外币现金的一般知识课件

第二部分外币现金与外汇存款业务

第一节外币现金收付业务第二节外币兑换业务第三节单位外汇存款业务第四节个人外汇存款业务

第二部分外币现金与外汇存款业务

第一节外币1第一节外币现金收付业务

一、外币现金的一般知识二、可收兑的外钞种类及标准三、外币现钞的鉴别四、外币现金收付业务的基本规定第一节外币现金收付业务

一、外币现金的一般知识2一、外币现金的一般知识

(一)什么是外币外币，通常是指除本币以外的其他国家和地区发行的货币，有纸币和铸币两种形式.外币可分为“可自由兑换”和“不可自由兑换”两种类型.一、外币现金的一般知识

(一)什么是外币3(二)外钞票面的基本结构1.货币名称(单位货币)“元”、“法郎”、“镑”、“马克”、“比索”、“卢比”、“先令”等等。2.发钞机构大多数国家和地区是由中央银行发行。少数是由政府货币局发行。经政府核准的银行发行。(二)外钞票面的基本结构1.货币名称(单位货币)43.货币券别（面值）货币券别，即指货币票面的金额，也就是面值，它是该货币实际代表的价值量。大多数国家的主币，面额分别为1、2、5、10、20、50、100。也有的国家大小面额相差500、1000倍的。3.货币券别（面值）货币券别，即指货币票面的金额，也就是面值54.货币版别是指同一面额的货币在版质上的区别，也就是同一面额的货币在票面图案设计、钞票印刷特征和发行时间的不同，也称版式的不同。5.连号它表示某一种式样钞票的发行数量。钞票的连号均采用固定的位数（如6、7、8或10位），为了循环使用，有的在号码前后加印代表版数的数字或文字。4.货币版别是指同一面额的货币在版质上的区别，也就是同一面额66.签字和盖章钞票上的签字和盖章表示该国政府或发行机构对所发行的钞票在法律上的认可。签字一般为两个，也有一个或三个的。也有少数国家用图章形式的，如新加坡的钞票上，既有签字也有财政部长的图章。7.图案有国家领导人和知名历史人物的肖像，有代表性的建筑物、风景、动物、植物和各式花纹图案等。6.签字和盖章钞票上的签字和盖章表示该国政府或发行机构对所发7（三）流通状况1.货币换版货币发生贬值、假钞太多、提高印刷质量、国家政权发生更替。2.发行新钞，旧版逐渐被收回。“新版货币”和“仍可流通直接使用的旧版货币”是目前流通的货币，可以收兑使用；“已停止流通但有价值，在一定时期可到发行机构兑换的旧版货币”则不能直接收兑，但可办理托收；“已停止流通并失去法定价值的旧版货币”则不能收兑也不能办理托收。（三）流通状况1.货币换版8二、可收兑的外钞种类及标准

（一）可收兑的外钞种类欧元、英镑、美元、瑞士法郎、日元、新加坡元、瑞典克郎、丹麦克郎、挪威克郎、加拿大元、澳大利亚元、菲律宾比索、泰国铢、韩元及港币、新台币、澳门元等17种。二、可收兑的外钞种类及标准

（一）可收兑的外钞种类9（二）一般性收兑标准污损描述级别标准一级二级三级涂污在钞票上被人为加上的任何非原来印制的文字、线条或者图案（包括印章）不容许任何涂污容许轻微的涂污，但以不影响钞票的主要图案或人像，不带侮辱性为准。污渍不论有意或无意使钞票纸张部分或全部染色，包括油脂污染（由于正常流通使用而造成的一般性不明显污渍可忽略不理）不容许任何污渍容许轻微的污渍，但以不影响钞票的主要图案及人像为准对于污渍方面的标准比较松，只要不影响辨别真伪及不是护卫烟箱的烟熏污渍（铁锈色或浅紫色由四边渗入钞票中央），一般可以接受。切断、撕裂钞票上的任何裂痕和断口，对接后钞票能保持完整无缺。（由于正常流通使用在钞票边缘造成不长于5㎜的裂痕可忽略不理）不论任何切断、撕裂的情况，即使是用透明胶纸补后能恢复原状仍不合乎此标准容许不多于一条的裂痕和断口，以不影响钞票上的图案及文字的连贯与完整性为准（二）一般性收兑标准污损描述10磨损由于摩擦而使钞票表面纤维受到破坏使之失去其原来印刷的线条、文字或图案。不容许任何磨损情况容许轻微磨损，但磨损面积不超过100平方毫米及不影响原人像或主要图案为准霉烂钞票经长期流通或不正确使用使纸张发霉、软化等因此而造成破损、穿孔而使钞票面部不完整。不容许任何霉烂情况容许轻微纸质软化情况，但票面仍需保持完整残缺凡因撕裂、切断、火烧或火烘而使纸质变脆或其它原因导致钞票票面不完整（针孔可以忽略不理）不容许任何残缺情况注：1、现在世界上流通的可自由兑换货币，多数在磨损、霉烂方面属一级货币，其它方面属二级货币。2、新加坡币收兑较严，基本上都属一级货币。美元、港币相对于其它货币，收兑标准可以适当放宽。磨损由于摩擦而使钞票表面纤维受到破坏使之失去其原来印刷的线条11（三）不能收兑的外币券标准1.票面残缺超过五分之一或损及行名、花边、字头、号码及主要图案的。2.裂口超过纸幅的三分之一或票面裂口损及花边图案。3.票面有侮辱性文字或图案的。4.纸质较旧，四周或中间缝隙或票面断开为用透明胶纸贴或贴补不整齐，无法辨认真伪者。（三）不能收兑的外币券标准1.票面残缺超过五分之一或损及行名125.票面两边号码不符的；票面严重变色，影响图案清晰的。6.票面由于油浸、墨迹或化学溶液污染等，造成脏污面积较大或涂写字迹过多，影响票面整洁的。7.现钞辅币（硬币）。8.其他人为损伤的钞票。5.票面两边号码不符的；票面严重变色，影响图案清晰的。13三、外币现钞的鉴别

1.外币国别的识别（1）美元美元钞票上印有发行机构U.S.FEDEERALRESERVEBANK(美国联邦储备银行)的名称,而且钞票下背面部都印有国名THEU-NIEDSTATESOFAMERICAN(美利坚合众国),钞票正面左侧还印有联邦储备银行的行徽.三、外币现钞的鉴别

