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文档简介

本文格式为Word版，下载可任意编辑——A花园管理处财务管理规定花园管理处财务管理规定

为了模范公司财务管理，现将**花园管理处的各种收支管理规定如下：

一、收款规定

1.管理处在为业主办理交楼手续时，就开头收取首期管理费;此后，每月的管理费以及各项代收代缴费用，应书面通知业主于每月5日前到管理处缴交;

2.管理处财务部全权负责各项费用的实时收缴，并实时整理相关资料;

3.公司财务图章保存于管理处主任室，财务人员若因公借用须填写借据，方可挪用;

4.公司收款相关票据均保存于主任室，由财务部会计人员专人申领，出纳员须按收费工程分类开单(管理费、水电费、停车费、开发商管理费及水电费、装修押金);

5.每月各项收款记录务必在当月月末结果一天，连同所开单据实时、照实上交管理处主任室，并由管理处主任、财务部会计和出纳员三方举行切实核实账目;

6.月底财务部会计务必作好各项收款的统计工作，统计表务必分类、分月、分业主统计。统计表务必分本月应收金额、实收金额;业主欠费处境也应分月列出、并统计累计欠费数;本月统计表应经财务部会计和出纳员双方签字后送交主任室;

7.对于欠费处境，管理处财务部每月15日向未缴交管理费的业主、租户发出催款通知单，在催款通知单限期内若欠费单位未能缴清所欠费用，财务部应实时呈报管理处，由管理处概括实施催交措施。业主欠缴三个月管理费后，开头按每天千分之一计收滞纳金。财务部每发一份通知单，都要做好记录，并须充分了解业主拖欠理由，并将其拖欠金额、时间一起实时上报管理处;

8.对于临时停车收费及新增的收款或代收工程，财务部应定期评估核实，并以书面的形式上报管理处主任。

二、报销规定

1.管理处办理报销前，应在有效原始发票或收据后面附注用处、用途、经手人、证明人、时间等说明;后举行分类粘贴，并在费用报销单上写明费用类别及其金额;费用报销单经管理处主管审查后，交管理处主任审核，经会计人员制单后到出纳处报销。

2.对不真实、不合法的原始凭证，以及手续不全的单据，财务人员有权拒绝报销;

3.各项费用开支务必取得相应的原始凭证，费用金额在100元以上的，原那么上其原始凭证务必是收款单位盖有公章的正式发票;

4.当月费用开支报销，原那么上务必在当月到财务部办理，不得拖延到下月;对于拖延的单据，财务部将视处境是否赋予办理，并将有关处境反映到管理处主任知悉。

三、押金规定

1.管理处收取的各项押金，实质上是归业主全体;对于交楼时收取的按(押)金，管理处财务部人员务必肃穆对待，专心记录，并将款项实时存于银行帐户;严禁将各项押金挪作它用，违者将追究其责任。

2.财务部人员应专心作好每笔押金的收退记录，月

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