广东电网公司资金集中支付管理模式研究

广东电网公司资金集中支付管理模式研究2010融资难题的重要途径之一。(二)研究的方法和思路二、资金集中支付模式研究(一)南方电网资金集中管理要求解读资金融通调剂、融资统筹管控，构建‘高度集中、分层管理、全面监(二)资金集中支付的理论综述1.资金集中支付的概念对企业加强资金监管、降低生产成本、提升管理水平、增强竞争力有着重要的意义。2.资金集中支付的主要模式财务部模式。企业的现金管理由财务部统一负责，企业并没立管理和操作，资金高度分散。资金部模式。资金部成为独立于财务部的部门，可以采取多结算中心模式。企业和下属分子公司虽然仍然保留独立的财度集中的资金管理。共享服务中心模式。企业建立财务共享服务中心，将财务和务中心为企业总部和下属分子公司提供统一的应收应付账款管理服务和日常的资金操作。部门，但是绝大部分的资金管理业务都通过财务公司办理。(三)资金集中支付案例研究某大型国有电网公司资金集中支付司的结算账户办理。江苏电力资金集中支付中国移动资金集中支付(四)广东电网公司资金集中管理现状调研1.资金集中支付情况(1)资金集中支付程度20101020113690多且分散，需要投入更多的资源以防范资金流失，管理成本高。资金计划准确率不高产生的资金备付量2011595%，在一定程度上增加了资金备付量，降低了支付效率。现金支付造成的资金沉淀成本201010201132055238182201185.6229人员工作量压力大20101020113628314.77211349677672信息化支撑不足继续推进资金集中支付的重大意义开展资金集中支付，是国资委对央企“集中资源做强做优主业，提高企业管控能力”的要求;是南网财务集约化和一体化的重要内容;是广东电网提高管控能力的有效手段。其重大意义具体体现在：第二，进一步推进资金集中支付，能够降低资金备付。推进资金集中支付要求提高资金计划准确率，能够降低备付金的储备规模，减少额外的资金成本，更好地发挥资金的效益。第三，进一步推进资金集中支付，能够实现规模效益，减少工作充分运用信息化工具，提升支付效率，从而在相当大的程度上，减轻三、广东电网资金集中支付管理模式探讨44(一)全省集中的资金部模式广阔，不适用该模式。(二)分级授权式资金部模式向决策支持型转变相符。2.财务人员3.4.信息系统支撑能力。(三)财务公司与分级授权式资金部相结合的模式财务公司与分级授权式资金部相结合的模式在上一种模式的基可作为广东电网公司未来资金集中支付模式的提升方向。2.业务协同3.支付制度。4.“会计一本账”系统与财务公司系统的协同推进。(四)财务公司与共享服务中心相结合的模式财务公司与共享服务中心相结合的模式结合利用财务公司与共该模式对企业的组织和人员、制度、系统等方面有非常高的约束条件，需要从以下方面逐步推进：1.财务组织变革，在共享服务模式中，必须进行财务组织结构的深度变革，将共性的、重复的、标准化2.3.要建立服务水平协议作为其营运操作的基4.5.业务协同6.共享服务中心系统与财务四、资金集中支付建设路径规划以南网财务集约化管理方案和资金集中管理方案为指导，结合广东电网公司“会计一本账”的推进，立足当前，着眼于未来，循序渐进地推进资金集中支付工