1.外币国别的识别14（2）日元

日元钞票上印有发行机构NIPPONBASNK(日本银行)的名称,钞票的正面还印有”日本银行券”字样.(3)欧元欧元纸币票面上用5种不同语言文字的缩写形式注明的”欧洲中央银行”(EUROPEANCENTRALBANK)的名称（2）日元

日元钞票上印有发行机构NIPPONBASNK(15（4）港币

港币由香港上海汇丰银行、香港渣打银行和中国银行3家发钞行，其中香港上海汇丰银行钞票的票面正背面多处印有凹印缩微文字“THEHONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORPORATIONLIMITED”字样；香港渣打银行钞票的票面正面右侧边框外印有凹印缩微文字“STANDARDCHARTEREDBANK”字样；中国银行钞票则在票面背面边框上方印有凹印缩微文字“BANKOFCHINA”字样。（4）港币

港币由香港上海汇丰银行、香港渣打银行和中国银行3162.面额的识别钞票都印有面值，世界各国纸币大多数按面值大小决定票幅大小。随着面值的增加，票幅尺寸也增加，而且颜色与设计花样各不相同。欧洲和亚洲各国的钞票大都这样。但美洲的美国、加拿大、阿根廷等国钞票的面值大小偏偏与票面无关，各种券类票幅尺寸是一致的，设计图案都属于同一基调。2.面额的识别钞票都印有面值，世界各国纸币大多数按面值大小决17面额正面人像背面图景

1元华盛顿WASHINGTON正中大写“ONE”,左右两颗大印

2元杰弗生JEFFERSON1776年宣告独立图

5元林肯LINCOIN林肯纪念堂

10元汉米尔顿HAMILTON美国财政部

20元杰克生JACKSON白宫

50元葛伦GRANT美国国会

100元富兰克林FRANKLIN美国独立堂

500元麦金来MCKINLEY小写”500”

1000元克里夫兰CLEVELAND大写1000元面额正面人像背面图183.是否属可流通货币要注意区分某汇总货币是否是现行流通货币,这需要充分掌握外币版式的情况.4.货币真伪的水印鉴别鉴别假钞要首先了解真钞的印刷工艺及防伪技术在钞票上的运用,从而发现假钞的特征.3.是否属可流通货币要注意区分某汇总货币是否是现行流通货币,19(1)确定水印图案是否在正常位置;(2)印刷或加盖的假水印（在钞纸的表面或两张粘贴的纸里面），迎光透视，图案轮廓线特别清晰，而真钞水印图案的轮廓都是相对清晰的，图案造型柔润。印在钞纸表面的假水印，从侧面倾斜对光看，可看见有明显的印迹，在紫光灯照射下图案清晰可见，真钞却看不见。（3）固定水印的人像，真钞神态自然，层次有立体感，黑、灰、白色过渡自然。假水印人像神态呆板不自然，有的人物不像或模糊不清。(1)确定水印图案是否在正常位置;20（4）真钞水印正反两面，一面较平整，另一面稍微有些凸起，用手摸有浮凸感。假水印两面都平整，在两张薄纸中间涂有糊状物质、加盖印戳的假水印，用手摸纸张也有浮凸感，有的太浮凸，对光透视水印部位透光度很差，也比别的部位要厚。（4）真钞水印正反两面，一面较平整，另一面稍微有些凸起，用手21外币现金的一般知识课件22外币现金的一般知识课件23外币现金的一般知识课件24外币现金的一般知识课件25外币现金的一般知识课件26外币现金的一般知识课件27外币现金的一般知识课件28外币现金的一般知识课件29外币现金的一般知识课件30外币现金的一般知识课件31外币现金的一般知识课件32外币现金的一般知识课件33四、外币现金收付业务的基本规定（一）个人向外汇储蓄帐户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。（二）外币旅行支票兑付并存入个人外汇储蓄帐户，可以在银行直接办理。四、外币现金收付业务的基本规定（一）个人向外汇储蓄帐户存入外34（三）个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事先报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。（四）目前我行对港币（HKD）10元以下、美元（USD）1元以下、日元（JPY）1000元以下、欧元（EUR）1元以下的外币现金找付，执行外币结汇为人民币找付的方式。（五）企业资本金户不得收付外币现钞。（三）个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以35第二节外币兑换业务

一、外币兑换业务的基本规定二、个人结汇三、个人购汇四、外币携带证业务第二节外币兑换业务

一、外币兑换业务的基本规定36一、外币兑换业务的基本规定

（一）年度总额管理个人结汇和个人购汇年度总额分别为每人每年等值5万美元。凭本人有效身份证件直接在外汇指定银行办理。（二）基本程序个人客户持本人有效身份证件、填写外汇兑换水单、交付现钞即可办理。一、外币兑换业务的基本规定

（一）年度总额管理37（三）注意事项

1.年度总额不得跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完的额度不得转入下一年度使用。2.境内居民个人购结汇不受其户籍所在地地域的限制。3.真实身份证明是指由中华人民共和国境内管理部门出具的，在其使用有效期内、能表明境内居民个人真实身份的证明性文件，包括身份证、护照以及永久居留证等。4.境内居民个人身份证号码如出现重复，应提供当地公安机关出具的确认证明，银行方能为其办理购汇手续。（三）注意事项

1.年度总额不得跨公历年度使用，对于上一年度38二、个人结汇

（一）资金来源审核1.境内居民个人年度总额内的结汇，可凭个人真实身份证件直接至外汇指定银行办理。2.境内居民个人超过年度总额的结汇，经常项目项下凭本人身份证件和有教育额的相关证明材料、资本项目项下按资本项目有关管理规定至银行办理。二、个人结汇

（一）资金来源审核39结汇项目审核要点捐赠款个人客户接受境外捐赠必须符合国家规定，并提供经公证的捐赠协议或合同后方可结汇赡家款需提供直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明，如银行存款证明、个人收入纳税凭证等相关凭证后方可结汇遗产继承收入遗产继承法律文书或公证书等相关证明保险外汇收入保险合同及保险经营机构的付款证明专有权利使用和特许收入付款证明、协议或合同法律、会计、咨询和公共关系服务收入付款证明、协议或合同职工报酬雇佣合同及收入证明境外投资收益境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其它收入证明结汇项目审核要40（二）境外个人原兑换未用完人民币兑回，可凭本人有效身份证件和原兑换水单办理。原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月。对于当日累计兑回不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑回，可凭本人有效身份证件办理。（二）境外个人原兑换未用完人民币兑回，可凭本人有效身份证件和41三、个人购汇

