SAP-FI教学讲解课件

2013/11/22FI模块信管112

组员：王传峰，朱坤壮，贤振东，沈长强，李功兴，戴彪ERP项目2013/11/22FI模块信管112ERP项目FinancialAccounting(FI)SAPUniversityAlliancesVersion 2.01Authors BretWagner StefanWeidnerFinancialAccounting(FI)SAPUR/3最佳业务实践库FI财务会计CO管理会计AM资产管理PS项目系统WF工作流IS行业方案MM物料管理HR人力资源SD销售分销PP生产QM质量管理PM工厂维护业务流程方案多国家多公司全面广泛的实施支持为各种类型的业务而设计完备的功能开放的系统SAPR/3ERP系统R/3FICOAMPSWFISMMHRSDPPQMPM业务流UnitOverviewFIOrganizationalStructureFIMasterDataFIReportingAuditTrails审计跟踪UnitOverviewFIOrganizationalGoalofFinancialAccounting(FI)FinancialAccountingisdesignedtocollectthetransactionaldatathatprovidesafoundationforpreparingthestandardportfolioofreports.Ingeneral,thesereportsareprimarily,butnotexclusively,directedatexternalparties.Standardreportsinclude:财务会计的目的是收集的事务性数据提供了一个基础的标准投资组合报告做准备。一般来说,这些报告为主,但也不完全是针对外部各方。标准报告包括:BalanceSheet(资产负债表)IncomeStatement（损益表）StatementofCashFlows（现金流量表）GoalofFinancialAccounting(SAP财务会计系统

合并特殊目的扩展总帐应付帐应收帐银行帐总帐现金管理和预测外汇管理债券和融资管理财务信息系统银行发票确认应付帐款信用管理应收帐款固定资产采购仓库仓库生产销售SAP财务会计系统合并特殊目的扩展总帐应付帐应收帐FIOrganizationalStructureClient

AnindependentenvironmentinthesystemCompanyCodeRepresentsanindependentlegalaccountingunitBalancedsetofbooks,asrequiredbylaw,arepreparedatthislevel.AclientmayhavemorethanonecompanycodeUnitedStatesGermanyUnitedKingdomAustralia…客户端系统中一个独立的环境会计单位公司代码表示一个独立的法律平衡的书籍,根据法律,准备在这个级别。Liabilities&OwnersEquityAssetsFIOrganizationalStructureCliFIOrganizationalStructureChartofAccounts会计科目表Aclassificationschemeconsistingofagroupofgeneralledger(G/L)accountsProvidesaframeworkfortherecordingofvaluestoensureanorderlyrenderingofaccountingdataTheG/Laccountsitcontainsareusedbyoneormorecompanycodes.CreditControlArea信用控制范围Anorganizationalentitywhichgrantsandmonitorsacreditlimitforcustomers.ItcanincludeoneormorecompanycodesBusinessArea业务范围AnorganizationalunitthatrepresentsaseparateareaofoperationsorresponsibilitieswithinanorganizationandtowhichvaluechangesrecordedinFinancialAccountingcanbeallocatedFinancialstatementscanbecreatedforbusinessareas,andthesestatementscanbeusedforvariousinternalreportingpurposes.FIOrganizationalStructureChaClientClientCompanyCodeCompanyCode会计科目表Cash/113100现金/110100现金/100000现金/113100营运会计科目表国家会计科目表国家会计科目表-满足本地化的国家报告需求。公司集团会计科目表公司集团会计科目表-将不同科目表加以组合，用于合并报告。营运会计科目表-提供有效总分类帐主记录的定义会计科目表Cash/113100现金/11010BusinessAreaBusinessAreaCreditControlAreaCreditControlArea集团公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围业务范围财务会计－组织结构集团公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围业务范围实例

IDES集团，公司，公司代码,业务范围业务范围注意，跨公司代码的业务范围旨在为组织提供另一个视角。6000 墨西哥3000 美国4000 加拿大1000 德国2000 英国2100 葡萄牙2200 法国2300 西班牙4200 澳大利亚5000 日本北美IDES欧洲IDES亚澳IDES德国法兰克福IDESInternational3000 汽车8000 外部服务9900 其他公司财务会计－财务会计里的组织结构实例IDES集团，公司，公司代码,业务范围注意，跨公司财务会计系统的组织结构控制区域2业务区域公司代码1控制区域1经营组织集团公司公司代码2公司代码3财务会计系统的组织结构控制区域2业务区域公司代码1控制区GlobalBikeChartofAccountsGBI2.0StructureforFinancialAccountingGlobalBikeGlobalBikeInc.GlobalBikeGermanyGmbHClientCompanyCodeCreditControlAreaGlobalCreditControlChartofAccountsBikesBusinessAreaGlobalBikeGBI2.0StructureGBI2.0EnterpriseStructureinSAPERP(Accounting)ControllingArea(seeControllingunit)OperatingConcern(seeControllingunit)CompanyCodeClientGBIOperatingConcern(global)GL00CAEuropeEU00CANorthAm.NA00CAAsiaAS00CreditControlArea(global)GL00ChartofAccounts(global)GL00CCUS00

CCCA00CCDE00

CCGB00BusinessArea–BikesBI00CCAU00CCJP00GBI2.0EnterpriseStructureiFI子模块FI子模块子模块功能子模块功能子模块功能子模块功能MasterDataMasterData

FIMasterData

GeneralLedger(G/L)Accounts总分类帐TheuniquecombinationofCompanyCodeandChartofAccountcreatesadatastorageareacalledaGeneralLedger.TheGeneralLedgercontainsalistingofthetransactionseffectingeachaccountintheChartofAccountsandtherespectiveaccountbalance.Itisutilizedinthepreparationoffinancialaccountingstatements.

