咨询理论与实务商务计划2

咨询理论与实务>商务计划

一项计划旨在陈述你要获得什么，通过什么方式，什么时候，以及具备了那些资源。

»它包括用于衡量成功与否的目标»它是把重点放在关键问题上，支持的细节要得当»它应显示出计划者的深思熟虑以及对应急措施的周全考虑»它必须是符合实际，切实可行以及灵活变通的»它应服务于整体战略PRACTICALPLANNING实践操作制定计划实践操作制定计划构思计划组织一项计划时，必须考虑到它的读者——不管他们是同事、上司、投资方、贷方还是供应商。

»它是否囊括了所有你要传递的信息，以最佳的方式，从组织的优势方面，不仅真实的打造了组织的形象，而且还为读者提供了他们所需的信息？»所有相关信息是否以无一遗漏，并且条理分明，一目了然？»思路是否清晰，逻辑性强？»是否服务于目标？需要详细说明的地方，应将说明放在附录里，这样既不至于分散读者对重要内容的注意力，又清晰明了，便于读者阅读。STRUCTURINGAPLAN

PRACTICALPLANNING一项计划的标准结构应如下：

»概述

»业务情况的介绍与说明

»市场分析

»内部情况分析

»市场营销计划

»经营计划

»财务

»资源需求

»附录在下面几页中，将以一个公司为例作说明。PRACTICALPLANNING

EXAMPLECOMPANY

案例公司例子中的公司经营酿酒业。

»该公司的营业额为1.5亿英镑

»拥有0名员工

»董事会包括5个行政主管（家庭成员）以及3个非行政人员

»该公司刚刚开始设立策划者这一职位，在对过去一年里公司情况作战略性回顾后，着手开始制定计划的过程。

»该公司的基地建在英格兰北部，这里也是该公司市场的主要所在地本例纯属虚构，意在说明一项计划。以下几页将摘录该公司计划的一些内容。PRACTICALPLANNING

STRUCTURINGAPLAN

STYLEOFSUMMARY构思计划

概述的方式

»概述的关键目的是吸引读者的注意力，并促使他们继续读下去

»对大型组织来说，概述本身篇幅会很长，而对于其他公司，篇幅会很短

»然而概述应该独立成文,以抓住并引导读者最终支持你所得出的结论

»很多人除了概述外，就不再看别的内容了,但计划的其余部分应围绕概述内容提供论证，以便人们能够“深入挖掘”，获取信息。PRACTICALPLANNING

STRUCTURINGAPLAN

BREWINGCONPANYSUNNARY构思计划酿酒公司计划概述*散装啤酒市场份额提高3%，瓶装啤酒提高5%，软饮料提高7%*销售额绝对增长12%，利润提高20%（通过市场渗透以及降低成本）*用新包装替换普通酒架*对（国）外拓宽销路PRACTICALPLANNING

STRUCTURINGAPLAN

INTRODUCTION

构思计划简介组织/单位情况本公司主要经营酿酒业，并供应副产品，如软饮料、酒精等。公司分有四个部分：*酿造（生产啤酒）*市场营销（保证产品销售）*物流（发送产品）*上层办公部门的支持(财政—包括计划的制定—人力资源,信息技术)提供基础结构的支持*一切业务要在同一地点运做*拥有自己的运输工具*等等PRACTICALPLANNINGSTRUCTURINGAPLANMARKETANALYSIS

构思计划市场分析

三家大型酿酒制造商占有主要市场，同时还有一些中型酒业公司，其中大部分是区域性的，还有几家小型组织来满足当地需求或提供专用啤酒。*根据法律规定而出现的几家独立的大型连锁经营店，使该行业专营店的销量急转直下*近年来，超级市场使国内市场的销量大幅度提高，这给销售动态带来彻底的改变，产品价格被迫压低*公司的利润根据市场变化而变化*由于进口的优质瓶装啤酒侵吞了传统生啤酒的市场，使得赢利情况面临更大的压力*等等

PRACTICALPLANNINGSTRUCTURINGAPLANNARKETINGPLAN构思计划市场营销计划总体目标：

*要使国内消费市场销售量提高15%*最起码要保证在小酒店里的销售量，并使产量提高5%*引进两种新品种啤酒和一种软饮料*在地理位置上将市场扩大到新的区域——苏格兰*主办一二个当地重要的活动*等等