（一）用途审核1.境内居民个人自费出境学习学费、生活费、出境旅游、商务考察、探亲会亲、境外就医、境外培训、国际交流、出境定居等经常项目购汇，在年度总额内的，可凭个人真实身份证件在银行办理。三、个人购汇

（一）用途审核42购汇项目审核项目自费出境学习学费、生活费本人因私护照及有效签证（或签注）；境外学校录取通知书（购买第二学年或学期以后的学费或生活费无需提供）境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明自费出境学习保证金因私护照境外学校录取通知书（购买第二学年或学期以后的学费或生活费无需提供）境外学校学费证明或生活费用证明部分购汇项目审核要点购汇项目审核项目自43购汇项目审核项目境外就医

1.本人因私护照及有效签证（或签注）；2.境外医院出具的证明附医生意见以及境外医院出具的费用证明，境外医院出具的费用证明无法提供原件的，可提供传真件办理。

境外培训

1、本人因私护照及有效签证（或签注）；2、境外培训费用证明。费用证明无法提供原件的，可提供传真件办理；3、银行审核其它证明材料后直接缴纳国际组织会费1.本人真实身份证明；2.境外国际组织缴费通知，无法提供原件的，可提供传真件办理。购汇项目审核项目境44境外直系亲属救助1、本人真实身份证明；2、有关部门或公证机构出具的亲属关系证明、有关救助的相关证明材料或传真件办理；3、直系亲属是指境内居民本人的配偶、父母、子女。境外邮购费用1.本人真实身份证明；2.广告或订单等收费凭证或传真件、网上下载件。境外咨询1.书面申请；2.本人真实身份证明；3.合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证。按照个人办理服务贸易售付汇的相关规定进行审核。境外直系亲属救助1、本人真实身份证明；境外邮购费用1.本45（二）由直系亲属代为办理的，还须提供委托人的授权书、代办人的真实身份证明和亲属关系证明。（三）由于自费出境学习人员只有在汇出或在境内银行预交签证保证金后才能取得真实入境签证，针对这种情况，可通过缴纳购汇保证金方式办理自费出境学习学费、生活费购汇手续；境内居民个人向我行缴纳的购汇保证金额为每笔人民币2000元。（二）由直系亲属代为办理的，还须提供委托人的授权书、代办人的46（四）境内居民个人无法提供境外学校录取通知书、学费证明原件的，可提供传真件或网上下载件办理。（五）境内居民个人所购外汇可存入本人境内外汇帐户，可提取外币现钞并携带出境、也可汇出境外或是持汇票、旅行支票、信用卡等携出境外。个人提取外币现钞当日累计等值１万美元以下（含）的，可以直接在银行办理；超过上述金额的，凭本人身份证件、提钞用途材料向当地外汇局报备。银行凭外汇局出具的有关凭证为个人办理提钞业务。（四）境内居民个人无法提供境外学校录取通知书、学费证明原件的47四、外币携带证业务是由中国人民银行、国家外汇管理局统一印制的重要凭证，是用以证明公民出境所携带现金的真实性与合法性的工具。四、外币携带证业务是由中国人民银行、国家外汇管理局统一印制的48应注意：１.个人携带外币现钞出境，携出金额在等值５０００美元以上至１万美元（含）的，可持护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证，有效签证或签注，存款证明或相关购汇凭证向存款银行审领《携带外汇出境许可证》。２.单位因公出国买汇，可凭相关主管部门的买汇批件，向银行申请“外币携带证”。应注意：１.个人携带外币现钞出境，携出金额在等值５０００美元49３.出境时，个人需要向海关申报并提交《携带外汇出境许可证》。

４.进出境人员一般不得携带超过等值１００００美元以上的外币现钞出境。５.凡在我行申领：“外币携带证”的客户，均需按照《国际收支统计申报办法》进行对外付款申报。３.出境时，个人需要向海关申报并提交《携带外汇出境许可证》。50第三节单位外汇存款业务一、外汇存款和外汇帐户二、单位外汇帐户的开立、变更与关闭三、经常项目外汇帐户管理四、资本项目外汇帐户管理第三节单位外汇存款业务一、外汇存款和外汇帐户51一、外汇存款和外汇帐户

（一）外汇存款概述1.定义：外汇存款是外汇指定银行以信用方式组织、吸收国内外单位和个人在经济活动和经济生活中暂时闲置并能自由兑换或在国际上能够得到偿付的外币资金。一、外汇存款和外汇帐户

（一）外汇存款概述52２.外汇存款的分类

（１）按照存款的主体不同可分为个人外汇存款和单位外汇存款。（２）按照外汇款项性质的不同可分为经常项目存款与资本项目存款。（３）按照存款数额的大小可分为外币小额存款和外币大额存款。小额在３００万美元以下；大额在３００万美元（含）以上。（４）按照资金形态的不同可分为现钞存款和现汇存款。２.外汇存款的分类

（１）按照存款的主体不同可分为个人外汇存53（二）外汇存款币种目前我行开办了美元（ＵＳＤ）、欧元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港币（ＨＫＤ）等４个币种的业务，分支机构获得外汇存款业务的经营资格后，即可同时开展这４个币种大业务。（二）外汇存款币种目前我行开办了美元（ＵＳＤ）、欧元（ＥＵＲ54（三）外汇存款期限和计息我行外币存款期限分为活期、七天通知、定期存款三类，其中定期存款包括一个月、三个月、六个月、一年、十三个月、十八个月、两年等七个档次。外汇存款利率设固定利率和浮动利率两种方式，利率浮动可选择每一个月浮动一次、每三个月浮动一次或每六个月浮动一次。除一年和两年期限两个档次的外币大额定期存款可以使用浮动利率外，其余存款均执行的固定利率。（三）外汇存款期限和计息我行外币存款期限分为活期、七天通知、55（四）外汇帐户１.外汇帐户是指境内机构、驻华机构、个人来华人员以可自由兑换货币在开户金融机构的帐户。２.单位外汇存款帐户根据开户主体的不同分为外商投资企业外汇帐户和中资企业外汇帐户；按照外汇资金性质不同可分为经常项目外汇帐户和资本项目外汇帐户。（四）外汇帐户１.外汇帐户是指境内机构、驻华机构、个人来华人56３.个人外汇帐户按帐户主体类别的不同区分为境内个人户和境外个人户；按交易性质的不同可区分为外币储蓄帐户、外汇结算帐户和资本项目帐户，其中个人外汇结算帐户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目下经营性外汇支出的帐户。其开立、使用和关闭按机构帐户进行管理。４.我行依据各类外汇帐户存入资金形态的不同将其区分为现钞户和现汇户进行管理。３.个人外汇帐户按帐户主体类别的不同区分为境内个人户和境外个57二、单位外汇帐户的开立、变更与关闭