FIMasterData

GeneralLedger财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据总分类帐户组AS固定资产CASH流动资金帐户GL总分类帐户MAT物料管理帐户PL利润表科目帐户组

会计科目表

内部财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据总分类帐户组A

财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据

科目组作用：相同科目进行分类控制科目编号范围控制总帐组数据的屏幕显示格式具体的accountgroup可根据具体的管理需求灵活设定。

改变视窗：G/L科目组：概况

表/科目科目组至科目描述自科目IntAS100000固定资产IntIntIntCASHGLMAT流动资金科目备料管理科目IntPL收入凭证科目199999300000400000500000399999499999599999200000299999用来将G/L科目分类到会计科目表中的用户自定义段中，典型地通过在财务凭证中筹资来终止。注意：所有的会计科目表必须至少具有一个定义的科目组。在会计科目表的一个特殊科目组中创建时G/L科目必须有的数字范围。G/L科目组明细（第一页）总分类帐科目

财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据改变视窗：G/L科目组：概况表/科目科目组至科目维护字段状态组：

科目控制货币税种统驭科目......科目控制隐藏需要输入可选输入显示维护字段状态组：概述科目控制科目管理凭证输入银行/财务明细利息计算合资企业字段状态组对每一个科目组都可用。“科目控制”的个别字段规则在本科目组中创建或更改总分类帐主记录时使用。标准交付的会计科目表具有预定义的和在复制时可用的科目组。G/L科目组明细（第二页）财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据维护字段状态组：科目控制货币税种统驭科目......科目控G/L主记录-公司代码层公司代码1000包括的数据单独对应于指定公司代码的需求。公司代码3000

货币DEM项目显示

税收目录未清项目管理….

货币项目显示税收目录未清项目管理….USD财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据G/L主记录-公司代码层公司代码包括的数据单独对应于指财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据G/L主记录–

科目表层科目表资产负债表科目现金113100INT

流动资金科目包含为全部使用该科目图表的公司代码所共有的数据。财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据G/L主记录–FIMasterDataCustomerandVendorMasterDataCustomerandvendoraccountbalancesaremaintainedinFIthroughfullyintegratedaccountsreceivableandaccountspayablesub-modules.FinancialpostingsforcustomersandvendorsaremadedirectlytotheirrespectiveindividualaccountsandaccompaniedbyaconcurrentautomaticpostingtotheGeneralLedger.FIMasterDataCustomerandVenFIMasterData---customer客户主数据分三层：1．一般数据层：包括编码、名称、地址、纳税登记号等对于每一个分子公司来说都是统一的信息。2．公司代码层：可以维护客户一些特殊的信息。例如客户的利息计算控制，催款控制，支付数据等控制信息也是在公司代码层次维护的。3．销售区域层：定义订单币别，交货方式等和销售相关的信息。销售区域是指销售组织、分销渠道和产品组的一个组合。FIMasterDatFIMasterData---vendor供应商主数据分三层：1．一般数据层：包括名称、地址、语言、电话等对于每一个分子公司来说都是统一的信息。2．公司代码层：在公司代码层各个公司可以根据与供应商的业务往来单独定义供应商信息。比如付款条件，付款方式，开户银行，利息计算，统驭科目。3．采购组织层：维护和采购相关的供应商信息（订单货币，付款条件，销售人员信息，是否基于收货的发票校验，是否自动生成po，partner信息）FIMasterData-FIMasterDataAccountsPayableSub-Module(FI-AP)---(应付账款的主数据为供应商）InformationwithrespecttoVendorsfromwhomtheenterprisepurchasesgoodsandservicessuchaspurchasesandpaymentsmadeSubstantiveandimportantintegrationbetweenMaterialsManagement(MM)andFinancialAccounting(FI)PurchaseandgoodsreceiptactivitiesinMMgenerateFIjournalentries

AccountsPayable(GeneralLedger)850250Vendor100435200Vendor100234100Vendor100621300Vendor100846FIMasterDataAccountsPayable财务会计－应付帐款－采购循环应付GR/IRXXA/PX现金X采购申请(MM)采购订单(MM)供应商付款(FI)