构思思计计划划经营营计计划划由于于市市场场的的压压力力，，经经营营必必须须：：*通通过过投投资资新新的的酿酿酒酒厂厂来来提提高高效效率率*将经经营营成成本本降降低低25%或更更多多*计划划好好下下二二年年如如何何对对（（国国））外外拓拓展展销销售售*将酿酿造造/发货货周周期期降降低低10%*等等等PRACTICALPLANNINGSTRUCTURINGAPLANOPERATIONALPLAN资源源需需求求根据据战战略略，，关关键键需需求求为为：：*员工工————委委任任新新的的财财政政和和行行政政主主管管——招招聘一一位策策划者者——招招聘一一位新新区域域市场场营销销经理理，主主管苏苏格兰兰地区区的市市场*资产投投资———取取代现现有工工厂——如如果苏苏格兰兰地区区的销销售目目标被被确立立的话话，就就要考考虑在在英格兰兰和苏苏格兰兰边界界的北北部买买地用用于行行政管管理和和货物物存储/销售售*信信息技技术———用用组合合程序序替换换目前前过时时的系系统（（财政政及统统分类类帐户户）——确确保该该套系系统使使用于于新世世纪*等等PRACTICALPLANNINGSTRUCTURINGAPLANRESOURCEREQJUIREMENTS构思计计划附录*到2000年为为止的的酿酒酒业的的市场场营销销报告告*对对于员员工技技能和和培训训要求求的人人力资资源调调查报报告*财财政方方面（（损益益表、、资产产负债债表、、资金金来源源与使使用、、现金金流量量、比比价分析）*信息技技术审核*年度销销量报告，，包括产品品赢利情况况分析*上一年年度销售清清单*等等PRACTICALPLANNINGSTRUCTURINGAPLANAPPENDICES传达计划你的责任是是必须确保保计划被读读者充分理理解。每一一个读者的的需要会各各不相同，，尽管具有有很大程度度的共性。。你要决定是是否要为不不同的对象象准备不同同的版本。。PRACTICALPLANNINGCONNUNICATINGAPLAN金融家家分析家家董事会会供应商商管理人人员及及员工工传达计计划金字塔塔在传达达一项项计划划时，，记住住要使使内容容主次次分明明。可采用用金字字塔式式的方方式：：*重重要内内容体体现在在摘要要中*论论证要要点列列在正正文中中*真正正细节在在附录中中展开*读者者可以深深入研究究直至他他们满意意*摘要要独立成成文PRACTICALPLANNINGCONNUNICATINGAPLANTHEPYRAMID传达计划划为确保计计划引人人入胜，，必须对对信息量量做适度度调整，，不要让让琐碎的的细节使使它变的的复杂混混乱。PRACTICALPLANNINGCONNUNICATINGAPLAN使用计划划不管怎么么说，计计划如果果不被使使用就是是废纸一一张，这这就意味味着理论论上的想想法必须须付诸于于有形的的东西———行动。计划仅仅是是一张线路路图，必须须照此线路路图来实施施计划。你你必须不时时的花点时时间看看，，计划进展展的情况，，将你目前前的情况同同你所计划划的进行对对比和比较较。如果偏偏离航向，，就要采取取措施重返返正轨，如如果事态发发展需要，，就要改变变轨道或调调整计划以以适应实际际情况。通常，因为为计划是短短期的，大大多数依计计划而定的的衡量标准准是预算变变量分析以以及此后对对原因的调调查。然而而，预定计计划是用于于表明未来来的工作打打算，它本本身的使用用应该像使使用用地图图一样。时时常参考计计划以保证证每一步都都在按计划划进行———这些步骤骤通常是经经过深思熟熟虑而制定定出的，对对你很有帮帮助。PRACTICALPLANNINGUSINGAPLAN使用计划为确保最大大限度地使使用计划，，时常考察察一下目前前的状况是是非常重要要的。通常常能够要准准备一份报报告，说明明目前进展展的状况。。并说明还还没有取得得成功的原原因。根据据商务的种种类，你（（独立经济济业主、合合伙人、小小业主）可可以亲自审审核，也可可以呈交更更正式的报报表提请审审议，如：：每月一次次的管理人人员的会议议。一份报报告的内容容通常包括括：*管理总结*损益帐户；；本月和YTD*资产负债表表；本月和和YTD*商务领域的的业绩分析析*经费分析*销售量评估估*修订后的年年终预测*资本利用*下一阶阶段的行动动计划PRACTICALPLANNINGUSINGAPLAN应急计划并不是每一一件事情都都按照计划划顺利进行行；事实上上，即使有有的话，这这种情况很很少发生。。