（一）外汇帐户开立的一般步骤１.开户申请２.查询基本信息登记情况，将其结果与开户资料一并留存。３.审核客户提交的开户资料，包括：二、单位外汇帐户的开立、变更与关闭

（一）外汇帐户开立的一般58（1）国家外汇管理局核发的“开户通知书”；（２）工商行政部门颁发的营业执照和企业代码证，或民政部门颁发的社团登记证，或者国家授权机关批准成立的有效批件；（３）企业基本情况登记表；（４）开户申请书，预留印鉴或密码。（1）国家外汇管理局核发的“开户通知书”；59４.注意事项：（１）客户为境内机构的，需提交有年检记录的营业执照正本或社团登记证等有效证明原件。（２）客户为外商投资企业的，需提交营业执照正本原件、外商投资企业外汇登记证原件。（３）客户为驻华机构的，需提交有关部门批准设立机构的批文和工商登记证原件。（４）有特殊来源和指定用途的经常项目帐户按规定应提交的其他材料。４.注意事项：（１）客户为境内机构的，需提交有年检记录的营业60（二）外汇帐户的变更、关闭１.应先到外汇局办理基本信息变更手续，再向我行提交新的基本资料及变更申请。２.变更组织机构代码的客户，应为其关闭原有帐户后重新办理开户手续。３.其他变更事项可以直接向我行申请变更手续。４.经办行受理客户的外汇帐户变更申请时需审核以下相关资料：（二）外汇帐户的变更、关闭１.应先到外汇局办理基本信息变更手61（１）变更申请书；（２）变更后的营业执照或社团登记证等有效证件的原件和复印件；（３）变更后的组织机构代码证原件和复印件；（４）外商投企业、保税区企业和出口加工区企业须提供《外汇登记证》，在《外汇登记证》上记录变更及关户情况。（１）变更申请书；（２）变更后的营业执照或社团登记证等有效证62５.经办行应根据客户不同的帐户类别及业务需要，处理其提出外汇帐户关闭的申请。（１）境内机构可直接向开户行提交销户申请书申请关闭其经常项目外汇帐户，无须外汇局事先核准；（２）境内机构关闭经常项目外汇帐户后，如还开有其他性质相同经常哪个项目外汇帐户的，帐户内资金可转入其他相同性质经常项目外汇帐户或结汇。５.经办行应根据客户不同的帐户类别及业务需要，处理其提出外汇63三、经常项目外汇帐户管理

境内机构凡已经开立过的经常项目的外汇帐户的，如需开立新的经常项目外汇帐户，可持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证直接到我行办理开户手续。凡未开立过的经常项目外汇帐户的，应持有营业执照（或社团登记证）和组织机构先到外汇局进行机构基本信息登记。三、经常项目外汇帐户管理

境内机构凡已经开立过的经常项目的外641、开立经常项目外汇帐户需提供的材料：

（1）开立经常项目外汇帐户申请书；（2）营业执照或社团登记等有效证明的原件和复印件；（3）组织机构代码证。1、开立经常项目外汇帐户需提供的材料：

（1）开立经常项目外652、经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇：（1）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇；（2）从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇；（3）境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；2、经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇：（1）经营境外承66（4）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇；（5）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费；（6）根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇；（7）免税品公司经营免税品业务收入的外汇；（4）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经67（8）有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，其项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款；（9）国际旅行社收取的、国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇；（10）外商投资企业在外汇局核定的最高金额以内的经常项目项下外汇；（8）有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，其项目总68（11）境内机构用于偿付境内外外汇债务利息及费用的外汇；（12）驻华机构由境外汇入的外汇经费；（13）个人及来华人员经常项目项下收入的外汇；（14）境内机构经外汇局批准允许保留的经常项目项下的其他外汇。（11）境内机构用于偿付境内外外汇债务利息及费用的外汇；69四、资本项目外汇帐户管理

1、外商投资企业资本金帐户开立外商投资企业开立资本金帐户须向属地外汇局申请办理外汇登记手续，向企业颁发《外商投资企业外汇登记证》，我行凭外汇局核发的外汇登记证和开户通知书办理开户手续。四、资本项目外汇帐户管理

1、外商投资企业资本金帐户开立70企业领取《中华人民共和国企业法人营业执照》后，填写《外商投资企业基本情况登记表》持下列材料向外汇局申请登记：（1）书面申请；（2）审批机关对设立企业的批准文件及批准证书；（3）企业法人营业执照；（4）企业经批准生效的合同、章程；（5）外汇局要求的其它文件。企业领取《中华人民共和国企业法人营业执照》后，填写《外商投资712、外商投资项资本金结汇我行获得外商投资项下资本金结汇授权的网点根据我行结售汇管理管理规定及《商业银行外商投资项下外汇资本金结汇操作规程》直接办理结汇，未或授权的网点凭外汇局结汇核准件办理结汇。2、外商投资项资本金结汇我行获得外商投资项下资本金结汇授权的72第四节个人外汇存款业务

一、服务对象二、个人外汇储蓄存款三、个人外汇结算存款四、个人外币存款证明第四节个人外汇存款业务

一、服务对象73一、服务对象

我行为境内个人和境外个人办理外汇存款业务。境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、临时身份证件、户口薄、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。境外个人是指持护照、港澳通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括五国籍人士）以及港澳台同胞。一、服务对象

我行为境内个人和境外个人办理外汇存款业务。74二、个人外汇储蓄存款

（一）现行管理政策（二）我行可办理的币种、期限及起存金额目前我行开办了美元（ＵＳＤ）、欧元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港币（ＨＫＤ）等４个币种的活期、七天通知、一个月、三个月、六个月、一年、十三个月、十八个月、两年等九个档次的个人外币储蓄存款。二、个人外汇储蓄存款

（一）现行管理政策75各币种各档次的起存金额如下表所示：种类／币种港币（ＨＫＤ）美元（ＵＳＤ）日元（ＪＰＹ）欧元(ＥＵＲ）活期储蓄１０１１０００１７天通知５００００１００００１００００００１００００定期储蓄５０１０１０００１０各币种各档次的起存金额如下表所示：种类／币种港币美元日元欧元76三、个人外汇结算存款

