、店长关于企智POS软件的培训负责与专卖店经理、内勤相关专卖店状况的沟通与协调达成领导交办的其余工作

评估标准报告(数目/质量)形式执行率报表执行率、离职率报表正确、圆满报表及时、正确报表及时、正确及时、正确报表执行率报表及时、正确及时、正确记录文档及时及时及时、正确记录文档

工作比重30%15%10%10%7%5%5%5%3%3%2%5%审查出纳制做的凭证、专卖店系统的帐务办理，及时编制专卖店人员月度薪资表重要绩效及时报送相关专卖店各种报表、供应相关专卖店经营状况的数据剖析至专卖店经理及总经理处评估指标（KPI）负责核对专卖店营业款，督查和抽查专卖店的库存专卖店销售发货清单，入库单、专卖店小票的使用状况核查三、职位权限职位权限报、审、决备注（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）每个月向财务总监上报当月各种报表报随时向财务总监报告工作中遇到的特别状况跟办理建议报向部门经理供应本月专卖店的出仓状况，及时核对客户账上余额报向部门供应库存状况，为部门供应订货依据决四、职位关系可直接荣膺的职位财务主任部门内降至的职位出纳优资莱部会计职位说明书一、职位简介职位名称优资莱部会计所属部门财务部职位等级职位种类管理类职位定员1手下人数直接上司职位财务总监编写日期2010-5-27工作大纲对企业的优资莱部门数据负责，依据企业及财务制度，核算和督查优资莱部门业务，保证数据真实，正确，及时的把信息反响给财务部主任，为优资莱部门的经营供应数据。二、工作内容与KPI主要工作评估标准报告(依据重要序次摆列出每項职责)(数目/质量)形式1企智进销存软件录入客户回款，金算盘财务软件分地区录入客户款额。正确、圆满报表2打印客户对账单，给地区经理或业务，若有特别问题自己核对，并登记执行率报表明细存档。3审查优资莱部门（南区与北区）的开销报销票据及时、正确报表4金算盘出部门报表、企智出余额状况表正确、圆满报表5审查打单组票据，有无欠款状况，控制审查无欠款票据出库正确、圆满报表6薪资表（外库、三楼、门市、财务、办公室、优资莱南北区）执行率、离职率记录文档7核查客户账户余额，给打单组供应数据。正确、圆满报表8增加来往客户资料，增加物件资及时、正确报表9备份企业企智软件，简单保护料及时、正确报表10金算盘做部门需待摊开销、做转账凭证，结转月尾损益，月尾结账正确、圆满报表11依票据登记商行广安支行，正东路商行、农行建南路支行三个银行账目，执行率报表并与银行对账单核对。12统计员工押金扣返明细账执行率、离职率报表13统计客户柜台押金返款状况明细账及时、正确记录文档14金算盘出企业损益表、财富表，及时。正确报表15与杭州优资莱厂家对来往账目及时、正确报表16达成领导交办的其余工作及时、正确记录文档企智进销存软件录入客户回款，金算盘财务软件分地区录入客户款额。重要绩效打印客户对账单，给地区经理或业务，若有特别问题自己核对，并登记明细存档。评估指标审查优资莱部门（南区与北区）的开销报销票据（KPI）金算盘出部门报表、企智出余额状况表三、职位权限职位权限报、审、决备注（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）每个月向财务总监上报当月各种报表报随时向财务总监报告工作中遇到的特别状况跟办理建议报向部门经理供应本月客户的出仓状况，及时清理客户账上余额报向部门供应库存状况，为部门供应订货依据决四、职位关系可直接荣膺的职位财务主任部门内降至的职位其余品牌主管会计出纳岗位职位说明书一、职位简介职位名称现金出纳所属部门财务部职位等级职位种类管理类职位定员1手下人数直接上司职位财务总监编写日期2010-5-27企业现金和银行存款的进出管理，现金日志账和银行存款日志账的登记和管工作大纲理。保证企业平常业务收入支出、资本安全，提升资本使用率，负责对现金收入支出业务结算。