因此应该该考虑到可可能发生的的问题，并并制定战略略来应对它它们。产生生麻麻烦烦的的不不是是意料料中中的的问问题题，而而通通常常是是意料料之之外外的的问问题题。考察察这这些些问问题题的的一一个个好好办办法法是是将将事事件件发发生生的的可可能能性性同同它它所所带带来来的的损损失失的的大大小小进进行行对对比比。。如如，，地地震震不不太太可可能能会会发发生生在在像像英英国国这这样样的的地地方方，，但但万万一一发发生生就就会会彻彻底底摧摧毁毁你你的的业业务务（（然然而而在在加加利利福福尼尼亚亚，，地地震震发发生生的的可可能能性性就就大大的的多多））。。一一名名员员工工偶偶尔尔会会生生病病，，但但这这种种情情况况不不会会给给业业务务带带来来严严重重的的损损失失，，除除非非这这位位员员工工的的地地位位举举足足轻轻重重。。两者者的的结结合合有有助助于于制制定定应应急急措措施施，，以以处处理理所所有有问问题题。。PRACTICALPLANNINGCONTINGENCYPLANNING风险险评评估估表表PRACTICALPLANNINGRISKASSESSMENTMATRIX灭顶顶之之灾灾98非常常严严峻峻7有破破坏坏性性564有损损失失32微不不足足道道1123456789几乎不可能非常不可能不可能小于常规机率常规机率大于常规机率可能非常可能几乎可以肯定风险的严峻程度危险的可能避免测量承担忽略停工(保险)风险类别应急计划很多事件会给给业务带来负负面影响———它们将取决决于市场能够够的确切情况况、供应环节节以及环境等等因素。以下下将罗列一些些这样的因素素，但影响业业务的因素并并非仅此而已已，下列因素素也非无所不不包。因此必必须自己做周周密透彻的思思考，以保证证计划能够对对它们。*罢工———本公司员工工或供应商、、销售商*价格战———在自己的的市场或供应应商之间，代代替产品之间间*立法变变动——正正面的或负负面的*政府换换届*禁运令令——货物物进港或出出港*工厂倒倒闭*火灾*通货膨膨胀*货币价价值波动*技术上上的淘汰*“打击击”——如如70年代石油价价格的上涨涨PRACTICALPLANNINGCONTINGENCYPLANNING制定计划的的组织工作作制定计划的的组织方式式会因组织织的类型与与规模不同同而不同*独立立经营的业业主通常会会自己制定定计划，也也许会有一一位财政顾顾问帮助制定定*一一个个单单位位的的主主管管会会自自己己制制定定计计划划，，也也许许有有重重要要员员工工参参与与制制定定*大大型型组组织织通通常常设设有有制制定定计计划划的的部部门门，，且且不不说说其其繁繁琐琐耗耗时时的的程程序序*其其他他方方式式则则完完全全是是分分散散的的*一一些些组组织织是是通通过过小小型型中中央央机机构构进进行行预预测测，，做做宏宏观观经经济济分分析析，，并并设设定定集体体目目标标，，然然后后将将其其下下达达到到组组织织中中去去，，以以建建立立计计划划框框架架PRACTICALPLANNINGORGANISINGTOPLAN制定定计计划划的的组组织织工工作作*很很显显然然，，你你必必须须在在有有限限的的条条件件下下工工作作，，但但应应该该利利用用最最少少的的资资源源制制定计划，以使使这项工作具具有成本效益益*比起业绩绩平平的组织织，成功的组组织会花费更更多的时间制制定计划，报酬递减率便便很快形成*计划的制制定方式应适适用于组织情情况，并反映映其工作的方方式PRACTICALPLANNINGORGANISINGTOPLAN制定计划的组组织工作大型组织中制制定计划的典典型等级体系系：PRACTICALPLANNINGORGANISINGTOPLAN战略性计划制制定小组单位１子单位单位2单位N制定计划的单单位计划制定的周周期每个组织将由由各自不同的的财政需求、、组织类型以以及付诸实施施的计划的类类型的不同而而有不同的计计划制定周期期。但是通常常制定周期每每年会相同。。