个人外汇结算存款是指个人对外贸易经营者或个体工商户从事进出口贸易经营活动所形成的外汇资金。三、个人外汇结算存款

个人外汇结算存款是指个人对外贸易经营者77（一）个人外汇结算帐户的开立除需提供经常项目外汇帐户开户时所需要的资料外，委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口的，还需提供其与该企业鉴定的进出口代理合同或协议。（一）个人外汇结算帐户的开立除需提供经常项目外汇帐户开户时所78（二）个人外汇结算帐户的使用１.范围为个人对外贸易经营者或个体工商户的经常项目外汇经营性收支，并按经常项目外汇帐户的相关管理规定使用。２.个人外汇结算帐户购汇和结汇均不受年度总额的限制，无论金额大小都可凭真实贸易单据办理。（二）个人外汇结算帐户的使用１.范围为个人对外贸易经营者或个79３.个人外汇结算帐户为外汇现汇帐户，不允许提取现钞，计息方式将按照活期存款计息方式计息。４.个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇，应通过其本人的外汇结算帐户进行。５.个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过其个人外汇结算帐户直接划转至代理企业经常项目外汇帐户。６.境内个人外汇结算帐户与外汇储蓄帐户间的饿资金可以划转，但外汇储蓄帐户向外汇结算帐户的划转只限于划款当日繁荣对外支付，不可以划转后结汇。３.个人外汇结算帐户为外汇现汇帐户，不允许提取现钞，计息方式80四、个人外币存款证明

对于本行个人外币储蓄存款客户，因自费留学、申请国外移民、探亲、境外旅游等事由需开具存款证明的可按以下规定办理。１.凭客户本人有效身份证件为其办理，委托他人带办存款证明，受委托人须出示本人和存款人有效身份证件。四、个人外币存款证明

对于本行个人外币储蓄存款客户，因自费留81２.客户可根据需要开具多份存款证明，每开一张存款证明收取手续费人民币２０元。３.根据客户实际存入币种开具，不能将一种货币折算成另一种货币开具存款证明。４.开具存款证明时将对应储蓄帐户冻结，存款证明的有效时间必须与冻结存款的时间相等，最短冻结、期限为一天。（开具存款证明当天）２.客户可根据需要开具多份存款证明，每开一张存款证明收取手续82５.存款证明未到冻结期但要求提前解冻存款，须核验与该冻结帐户有关的全部存款证明是否交回。６.存款证明到期需办理延期的，应重新填写申请书并收取手续费后，为其开具新的存款证明。７.存款证明不具有经济担保作用，不得转让，也不能质押。５.存款证明未到冻结期但要求提前解冻存款，须核验与该冻结帐户83

第二部分外币现金与外汇存款业务

第一节外币现金收付业务第二节外币兑换业务第三节单位外汇存款业务第四节个人外汇存款业务

第二部分外币现金与外汇存款业务

第一节外币84第一节外币现金收付业务

一、外币现金的一般知识二、可收兑的外钞种类及标准三、外币现钞的鉴别四、外币现金收付业务的基本规定第一节外币现金收付业务

一、外币现金的一般知识85一、外币现金的一般知识

(一)什么是外币外币，通常是指除本币以外的其他国家和地区发行的货币，有纸币和铸币两种形式.外币可分为“可自由兑换”和“不可自由兑换”两种类型.一、外币现金的一般知识

(一)什么是外币86(二)外钞票面的基本结构1.货币名称(单位货币)“元”、“法郎”、“镑”、“马克”、“比索”、“卢比”、“先令”等等。2.发钞机构大多数国家和地区是由中央银行发行。少数是由政府货币局发行。经政府核准的银行发行。(二)外钞票面的基本结构1.货币名称(单位货币)873.货币券别（面值）货币券别，即指货币票面的金额，也就是面值，它是该货币实际代表的价值量。大多数国家的主币，面额分别为1、2、5、10、20、50、100。也有的国家大小面额相差500、1000倍的。3.货币券别（面值）货币券别，即指货币票面的金额，也就是面值884.货币版别是指同一面额的货币在版质上的区别，也就是同一面额的货币在票面图案设计、钞票印刷特征和发行时间的不同，也称版式的不同。5.连号它表示某一种式样钞票的发行数量。钞票的连号均采用固定的位数（如6、7、8或10位），为了循环使用，有的在号码前后加印代表版数的数字或文字。4.货币版别是指同一面额的货币在版质上的区别，也就是同一面额896.签字和盖章钞票上的签字和盖章表示该国政府或发行机构对所发行的钞票在法律上的认可。签字一般为两个，也有一个或三个的。也有少数国家用图章形式的，如新加坡的钞票上，既有签字也有财政部长的图章。7.图案有国家领导人和知名历史人物的肖像，有代表性的建筑物、风景、动物、植物和各式花纹图案等。6.签字和盖章钞票上的签字和盖章表示该国政府或发行机构对所发90（三）流通状况1.货币换版货币发生贬值、假钞太多、提高印刷质量、国家政权发生更替。2.发行新钞，旧版逐渐被收回。“新版货币”和“仍可流通直接使用的旧版货币”是目前流通的货币，可以收兑使用；“已停止流通但有价值，在一定时期可到发行机构兑换的旧版货币”则不能直接收兑，但可办理托收；“已停止流通并失去法定价值的旧版货币”则不能收兑也不能办理托收。（三）流通状况1.货币换版91二、可收兑的外钞种类及标准

（一）可收兑的外钞种类欧元、英镑、美元、瑞士法郎、日元、新加坡元、瑞典克郎、丹麦克郎、挪威克郎、加拿大元、澳大利亚元、菲律宾比索、泰国铢、韩元及港币、新台币、澳门元等17种。二、可收兑的外钞种类及标准