FI

计划MRPPPSD

订单运行 生产销售 订单订单

RFQ/询价

库存XGR/IRX报价

FI

收货(MM)发票校验(MM)财务会计－应付帐款－采购循环应付GR/IRXXA/P现金财务会计－应付帐款－应付帐款中的主数据统驭科目 nnnnnn付款条款 ZB01项目类型 0005付款方式 S,U:统驭科目 nnnnnn付款条款 ZB20项目类型 0001付款方式 C,T

:姓名1姓名2地址电话号码

供应商主记录供应商一般数据银行明细公司代码10003000公司代码数据公司代码数据财务会计－应付帐款－应付帐款中的主数据统驭科目 nnnnn集中维护供应商主记录统驭科目 nnnnnn付款条款 ZB01分类键 0005一般数据银行明细公司代码数据购买组织 nnnn工厂 nnnn发货点 0001购买组织数据科目购买一般供应商财务会计－应付帐款－应付帐款中的主数据集中维护供应商主记录一般数据银行明细公司代码数据购买组织数据供应商主记录设置科目组间隔屏幕格式科目号码.供应商主记录-科目组国内的供应商KRED按数字顺序内部的标题名称国外的供应商KREA按数字顺序50,000- 89,999内部的标题名称国贸术语合作性质的VERB按字母顺序A-Z外部的名称一次性的CPD按数字顺序90,000内部的标题名称地址10,000- 49,999财务会计－应付帐款－应付帐款中的主数据供应商主记录设置科目组间隔屏幕格式科目号码.供应财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务外部采购处理1.我们需要物料或服务吗？

2.采购请求3.物料交付记录为物料接收单5.支付4.发票确认发票采购部门或R/3系统都可以决定供货源应付帐采购部门接收入库采购部门财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务外部采购处财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务物料凭证记帐凭证总分类帐：

库存科目

消耗科目

...物料接收单重发邮件给定货人质量管理：

检查批量物料接收库存数量

消耗统计数

...采购数据：

采购订单项

采购订单历史记录

...仓库管理：

转移需求消耗点：

成本中心

内部订单

...物料接收过帐的功能Dr:存货Cr:GR/IR财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务物料凭证记财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务发票校验采购订单未清供应商项目发票校验?=供应商发票采购订单供应商物料

接收Dr:GR/IR

税金Cr:应付帐款财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务发票校验采购财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务供应商未清项管理资产负债表P+L资产债务供应商应收帐WLDLight三角债应付帐银行销售额购买的服务350350350供应商发票195195195195供应商未清项客户付款清帐财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务供应商未清特殊总帐条目的详细信息某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访问EX:预付定金在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。09PstKy供应商ABC帐户A特殊总帐事务类型记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码。财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务特殊总帐条目的详细信息某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务应付帐款中的一般凭证冲销供应商物料

接收发票校验?=供应商已清项…………取消物料凭证取消发票校验重置已清项财务会计－应付帐款－应付帐款中的会计业务应付帐款中无采购订单的发票录入凭证号凭证日期/记帐日期凭证种类(KR)参考凭证号货币公司代码记帐码供应商/总帐科目金额税码税务指示器付款条款冻结指示器抬头行项目财务会计－应付帐款－发票流程无采购订单的发票录入凭证号抬头行项目财务会计－应付帐款－发带采购订单的发票例如：原材料采购供应商SAP中国付款流程(AP)发票校验(MM)创建订单（采购）交货开具发票收货(MM)财务会计－应付帐款－发票流程带采购订单的发票例如：原材料采购供应商SAP中国付款流程发发票上的信息发票日期:供应商凭证日期采购订单发票项目行项目金额物料数量计量单位发票金额税金银行数据付款条件财务会计－应付帐款－发票流程发票上的信息发票日期:供应商凭证日期采购订单发票项目行项目金手工处理付款付款程序供应商A供应商A供应商B供应商C支票银行转帐发票发发票或发票发发票发财务会计－应付帐款－付款手工处理付款付款程序供应商A供应商A供应商B供应商C付款条件代表对发票付款的条件在供应商主记录和发票行项目中规定条款 百分比 天数1. 4.000% 143. 3.000% 304. 45

财务会计－应付帐款－付款条件付款条件代表对发票付款的条件条款 百分比 天付款方式C:支票I:公司间付款T:银行转帐在供应商主数据中定义在自动付款程序中使用每种付款方式有不同的表单形式财务会计－应付帐款－付款方式付款方式C:支票I:公司间付款T:银行转帐在供应商主数财务会计－应付帐款－自动付款自动付款的条件：

1.有欠款

2.供应商主数据需要维护信息（付款方式，地址信息）.财务会计－应付帐款－自动付款自FIMasterDataAccountsReceivableSub-Module(FI-AR)---(应收账款的主数据为客户)Informationwithrespecttocustomerswhopurchasetheenterprise’sgoodsandservicessuchassalesandpaymentsmadeSubstantiveandimportantintegrationbetweenSalesandDistribution(SD)andFinancialAccounting(FI)BillingsinSDgenerateFIjournalentriesforsalesactivity

AccountsReceivable(GeneralLedger)950300Customer142150Customer123400Customer135100Customer189FIMasterDataAccountsReceiva销售订单(SD)询价/报价