工作比重15%10%10%10%7%7%5%5%5%5%5%5%2%2%2%5%二、工作内容与KPI主要工作评估标准(依据重要序次摆列出每項职责)(数目/质量)1负责平常现金工作（每天清点现金、收零售款并及时核对）及时、正确2负责会合支付发放促销员薪资及未发薪资的工作执行率3负责企业各部开销的审查和报销及时、正确4手工现金日志账的登记，金算盘电子账的编制及时、正确5负责按期到银行办理涉及现金的业务正确、圆满6企业平常现金业务的进出，企业员工每个月薪资的发放执行率7企业银行存款的收付、盘问、对账执行率、离职率8支票、汇票等票据的填制及时、正确9负企业销售回款的盘问，开收款收条及时。正确10达成领导交办的其余工作及时、正确重要绩效负责平常现金工作（每天清点现金、收零售款并及时核对）评估指标KPI）负责会合支付发放促销员薪资及未发薪资的工作、职位权限职位权限报、审、决（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）开销票据审查报向总经理和财务主任报告现金及银行存款的进出结余状况，以报及市场及各部门反响的与财务相关的信息。四、职位关系可直接荣膺的职位各品牌主管会计部门内降至的职位打单员、统计

报告形式报表报表报表报表报表报表报表记录文档报表记录文档备注

工作比重20%20%10%10%10%10%5%5%5%5%统计职位明书一、职位简介职位名称统计所属部门财务部职位等级职位种类内勤职位定员1手下人数直接上司职位财务总监编写日期2010-5-27工作大纲统计（销售内勤），做好企业政策发放台账二、工作内容与KPI主要工作评估标准报告工作(依据重要序次摆列出每項职责)(数目/质量)形式比重1统计并及时核对回款，为财务供应最基本数据。执行率报表20%2对各个客户的状况及进行整理，而且向财务部各品牌会计供应基本状况。执行率、离职率报表3将票据汇总整理，对有特别问题的客户及时与地区经理进行沟通，及时解决，及时、正确记录对个别问题并进行后期追踪，省得影响客户与企业的正常销量。文档4统计票据（票据内单品），为打单人员供应依据，并对已达成票据进行二次及时、正确报表检查。5依据企业下达政策，对发放状况进行统计，保证企业配送货流程顺利进行，及时、正确报表以及保证客户活动和销售顺利进〔掌握政策，使政策发放与客户销量成正比。6对杭州及企业下达政策及各个数据进行终端实行。执行率报表7接收做事处及客户订单正确、圆满报表8核实票据，在统计过程中发现问题，及时解决。及时、正确记录文档9某些工作及时与财务协调沟通。及时、正确记录文档统计并及时核对回款，为财务供应最基本数据。重要绩效对各个客户的状况及进行整理，而且向财务部各品牌会计供应基本状况。评估指标将票据汇总整理，对有特别问题的客户及时与地区经理进行沟通，及时解决，对个别问题并进行后期KPI）追踪，省得影响客户与企业的正常销量。三、职位权限职位权限报、审、决备注（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）各种统计票据审查报四、职位关系可直接荣膺的职位打单主管，品牌会计部门内降至的职位打单员

20%15%10%10%10%5%5%5%开单员职位明书一、职位简介职位名称统计所属部门财务部职位等级职位种类内勤职位定员1手下人数直接上司职位开单组组长编写日期2010-5-2工作大纲为了保证库房和物流的正常运转，从统计处获得要货单开出销售发货单。销售发货单既是库房工作的依据。二、工作内容与KPI主要工作评估标准报告工作(依据重要序次摆列出每項职责)(数目/质量)形式比重1全部客户，全部品牌的要货打单工作正确、圆满报表60%核对每天外库,门市和三楼库房的销售发货单,退货单的全部单执行率报表15%2子,并按天,按品牌,按地区排序装订成册（核对过程中发现问题及时改正，如是库房的问题也督促他们赶忙改正，保证票据的正确性）打单时督查账上能否欠款以及统计配赠赠品物料能否合理把拿回来的票据分天分种类分开,把需要给各个品牌会计的采买4单,退货清单给他们5每个月打印门市清点表并清点完后把数据录入软件(包含三楼库房)每个月两节气间去库房清点(外库，三楼，门市)督促财务能否把产品和赠品物料的价格都增加上主任安排的一些暂时任务去外库库房拿每天打印的销售发货单，退货单，采买单等等（1次9三天）达成领导交办的其余工作