（一）可收兑的外钞种类92（二）一般性收兑标准污损描述级别标准一级二级三级涂污在钞票上被人为加上的任何非原来印制的文字、线条或者图案（包括印章）不容许任何涂污容许轻微的涂污，但以不影响钞票的主要图案或人像，不带侮辱性为准。污渍不论有意或无意使钞票纸张部分或全部染色，包括油脂污染（由于正常流通使用而造成的一般性不明显污渍可忽略不理）不容许任何污渍容许轻微的污渍，但以不影响钞票的主要图案及人像为准对于污渍方面的标准比较松，只要不影响辨别真伪及不是护卫烟箱的烟熏污渍（铁锈色或浅紫色由四边渗入钞票中央），一般可以接受。切断、撕裂钞票上的任何裂痕和断口，对接后钞票能保持完整无缺。（由于正常流通使用在钞票边缘造成不长于5㎜的裂痕可忽略不理）不论任何切断、撕裂的情况，即使是用透明胶纸补后能恢复原状仍不合乎此标准容许不多于一条的裂痕和断口，以不影响钞票上的图案及文字的连贯与完整性为准（二）一般性收兑标准污损描述93磨损由于摩擦而使钞票表面纤维受到破坏使之失去其原来印刷的线条、文字或图案。不容许任何磨损情况容许轻微磨损，但磨损面积不超过100平方毫米及不影响原人像或主要图案为准霉烂钞票经长期流通或不正确使用使纸张发霉、软化等因此而造成破损、穿孔而使钞票面部不完整。不容许任何霉烂情况容许轻微纸质软化情况，但票面仍需保持完整残缺凡因撕裂、切断、火烧或火烘而使纸质变脆或其它原因导致钞票票面不完整（针孔可以忽略不理）不容许任何残缺情况注：1、现在世界上流通的可自由兑换货币，多数在磨损、霉烂方面属一级货币，其它方面属二级货币。2、新加坡币收兑较严，基本上都属一级货币。美元、港币相对于其它货币，收兑标准可以适当放宽。磨损由于摩擦而使钞票表面纤维受到破坏使之失去其原来印刷的线条94（三）不能收兑的外币券标准1.票面残缺超过五分之一或损及行名、花边、字头、号码及主要图案的。2.裂口超过纸幅的三分之一或票面裂口损及花边图案。3.票面有侮辱性文字或图案的。4.纸质较旧，四周或中间缝隙或票面断开为用透明胶纸贴或贴补不整齐，无法辨认真伪者。（三）不能收兑的外币券标准1.票面残缺超过五分之一或损及行名955.票面两边号码不符的；票面严重变色，影响图案清晰的。6.票面由于油浸、墨迹或化学溶液污染等，造成脏污面积较大或涂写字迹过多，影响票面整洁的。7.现钞辅币（硬币）。8.其他人为损伤的钞票。5.票面两边号码不符的；票面严重变色，影响图案清晰的。96三、外币现钞的鉴别

1.外币国别的识别（1）美元美元钞票上印有发行机构U.S.FEDEERALRESERVEBANK(美国联邦储备银行)的名称,而且钞票下背面部都印有国名THEU-NIEDSTATESOFAMERICAN(美利坚合众国),钞票正面左侧还印有联邦储备银行的行徽.三、外币现钞的鉴别

1.外币国别的识别97（2）日元

日元钞票上印有发行机构NIPPONBASNK(日本银行)的名称,钞票的正面还印有”日本银行券”字样.(3)欧元欧元纸币票面上用5种不同语言文字的缩写形式注明的”欧洲中央银行”(EUROPEANCENTRALBANK)的名称（2）日元

日元钞票上印有发行机构NIPPONBASNK(98（4）港币

港币由香港上海汇丰银行、香港渣打银行和中国银行3家发钞行，其中香港上海汇丰银行钞票的票面正背面多处印有凹印缩微文字“THEHONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORPORATIONLIMITED”字样；香港渣打银行钞票的票面正面右侧边框外印有凹印缩微文字“STANDARDCHARTEREDBANK”字样；中国银行钞票则在票面背面边框上方印有凹印缩微文字“BANKOFCHINA”字样。（4）港币

港币由香港上海汇丰银行、香港渣打银行和中国银行3992.面额的识别钞票都印有面值，世界各国纸币大多数按面值大小决定票幅大小。随着面值的增加，票幅尺寸也增加，而且颜色与设计花样各不相同。欧洲和亚洲各国的钞票大都这样。但美洲的美国、加拿大、阿根廷等国钞票的面值大小偏偏与票面无关，各种券类票幅尺寸是一致的，设计图案都属于同一基调。2.面额的识别钞票都印有面值，世界各国纸币大多数按面值大小决100面额正面人像背面图景

1元华盛顿WASHINGTON正中大写“ONE”,左右两颗大印

2元杰弗生JEFFERSON1776年宣告独立图

5元林肯LINCOIN林肯纪念堂

10元汉米尔顿HAMILTON美国财政部

20元杰克生JACKSON白宫

50元葛伦GRANT美国国会

100元富兰克林FRANKLIN美国独立堂

500元麦金来MCKINLEY小写”500”

1000元克里夫兰CLEVELAND大写1000元面额正面人像背面图1013.是否属可流通货币要注意区分某汇总货币是否是现行流通货币,这需要充分掌握外币版式的情况.4.货币真伪的水印鉴别鉴别假钞要首先了解真钞的印刷工艺及防伪技术在钞票上的运用,从而发现假钞的特征.3.是否属可流通货币要注意区分某汇总货币是否是现行流通货币,102(1)确定水印图案是否在正常位置;(2)印刷或加盖的假水印（在钞纸的表面或两张粘贴的纸里面），迎光透视，图案轮廓线特别清晰，而真钞水印图案的轮廓都是相对清晰的，图案造型柔润。印在钞纸表面的假水印，从侧面倾斜对光看，可看见有明显的印迹，在紫光灯照射下图案清晰可见，真钞却看不见。（3）固定水印的人像，真钞神态自然，层次有立体感，黑、灰、白色过渡自然。假水印人像神态呆板不自然，有的人物不像或模糊不清。(1)确定水印图案是否在正常位置;103（4）真钞水印正反两面，一面较平整，另一面稍微有些凸起，用手摸有浮凸感。假水印两面都平整，在两张薄纸中间涂有糊状物质、加盖印戳的假水印，用手摸纸张也有浮凸感，有的太浮凸，对光透视水印部位透光度很差，也比别的部位要厚。（4）真钞水印正反两面，一面较平整，另一面稍微有些凸起，用手104外币现金的一般知识课件105外币现金的一般知识课件106外币现金的一般知识课件107外币现金的一般知识课件108外币现金的一般知识课件109外币现金的一般知识课件110外币现金的一般知识课件111外币现金的一般知识课件112外币现金的一般知识课件113外币现金的一般知识课件114外币现金的一般知识课件115外币现金的一般知识课件116四、外币现金收付业务的基本规定（一）个人向外汇储蓄帐户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。（二）外币旅行支票兑付并存入个人外汇储蓄帐户，可以在银行直接办理。四、外币现金收付业务的基本规定（一）个人向外汇储蓄帐户存入外117（三）个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事先报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。（四）目前我行对港币（HKD）10元以下、美元（USD）1元以下、日元（JPY）1000元以下、欧元（EUR）1元以下的外币现金找付，执行外币结汇为人民币找付的方式。（五）企业资本金户不得收付外币现钞。（三）个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以118第二节外币兑换业务