发货单(SD)

授权发货

发货(MM)存货销售成本XXFIX应收

销售收入

发票(SD)发票送达XFI

收款(FI)

应收现金XX信贷检查信贷检查信贷检查信贷检查财务会计－应收帐款－销售循环销售订单询价/报价发货单授权发货发财务会计－应收帐款－应收帐款中的主数据统驭科目 nnnnnn支付条款 ZB01项目分类 0005催款过程 0001:统驭科目 nnnnnn支付条款 ZB20项目分类 0001催款过程 0002

:名称1名称2地址电话号码

客户主记录格式客户一般数据银行明细公司代码10003000公司代码数据公司代码数据财务会计－应收帐款－应收帐款中的主数据统驭科目 nnnnnn

财务会计－应收帐款－应收帐款中的主数据统驭科目 nnnnnn付款条款 ZB01项目分类 0005销售地区 NORD001销售部门 B001价格组 01集中维护客户主记录一般数据银行明细公司代码数据销售范围数据会计销售一般客户财务会计－应收帐款－应收帐款中的主数据集中维护客户主记录一客户主记录科目组间隔屏幕格式科目号客户主记录数据-科目组国内的客户DEBI按数字顺序10,000- 49,999内部的标题名称国外的客户DEBA按数字顺序50,000- 89,999内部的标题名称国贸条款合作伙伴VERB按字母顺序A-Z外部的名称一次性按数字顺序90,000内部的标题名称地址CPD分配

财务会计－应收帐款－应收帐款中的主数据客户主记录科目组间隔屏幕格式科目号客户主记录数据-科目组

财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务销售业务概览预售活动销售订单处理库存货源交货收款记帐发票财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务销售业务

财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务ECC6.0系统中的销售及分销凭证流程发票交货订单销售订单凭证流程订单900.交货80000459

..WMS转储单1000000062..GD发货：交货49001828

..发票90000333...会计凭证100000276销售凭证在系统中代表事务处理。事务处理形成了相关凭证链。整个凭证链建立起凭证流程。系统将数据从一张凭证复制到另一张，从而减少了手工数据录入，简化了业务的处理。会计凭证财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务ECC6.

............................................................................................仓库包装发运文件发货销售订单提货更新存货过帐总分类帐交付创建交货

............................................................................................

............................................................................................

财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务DR:成本CR:存货交付..........................仓库包财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务创建发票发票可使用选择标准进行分组，选择标准有客户、开票日期和目的国。交付1交付2发票交付3发票客户开票日期和目的国客户1客户1客户

2财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务创建发票发

财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务保存发票时，系统自动生成记帐凭证，并对相关的总帐科目进行更新发票总计：100记帐100过帐DR:应收CR:收入税金财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务保存发票时客户的未清项管理资产负债表P+L资产债务供应商应收帐WLDLight三角债应付帐银行销售额购买的服务350350350客户发票350195195195客户客户未清项财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务收款清帐客户的未清项管理资产负债表P+L资产债务供应商应收帐WL应收帐款中的一般凭证冲销客户物料

发出出据发票?=客户已清项…………取消物料凭证取消发票重置已清项

财务会计－应收帐款－应收帐款中的会计业务应收帐款中的一般凭证冲销客户物料

发出出据?客户已清项……取没有销售订单的发票例如：资产报废出售客户SAP中国发票录入（应收帐款）付款程序（应收帐款）财务会计－应收帐款－发票没有销售订单的发票例如：资产报废出售客户SAP中国发票录入付没有销售订单的发票录入凭证号凭证日期/记帐日期凭证种类参考凭证号货币公司代码记帐码客户/总帐金额税码税务指示器付款条件冻结指示器抬头行项目财务会计－应收帐款－发票没有销售订单的发票录入凭证号抬头行项目财务会计－例如：产成品销售与销售订单有关的发票SAP中国收款流程(AR)开单(SD)创建销售订单销售交货(MM/SD)会计凭证财务会计－应收帐款－发票例如：产成品销售与销售订单有关的发票SAP中国收款流程开单发票上的信息发票日期：客户凭证日期销售订单发票行项目行项目金额材料数量计量单位发票金额税额付款条件财务会计－应收帐款－发票发票上的信息发票日期：客户凭证日期销售订单发票行项目行项目金财务会计－应收帐款－信贷控制信贷检查在会计和销售部门每次过帐到客户帐户是检查客户的限制。如果过帐总量超过该限度，系统根据系统配置发出一条警告消息或冻结定单。在任何时候使用系统评估，您就可以获得客户信用控制限制等信息。警告：用户已超过当前的信用限度财务会计－应收帐款－信贷控制信贷检查在会计对客户设置和控制信用限额CreditManagement客户销售定单销售部客户信用限额客户信用信息.