执行率报表5%及时、正确报表3%执行率、离职率报表3%及时、正确记录文档3%正确、圆满报表2%正确、圆满报表2%及时、正确报表2%及时、正确记录文档5%重要绩效全部客户，全部品牌的要货打单工作评估指标核对每天外库,门市和三楼库房的销售发货单,退货单的全部票据,并按天,按品牌,按地区排序装订成KPI）册（核对过程中发现问题及时改正，如是库房的问题也督促他们赶忙改正，保证票据的正确性）、职位权限职位权限报、审、决备注（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）对配赠物料合理性审查报四、职位关系可直接荣膺的职位打单主管，品牌会计部门内降至的职位统计财务部软件主管职位说明书一、职位简介职位名称软件主管所属部门财务部职位等级职位种类管理类职位定员1手下人数直接上司职位财务总监编写日期2010-5-27工作大纲能够维修整理保障财务部软件系统的畅达运转二、工作内容与KPI主要工作评估标准报告工作(依据重要序次摆列出每項职责)(数目/质量)形式比重1审查企业的预计编制，并督导预计的控制和执行剖析；正确、圆满报表20％2依据企业整体经营计划审查、编制年度、季度、月度资本计划，及时、正确报表20％报总经理赞成；审查内部资本的余缺分配；审查大额资本支付；负责审查出具企业预计、财务进出计划、成本开销计划、会计预3决算，重要内审活动的组织与实行，会签涉及财务进出的重要业及时、正确报表20％务计划、经济合同、协议4对企业的资本运用效率，盈余能力，整体经营状况进行剖析，为执行率报表15％领导决策供应相关信息支持；负责企业内部帐务核算系统的优化与改进，财务内控制度的建立5与督查执行。督导企业的财富管理、对外关系管理、档案管理工执行率报表10％作。6进行综合财务管理，圆满内部控制制度及相关流程，有效地督查执行率、离职率报表10％检查财务制度及流程的执行状况；部门员工管理。7达成领导交办的其余工作及时、正确记录文档5%审查企业的预计编制，并督导预计的控制和执行剖析；依据企业整体经营计划审查、编制年度、季度、月度资本计划，报总经理赞成；审查内部资本的余缺重要绩效分配；审查大额资本支付；评估指标负责审查出具企业预计、财务进出计划、成本开销计划、会计预决算，重要内审活动的组织与实行，KPI）会签涉及财务进出的重要业务计划、经济合同、协议对企业的资本运用效率，盈余能力，整体经营状况进行剖析，为领导决策供应相关信息支持；三、职位权限职位权限

报、审、决

备注（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）对预计编制、控制和剖析的审查权企业年度、季度、月度资本计划、大额支付和资本分配的审查权对开销计划、开销控制和剖析的审查权对部门内部人员的核查权和人员任免的提名权

报报报决四、职位关系可直接荣膺的职位部门内降至的职位

副总财务主任工作表单（一）物流接发货无票报销表报销人：报销车牌号：收发货托运发生发生收发单位代车牌日期时间货人收发货地区表托运站名号报销金额库房确认总经理：

财务主任：

审查会计：（二）物流发货进门费无票报销表报销人：报销车牌号：发发报生生销日时金期间发货人收发货地区收发货单位代表托运站名托运车牌号额库房确认总经理：财务主任：审查会计：（三）加油开销统计表司机：车牌号：前一次里本次里加油程程行驶加油加油百公里累计百公物流负责人时间表数表数里程数单价金额耗油数里油耗确认备注总经理：财务主任：审查会计：（四）泊车开销汇总表报销人：报销车牌号：物流负责人：泊车泊车泊车泊车报销日期时间地点事由金额发票号码库房确认总经理：财务主任：审查会计：（五）汽车养护登记表车牌号：物流负责养护时间人/前一次养护时间养护内容