一、外币兑换业务的基本规定二、个人结汇三、个人购汇四、外币携带证业务第二节外币兑换业务

一、外币兑换业务的基本规定119一、外币兑换业务的基本规定

（一）年度总额管理个人结汇和个人购汇年度总额分别为每人每年等值5万美元。凭本人有效身份证件直接在外汇指定银行办理。（二）基本程序个人客户持本人有效身份证件、填写外汇兑换水单、交付现钞即可办理。一、外币兑换业务的基本规定

（一）年度总额管理120（三）注意事项

1.年度总额不得跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完的额度不得转入下一年度使用。2.境内居民个人购结汇不受其户籍所在地地域的限制。3.真实身份证明是指由中华人民共和国境内管理部门出具的，在其使用有效期内、能表明境内居民个人真实身份的证明性文件，包括身份证、护照以及永久居留证等。4.境内居民个人身份证号码如出现重复，应提供当地公安机关出具的确认证明，银行方能为其办理购汇手续。（三）注意事项

1.年度总额不得跨公历年度使用，对于上一年度121二、个人结汇

（一）资金来源审核1.境内居民个人年度总额内的结汇，可凭个人真实身份证件直接至外汇指定银行办理。2.境内居民个人超过年度总额的结汇，经常项目项下凭本人身份证件和有教育额的相关证明材料、资本项目项下按资本项目有关管理规定至银行办理。二、个人结汇

（一）资金来源审核122结汇项目审核要点捐赠款个人客户接受境外捐赠必须符合国家规定，并提供经公证的捐赠协议或合同后方可结汇赡家款需提供直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明，如银行存款证明、个人收入纳税凭证等相关凭证后方可结汇遗产继承收入遗产继承法律文书或公证书等相关证明保险外汇收入保险合同及保险经营机构的付款证明专有权利使用和特许收入付款证明、协议或合同法律、会计、咨询和公共关系服务收入付款证明、协议或合同职工报酬雇佣合同及收入证明境外投资收益境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其它收入证明结汇项目审核要123（二）境外个人原兑换未用完人民币兑回，可凭本人有效身份证件和原兑换水单办理。原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月。对于当日累计兑回不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑回，可凭本人有效身份证件办理。（二）境外个人原兑换未用完人民币兑回，可凭本人有效身份证件和124三、个人购汇

（一）用途审核1.境内居民个人自费出境学习学费、生活费、出境旅游、商务考察、探亲会亲、境外就医、境外培训、国际交流、出境定居等经常项目购汇，在年度总额内的，可凭个人真实身份证件在银行办理。三、个人购汇

（一）用途审核125购汇项目审核项目自费出境学习学费、生活费本人因私护照及有效签证（或签注）；境外学校录取通知书（购买第二学年或学期以后的学费或生活费无需提供）境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明自费出境学习保证金因私护照境外学校录取通知书（购买第二学年或学期以后的学费或生活费无需提供）境外学校学费证明或生活费用证明部分购汇项目审核要点购汇项目审核项目自126购汇项目审核项目境外就医

1.本人因私护照及有效签证（或签注）；2.境外医院出具的证明附医生意见以及境外医院出具的费用证明，境外医院出具的费用证明无法提供原件的，可提供传真件办理。

境外培训

1、本人因私护照及有效签证（或签注）；2、境外培训费用证明。费用证明无法提供原件的，可提供传真件办理；3、银行审核其它证明材料后直接缴纳国际组织会费1.本人真实身份证明；2.境外国际组织缴费通知，无法提供原件的，可提供传真件办理。购汇项目审核项目境127境外直系亲属救助1、本人真实身份证明；2、有关部门或公证机构出具的亲属关系证明、有关救助的相关证明材料或传真件办理；3、直系亲属是指境内居民本人的配偶、父母、子女。境外邮购费用1.本人真实身份证明；2.广告或订单等收费凭证或传真件、网上下载件。境外咨询1.书面申请；2.本人真实身份证明；3.合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证。按照个人办理服务贸易售付汇的相关规定进行审核。境外直系亲属救助1、本人真实身份证明；境外邮购费用1.本128（二）由直系亲属代为办理的，还须提供委托人的授权书、代办人的真实身份证明和亲属关系证明。（三）由于自费出境学习人员只有在汇出或在境内银行预交签证保证金后才能取得真实入境签证，针对这种情况，可通过缴纳购汇保证金方式办理自费出境学习学费、生活费购汇手续；境内居民个人向我行缴纳的购汇保证金额为每笔人民币2000元。（二）由直系亲属代为办理的，还须提供委托人的授权书、代办人的129（四）境内居民个人无法提供境外学校录取通知书、学费证明原件的，可提供传真件或网上下载件办理。（五）境内居民个人所购外汇可存入本人境内外汇帐户，可提取外币现钞并携带出境、也可汇出境外或是持汇票、旅行支票、信用卡等携出境外。个人提取外币现钞当日累计等值１万美元以下（含）的，可以直接在银行办理；超过上述金额的，凭本人身份证件、提钞用途材料向当地外汇局报备。银行凭外汇局出具的有关凭证为个人办理提钞业务。（四）境内居民个人无法提供境外学校录取通知书、学费证明原件的130四、外币携带证业务是由中国人民银行、国家外汇管理局统一印制的重要凭证，是用以证明公民出境所携带现金的真实性与合法性的工具。四、外币携带证业务是由中国人民银行、国家外汇管理局统一印制的131应注意：１.个人携带外币现钞出境，携出金额在等值５０００美元以上至１万美元（含）的，可持护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证，有效签证或签注，存款证明或相关购汇凭证向存款银行审领《携带外汇出境许可证》。２.单位因公出国买汇，可凭相关主管部门的买汇批件，向银行申请“外币携带证”。应注意：１.个人携带外币现钞出境，携出金额在等值５０００美元132３.出境时，个人需要向海关申报并提交《携带外汇出境许可证》。