接受定单请求定金拒绝定单财务会计－应收帐款－信贷控制对客户设置和控制信用限额CreditManagement客问题：您的组织中谁考虑客户的信用限额？是财务还是销售？信用管理：这是SAP中财务管理和销售模块最伟大的集成！财务会计－应收帐款－信贷控制问题：您的组织中谁考虑客户的信用限额？信用管理：财信用控制范围“全球性思考”“信用限额如何设定”

信用控制范围是SAP系统中的一种组织单位，您可以用来设置和控制客户的信用限额您能够针对每个控制范围或每个客户设置信用限额公司代码和信用控制范围的关系是多对一的。每个信用控制范围有一种货币财务会计－应收帐款－信贷控制信用控制范围“全球性思考”“信用限额如何设定”信用控制范围监控客户信用限额以下数据每次被在信用控制范围内录入客户帐户时将被更新:发票付款销售订单价值特别总帐交易(定金)被标记为信用限额有关财务会计－应收帐款－信贷控制监控客户信用限额以下数据每次被在信用控制范围内录入客户帐户时资产会计在企业的日常业务中，不论我们购买的是有形还是无形的产品或服务，如果它的金额在一定限额以上，受益期又在一年以上，我们就会将这个产品或服务的总金额在整个受益期内进行分摊。如果购入的是固定资产，这样的分摊就叫折旧；如果购入的是无形资产，分摊就是对无形资产进行摊销；而如果购入的是一项服务，如办公室的装修费用，那么就是长期待摊费用或待摊费用的摊销。无论是折旧还是摊销，其实都是按一定的规则来运行的。由于上述这些资产在性质上是类似的，所以在SAP系统中，将固定资产，在建工程，无形资产，待摊费用，长期待摊费用统一在固定资产模块里进行管理。资产会计在企业的日常业务中，不论我们购买的是有形还是无形的产资产类别分类规则资产类别就是按不同规则对资产进行划分的类别。

首先，从性质上看，资产类别通常有：厂房和建筑物、机器设备、家具办公设备、电脑、运输设备、在建过程、无形资产、待摊费用和长期待摊费用等。资产的折旧或摊销的规则是按资产类别来定义的，并由系统自动运行。在固定资产模块中，折旧或摊销直接在各个资产的明细账上运行，更新各个资产的价值并通过资产的统驭科目并行更新总账。同样的资产由于领用人的不同，折旧或摊销所对应的费用是完全不同的。因而在资产管理模块中，我们在按性质对资产进行的分类基础上，还要按照这些资产折旧或摊销所对应的不同费用再进行细分。资产类别分类规则资产类别的组成内容在创建一个资产类别时，我们需要对这个分类按资产类型，编号分配等几方面来维护。维护的是资产的科目分配，屏幕设置规则和基本单位资产的科目分配记录了该资产的科目确定。由于账户确定最终决定资产的购置，报废，折旧业务自动记账所更新的总账科目，所以科目确定和资产类别是一一对应的关系。屏幕设置规则是定义资产类别的屏幕显示。资产类别的组成内容在创建一个资产类别时，我们需要对这个分类按资产主记录1.资产主记录的内容2.资产主记录的创建资产主记录1.资产主记录的内容1.资产主记录的内容

资产主记录分三层维护：一般数据层、折旧范围层和资产价值层。一般数据层面维护的是资产的描述，科目定位码（资产类别），序列号，存货号，库存注记，资本化日期，以及资产所属的成本中心和业务范围。折旧范围层面维护的是折旧范围，折旧码，使用年限，普通折旧开始日期等信息。资产价值层维护的则是资产的原值，折旧值，净值等一系列和折旧摊销相关的数据。1.资产主记录的内容资产主记录分三层维护：一般数据层2.资产主记录的创建(1)在创建资产时，我们需要维护的是该资产的类别、公司代码、描述、序列号、业务范围、成本中心等信息。由于与折旧相关的信息是在资产类别中定义的，所以在创建资产时，在资产主记录的折旧范围层，系统会自动带出该项资产所属资产类别的折旧码和使用年限，不必再手工维护。如果某个资产类别中的资产有不同的折旧方法和使用年限，我们可以有两种处理方法。2.资产主记录的创建(1)在创建资产时，我们需要维护的是该资产主记录的创建(2)如果这个资产类别中绝大多数资产的折旧码和使用年限是相同的，只有少数的是不同的。这种情况下，我们可以在创建资产时，直接在折旧范围层修改该资产的折旧方法和使用年限。(3)如果这些不同的折旧方法和使用年限是分几种的，而且每一种都有很多下属资产。这样的情况下，我们可以将这类资产再细分为几个资产类别，每个资产类别里的资产折旧码和使用年限是同样的。资产主记录的创建(2)如果这个资产类别中绝大多数资产的折旧折旧表和折旧范围折旧表和折旧范围折旧码折旧码就是广义上的折旧方法。它规定了用什么方法来计提折旧，残值率是多少，何时开始提折旧等折旧要素。折旧码是在折旧表中维护的。一个折旧表中，可以设立很多个折旧码。在折旧码中，截止值码是用来定义残值率的，期间控制则用来定义折旧的时间。折旧码折旧码就是广义上的折旧方法。它规定了用什么方法来计提折与总账集成资产的购置和折旧与总账集成资产的购置和折旧并行折旧范围的计账并行折旧范围的计账并行折旧范围的记账并行折旧范围的记账FIProcessesPostingaG/LEntryFIProcessesPostingaG/LEntr记帐凭证追溯TRFICOIMEC每一个后勤模块中生成的事务凭证成为该模块报告数据库的一部分，同时系统提供将该事务连接回总分类帐的链接，然后再返回到原始事务。记帐凭证后台办公室业务处理过程会计后勤记帐凭证追溯TRFICOIMEC每一个后勤模块中生成的事务凭FIReportingG/LAccountSummaryFIReportingG/LAccountSummarStandardreportsBalanceSheet(资产负债表)内容：资产，负债，所有者权益

资产：你所拥有的财产的货币价值（如现金，应收款，工厂和设备存货）负债：你所欠款项的货币价值（如应付款，银行账款）

所有者权益：留存收益+过去期间的净收益IncomeStatement（损益表）内容：收入，费用

损益表包含一个留存收益的识别标记，在会计年度期末，损益科目结账到留存收益表中。费用：为了产生收入而需要话费的数额（如：销售费用，管理费用）收入：销售货品和提供劳务所取得的收益（如：销售劳务）-

StatementofCashFlows（现金流量表）

在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。StandardreportsBalanceSheet(FIReportingBalanceSheetPresentationofanorganization’sAssets,Liabilities,andEquityatapointintimeAssets:WhatthecompanyownsLiabilities:WhatthecompanyowesEquity:ThedifferencebetweenAssetsandLiabilitiesAssets=Liabilities+EquityFIReportingBalanceSheetFIReportingAssetsCash 1,000AccountsReceivable 3,000Equipment 500TotalAssets 4,500

LiabilitiesAccountsPayable 750TaxesPayable 250TotalLiabilities 1,250EquityCommonStock 2,000RetainedEarnings 250TotalEquity 2,250TotalLiabilitiesandEquity 4,500

BalanceSheetExampleFIReportingAssetsLiabilitiesBFIReportingIncomeStatementPresentationofanorganization’srevenuesandexpensesforagivenperiodoftime(e.g.monthly,quarterly,oryearly)Revenues,inasimplesense,areinflowsofcashasaresultofsellingactivitiesorthedisposalofcompanyassets.Expenses,inasimplesense,areoutflowsofcashorthecreationofliabilitiestosupportcompanyoperations.Revenues-Expenses=NetIncomeFIReportingIncomeStatementFIReportingRevenueSales 11,000Deductions 750TotalRevenue 10,250OperatingExpensesCostofGoodsSold 4,500OperatingExpenses 3,750TotalExpenses 8,250NetIncomeBeforeTaxes 2,000Taxes 750NetIncome 1,250IncomeStatementExampleFIReportingRevenueIncomeStatFIReportingStatementofCashFlows

Considerstheassociatedchanges,bothinflowsandoutflows,thathaveoccurredincash–arguablythemostimportantofallassets–overagivenperiodoftime(e.g.monthly,quarterly,orannually)FIReportingStatementofCashAccountantsandAuditTrails会计师和审计跟踪Audittrailsallowanauditortobeginwithanaccountbalanceonafinancialstatementandtracethroughtheaccountingrecordstothetransactionsthatsupporttheaccountbalance.Audittrailsenableanauditortotraceindividualtransactionstotheeffectedaccountbalance(s)onafinancialstatement.AccountantsandAuditTrails发票跟踪系统EDI采购会计限额授权途径预制凭证输入科目分配发出过帐付款预制凭证输入发票跟踪系统EDI采购会计限额授权途径预制凭证科目分配发出过审计线索-安全性/合法性记帐凭证/交易凭证报表P&LB/S原始文档行项目113100银行存款13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000余额113100银行存款一月 45,000,000二月 670,000,000三月 45,560,000四月l 784,000审计线索-安全性/合法性记帐凭证/交易凭证报表P&SAPFIModuleFullyintegratedwithotherSAPmodulesincluding,butnotlimitedto:SalesandDistribution(SD) MaterialsManagement(MM)ProductionPlanningandExecution(PP)ManagerialAccounting(CO)SAPFIModuleFullyintegrated2013/11/22FI模块信管112

组员：王传峰，朱坤壮，贤振东，沈长强，李功兴，戴彪ERP项目2013/11/22FI模块信管112ERP项目FinancialAccounting(FI)SAPUniversityAlliancesVersion 2.01Authors BretWagner StefanWeidnerFinancialAccounting(FI)SAPUR/3最佳业务实践库FI财务会计CO管理会计AM资产管理PS项目系统WF工作流IS行业方案MM物料管理HR人力资源SD销售分销PP生产QM质量管理PM工厂维护业务流程方案多国家多公司全面广泛的实施支持为各种类型的业务而设计完备的功能开放的系统SAPR/3ERP系统R/3FICOAMPSWFISMMHRSDPPQMPM业务流UnitOverviewFIOrganizationalStructureFIMasterDataFIReportingAuditTrails审计跟踪UnitOverviewFIOrganizationalGoalofFinancialAccounting(FI)FinancialAccountingisdesignedtocollectthetransactionaldatathatprovidesafoundationforpreparingthestandardportfolioofreports.Ingeneral,thesereportsareprimarily,butnotexclusively,directedatexternalparties.Standardreportsinclude:财务会计的目的是收集的事务性数据提供了一个基础的标准投资组合报告做准备。一般来说,这些报告为主,但也不完全是针对外部各方。标准报告包括:BalanceSheet(资产负债表)IncomeStatement（损益表）StatementofCashFlows（现金流量表）GoalofFinancialAccounting(SAP财务会计系统