４.进出境人员一般不得携带超过等值１００００美元以上的外币现钞出境。５.凡在我行申领：“外币携带证”的客户，均需按照《国际收支统计申报办法》进行对外付款申报。３.出境时，个人需要向海关申报并提交《携带外汇出境许可证》。133第三节单位外汇存款业务一、外汇存款和外汇帐户二、单位外汇帐户的开立、变更与关闭三、经常项目外汇帐户管理四、资本项目外汇帐户管理第三节单位外汇存款业务一、外汇存款和外汇帐户134一、外汇存款和外汇帐户

（一）外汇存款概述1.定义：外汇存款是外汇指定银行以信用方式组织、吸收国内外单位和个人在经济活动和经济生活中暂时闲置并能自由兑换或在国际上能够得到偿付的外币资金。一、外汇存款和外汇帐户

（一）外汇存款概述135２.外汇存款的分类

（１）按照存款的主体不同可分为个人外汇存款和单位外汇存款。（２）按照外汇款项性质的不同可分为经常项目存款与资本项目存款。（３）按照存款数额的大小可分为外币小额存款和外币大额存款。小额在３００万美元以下；大额在３００万美元（含）以上。（４）按照资金形态的不同可分为现钞存款和现汇存款。２.外汇存款的分类

（１）按照存款的主体不同可分为个人外汇存136（二）外汇存款币种目前我行开办了美元（ＵＳＤ）、欧元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港币（ＨＫＤ）等４个币种的业务，分支机构获得外汇存款业务的经营资格后，即可同时开展这４个币种大业务。（二）外汇存款币种目前我行开办了美元（ＵＳＤ）、欧元（ＥＵＲ137（三）外汇存款期限和计息我行外币存款期限分为活期、七天通知、定期存款三类，其中定期存款包括一个月、三个月、六个月、一年、十三个月、十八个月、两年等七个档次。外汇存款利率设固定利率和浮动利率两种方式，利率浮动可选择每一个月浮动一次、每三个月浮动一次或每六个月浮动一次。除一年和两年期限两个档次的外币大额定期存款可以使用浮动利率外，其余存款均执行的固定利率。（三）外汇存款期限和计息我行外币存款期限分为活期、七天通知、138（四）外汇帐户１.外汇帐户是指境内机构、驻华机构、个人来华人员以可自由兑换货币在开户金融机构的帐户。２.单位外汇存款帐户根据开户主体的不同分为外商投资企业外汇帐户和中资企业外汇帐户；按照外汇资金性质不同可分为经常项目外汇帐户和资本项目外汇帐户。（四）外汇帐户１.外汇帐户是指境内机构、驻华机构、个人来华人139３.个人外汇帐户按帐户主体类别的不同区分为境内个人户和境外个人户；按交易性质的不同可区分为外币储蓄帐户、外汇结算帐户和资本项目帐户，其中个人外汇结算帐户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目下经营性外汇支出的帐户。其开立、使用和关闭按机构帐户进行管理。４.我行依据各类外汇帐户存入资金形态的不同将其区分为现钞户和现汇户进行管理。３.个人外汇帐户按帐户主体类别的不同区分为境内个人户和境外个140二、单位外汇帐户的开立、变更与关闭

（一）外汇帐户开立的一般步骤１.开户申请２.查询基本信息登记情况，将其结果与开户资料一并留存。３.审核客户提交的开户资料，包括：二、单位外汇帐户的开立、变更与关闭

（一）外汇帐户开立的一般141（1）国家外汇管理局核发的“开户通知书”；（２）工商行政部门颁发的营业执照和企业代码证，或民政部门颁发的社团登记证，或者国家授权机关批准成立的有效批件；（３）企业基本情况登记表；（４）开户申请书，预留印鉴或密码。（1）国家外汇管理局核发的“开户通知书”；142４.注意事项：（１）客户为境内机构的，需提交有年检记录的营业执照正本或社团登记证等有效证明原件。（２）客户为外商投资企业的，需提交营业执照正本原件、外商投资企业外汇登记证原件。（３）客户为驻华机构的，需提交有关部门批准设立机构的批文和工商登记证原件。（４）有特殊来源和指定用途的经常项目帐户按规定应提交的其他材料。４.注意事项：（１）客户为境内机构的，需提交有年检记录的营业143（二）外汇帐户的变更、关闭１.应先到外汇局办理基本信息变更手续，再向我行提交新的基本资料及变更申请。２.变更组织机构代码的客户，应为其关闭原有帐户后重新办理开户手续。３.其他变更事项可以直接向我行申请变更手续。４.经办行受理客户的外汇帐户变更申请时需审核以下相关资料：（二）外汇帐户的变更、关闭１.应先到外汇局办理基本信息变更手144（１）变更申请书；（２）变更后的营业执照或社团登记证等有效证件的原件和复印件；（３）变更后的组织机构代码证原件和复印件；（４）外商投企业、保税区企业和出口加工区企业须提供《外汇登记证》，在《外汇登记证》上记录变更及关户情况。（１）变更申请书；（２）变更后的营业执照或社团登记证等有效证145５.经办行应根据客户不同的帐户类别及业务需要，处理其提出外汇帐户关闭的申请。（１）境内机构可直接向开户行提交销户申请书申请关闭其经常项目外汇帐户，无须外汇局事先核准；（２）境内机构关闭经常项目外汇帐户后，如还开有其他性质相同经常哪个项目外汇帐户的，帐户内资金可转入其他相同性质经常项目外汇帐户或结汇。５.经办行应根据客户不同的帐户类别及业务需要，处理其提出外汇146三、经常项目外汇帐户管理

境内机构凡已经开立过的经常项目的外汇帐户的，如需开立新的经常项目外汇帐户，可持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证直接到我行办理开户手续。凡未开立过的经常项目外汇帐户的，应持有营业执照（或社团登记证）和组织机构先到外汇局进行机构基本信息登记。三、经常项目外汇帐户管理

境内机构凡已经开立过的经常项目的外1471、开立经常项目外汇帐户需提供的材料：

（1）开立经常项目外汇帐户申请书；（2）营业执照或社团登记等有效证明的原件和复印件；（3）组织机构代码证。1、开立经常项目外汇帐户需提供的材料：

（1）开立经常项目外1482、经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇：（1）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇；（2）从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇；（3）境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；2、经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇：（1）经营境外承149（4）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇；（5）保险机构受理外汇保险、需向境外