合并特殊目的扩展总帐应付帐应收帐银行帐总帐现金管理和预测外汇管理债券和融资管理财务信息系统银行发票确认应付帐款信用管理应收帐款固定资产采购仓库仓库生产销售SAP财务会计系统合并特殊目的扩展总帐应付帐应收帐FIOrganizationalStructureClient

AnindependentenvironmentinthesystemCompanyCodeRepresentsanindependentlegalaccountingunitBalancedsetofbooks,asrequiredbylaw,arepreparedatthislevel.AclientmayhavemorethanonecompanycodeUnitedStatesGermanyUnitedKingdomAustralia…客户端系统中一个独立的环境会计单位公司代码表示一个独立的法律平衡的书籍,根据法律,准备在这个级别。Liabilities&OwnersEquityAssetsFIOrganizationalStructureCliFIOrganizationalStructureChartofAccounts会计科目表Aclassificationschemeconsistingofagroupofgeneralledger(G/L)accountsProvidesaframeworkfortherecordingofvaluestoensureanorderlyrenderingofaccountingdataTheG/Laccountsitcontainsareusedbyoneormorecompanycodes.CreditControlArea信用控制范围Anorganizationalentitywhichgrantsandmonitorsacreditlimitforcustomers.ItcanincludeoneormorecompanycodesBusinessArea业务范围AnorganizationalunitthatrepresentsaseparateareaofoperationsorresponsibilitieswithinanorganizationandtowhichvaluechangesrecordedinFinancialAccountingcanbeallocatedFinancialstatementscanbecreatedforbusinessareas,andthesestatementscanbeusedforvariousinternalreportingpurposes.FIOrganizationalStructureChaClientClientCompanyCodeCompanyCode会计科目表Cash/113100现金/110100现金/100000现金/113100营运会计科目表国家会计科目表国家会计科目表-满足本地化的国家报告需求。公司集团会计科目表公司集团会计科目表-将不同科目表加以组合，用于合并报告。营运会计科目表-提供有效总分类帐主记录的定义会计科目表Cash/113100现金/11010BusinessAreaBusinessAreaCreditControlAreaCreditControlArea集团公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围业务范围财务会计－组织结构集团公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围业务范围实例

IDES集团，公司，公司代码,业务范围业务范围注意，跨公司代码的业务范围旨在为组织提供另一个视角。6000 墨西哥3000 美国4000 加拿大1000 德国2000 英国2100 葡萄牙2200 法国2300 西班牙4200 澳大利亚5000 日本北美IDES欧洲IDES亚澳IDES德国法兰克福IDESInternational3000 汽车8000 外部服务9900 其他公司财务会计－财务会计里的组织结构实例IDES集团，公司，公司代码,业务范围注意，跨公司财务会计系统的组织结构控制区域2业务区域公司代码1控制区域1经营组织集团公司公司代码2公司代码3财务会计系统的组织结构控制区域2业务区域公司代码1控制区GlobalBikeChartofAccountsGBI2.0StructureforFinancialAccountingGlobalBikeGlobalBikeInc.GlobalBikeGermanyGmbHClientCompanyCodeCreditControlAreaGlobalCreditControlChartofAccountsBikesBusinessAreaGlobalBikeGBI2.0StructureGBI2.0EnterpriseStructureinSAPERP(Accounting)ControllingArea(seeControllingunit)OperatingConcern(seeControllingunit)CompanyCodeClientGBIOperatingConcern(global)GL00CAEuropeEU00CANorthAm.NA00CAAsiaAS00CreditControlArea(global)GL00ChartofAccounts(global)GL00CCUS00

CCCA00CCDE00

CCGB00BusinessArea–BikesBI00CCAU00CCJP00GBI2.0EnterpriseStructureiFI子模块FI子模块子模块功能子模块功能子模块功能子模块功能MasterDataMasterData

FIMasterData

GeneralLedger(G/L)Accounts总分类帐TheuniquecombinationofCompanyCodeandChartofAccountcreatesadatastorageareacalledaGeneralLedger.TheGeneralLedgercontainsalistingofthetransactionseffectingeachaccountintheChartofAccountsandtherespectiveaccountbalance.Itisutilizedinthepreparationoffinancialaccountingstatements.

FIMasterData

GeneralLedger财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据总分类帐户组AS固定资产CASH流动资金帐户GL总分类帐户MAT物料管理帐户PL利润表科目帐户组

会计科目表

内部财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据总分类帐户组A

财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据

科目组作用：相同科目进行分类控制科目编号范围控制总帐组数据的屏幕显示格式具体的accountgroup可根据具体的管理需求灵活设定。

改变视窗：G/L科目组：概况

表/科目科目组至科目描述自科目IntAS100000固定资产IntIntIntCASHGLMAT流动资金科目备料管理科目IntPL收入凭证科目199999300000400000500000399999499999599999200000299999用来将G/L科目分类到会计科目表中的用户自定义段中，典型地通过在财务凭证中筹资来终止。注意：所有的会计科目表必须至少具有一个定义的科目组。在会计科目表的一个特殊科目组中创建时G/L科目必须有的数字范围。G/L科目组明细（第一页）总分类帐科目

财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据改变视窗：G/L科目组：概况表/科目科目组至科目维护字段状态组：

科目控制货币税种统驭科目......科目控制隐藏需要输入可选输入显示维护字段状态组：概述科目控制科目管理凭证输入银行/财务明细利息计算合资企业字段状态组对每一个科目组都可用。“科目控制”的个别字段规则在本科目组中创建或更改总分类帐主记录时使用。标准交付的会计科目表具有预定义的和在复制时可用的科目组。G/L科目组明细（第二页）财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据维护字段状态组：科目控制货币税种统驭科目......科目控G/L主记录-公司代码层公司代码1000包括的数据单独对应于指定公司代码的需求。公司代码3000

货币DEM项目显示

税收目录未清项目管理….

货币项目显示税收目录未清项目管理….USD财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据G/L主记录-公司代码层公司代码包括的数据单独对应于指财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据G/L主记录–

科目表层科目表资产负债表科目现金113100INT

流动资金科目包含为全部使用该科目图表的公司代码所共有的数据。财务会计－总分类帐－总分类帐中的主数据G/L主记录–FIMasterDataCustomerandVendorMasterDataCustomerandvendoraccountbalancesaremaintainedinFIthroughfullyintegratedaccountsreceivableandaccountspayablesub-modules.FinancialpostingsforcustomersandvendorsaremadedirectlytotheirrespectiveindividualaccountsandaccompaniedbyaconcurrentautomaticpostingtotheGeneralLedger.FIMasterDataCustomerandVenFIMasterData---customer客户主数据分三层：1．一般数据层：包括编码、名称、地址、纳税登记号等对于每一个分子公司来说都是统一的信息。2．公司代码层：可以维护客户一些特殊的信息。例如客户的利息计算控制，催款控制，支付数据等控制信息也是在公司代码层次维护的。3．销售区域层：定义订单币别，交货方式等和销售相关的信息。销售区域是指销售组织、分销渠道和产品组的一个组合。FIMasterDatFIMasterData---vendor供应商主数据分三层：1．一般数据层：包括名称、地址、语言、电话等对于每一个分子公司来说都是统一的信息。2．公司代码层：在公司代码层各个公司可以根据与供应商的业务往来单独定义供应商信息。比如付款条件，付款方式，开户银行，利息计算，统驭科目。3．采购组织层：维护和采购相关的供应商信息（订单货币，付款条件，销售人员信息，是否基于收货的发票校验，是否自动生成po，partner信息）FIMasterData-FIMasterDataAccountsPayableSub-Module(FI-AP)---(应付账款的主数据为供应商）InformationwithrespecttoVendorsfromwhomtheenterprisepurchasesgoodsandservicessuchaspurchasesandpaymentsmadeSubstantiveandimportantintegrationbetweenMaterialsManagement(MM)andFinancialAccounting(FI)PurchaseandgoodsreceiptactivitiesinMMgenerateFIjournalentries

AccountsPayable(GeneralLedger)850250Vendor100435200Vendor100234100Vendor100621300Vendor100846FIMasterDataAccountsPayable财务会计－应付帐款－采购循环应付GR/IRXXA/PX现金X采购申请(MM)采购订单(MM)供应商付款(FI)

FI

计划MRPPPSD

订单运行 生产销售 订单订单

RFQ/询价

库存XGR/IRX报价

FI

收货(MM)发票校验(MM)财务会计－应付帐款－采购循环应付GR/IRXXA/P现金财务会计－应付帐款－应付帐款中的主数据统驭科目 nnnnnn付款条款 ZB01项目类型 0005付款方式 S,U:统驭科目 nnnnnn付款条款 ZB20项目类型 0001付款方式 C,T

:姓名1姓名2地址电话号码

供应商主记录供应商一般数据银行明细公司代码10003000公司代码数据公司代码数据财务会计－应付帐款－应付帐款中的主数据统驭科目 nnnnn集中维护供应商主记录统驭科目 nnnnnn付款条款 ZB01分类键 0005一般数据银行明细公司代码数据购买组织 nnnn工厂 nnnn发货点 0001购买组织数据科目购买一般供应商财务会计－应付帐款－应付帐款中