典型的周期期如下：*中枢部门门将进行社会会政治经济方方面的预测，，考察其影响响业务的发展态势*基于此，，应为各部门门制定纲要*由于环境境改变导致需需要对战略做做审核，以做做调整*连同它一一起被传达的的不仅有指导导纲要、上一一年度计划与与结果，还要有本年度计计划的呈交日日期*各单位预预定各自的计计划与财政预预算，经过审审核、复核的的过程*就最终计计划取得一致致意见，即使使为下一年度度实施计划签签字，使其生效PRACTICALPLANNINGPLANNINGCYCLE制定计划周期期计划周期时间间安排——示示例PRACTICALPLANNINGPLANNINGCYCLE*中中枢部部门将将进行行社会会政治治方面面的预预测，，考察察其影响响业务务的发发展态态势*基基于此此，应应为各各单位位制定定出指指导纲纲要*由由于假假设/环境境的变变化，，需要要新审审查战战略以以作调整整*这这将连连同指指导纲纲要、、上年年计划划与结结果、、以及及今年计计划提提呈的的时间间安排排一起起传达达下去去*各各单位位准备备出自自己的的计划划，作作出预预算，，并再再次经过过一个个分析析、质质疑、、修订订等的的过程程*就就最终终计划划取得得一致致意见见，及及时为为下一一年度度实施施计计划划签签字字生生效效*目目前前计计划划周周期期结结束束前前2个个月月左左右右*目目前前计计划划年年度度结结束束前前1个个月月左左右右*目目前前计计划划年年度度结结束束前前1个个月月左左右右*进入新一一计划年度后后的1-2个个月*进入新一一计划年度后后的3-6个个月*进入新一一年后的6-7个月制定计划工具具和技巧年表几乎所有计划划都含有某种种年表，它将将任何与时间间联系起来，，并显示其互互相依赖性。。通常，这份份年表将详述述资源与关键键因素。尽管设计这些些年表的目的的都旨在得出出同一个结果果——一个事事态发展的线线路图，年表表种类却很多多，从我们所所熟悉的条形形图到一些更更加定性的年年表。其中两两种年表比较较常用：*甘特图图表*珀尔特特图表两者皆以不同同的方式显示示出关键路径径管理（CPM）制定计划工具具和技巧关键路径管理理进行关键路径径管理（CPM），也被称为为关键路径分分析，是用于于帮助管理非非常复杂的工工程项目的。。然而它所基基于的原则却却与制定计划划相关。它们们是：*在每一套套行动方案中中（即计划的的内容），有有一些行动是是关键的，决决定着其他的的行动，即，，如果没有这这些关键的行行动，要么计计划的重要部部分不会实施施，要么其他他部分无法实实现，除非关关键行动被完完成*通过明确确这些行动———所谓的关关键路径———就可以标示示出完成计划划所用的最少少时间*一旦这些些行动被明确确，就应该制制定出应急措措施，在可能能的地方，““速成”部分分计划的实施施，(如，通通过对其投入入更多的资金金)以加速一一些部分实施施的过程*可以对整整个的几套行行动方案作进进一步划分，，明确出几套套子关键路径径(如，对于于制定计划的的目的的，战战略上可以包包含信息技术术计划、市场场营销计划、、人力计划等等)PRACTICALPLANNINGPLANNINGTOOLS&TECHNIQUESCRITICALPATHMANAGEMENT制定计划工具具和技巧甘特图表甘特图表是一一系列条形图图表，显示一一组工作任务务的相对时间间安排。它通通常会显示工工作时间和过过去的时间，，也可能包括括资源（人的的工作日）和和成本。其形形式既可以非非常简单，也也可以非常复复杂，甚至是是经计算机程程序工作后的的结果。它通常用于项项目管理，但但是，既然计计划都是一组组组有待实施施和完成的工工作任务，甘甘特图表同样样也是用于表表明一项计划划的整体情况况。甘特图表如果果是通过计算算机制定出的的，也可以描描绘出下滑趋趋势，作出假假设情况分析析以及衡量进进度。（见图表）PRACTICALPLANNINGPLANNINGTOOLS&TECHNIQUESGANTTCHARTS制定计划工工具和技巧巧甘特图表：：示例PRACTICALPLANNINGPLANNINGTOOLS&TECHNIQUESGANTTCHART：EXAMPLE制定计划工工具和技巧巧珀尔特分析析PERT（（意为程序序估计资源源技术）是是另一种制制定计划的的形式，它它重点在于于有待实施施完成的工工作任务和和各项任务务之间的联联系。它显示各项项任务之间间的互相依依赖性，并并衡量关键键路径，既既：为确保保达到最终终目标而必必须完成的的工作任务务。珀尔特特分析曾用用于分析像像制造潜水水艇之类的的复杂工程程，现在也也可以用来来直观地显显示出在某某一项计划划中一组任任务之间的的关系，它它根据工作作内容提供供信息，诸诸如工作的的数量、完完成任务的的时间、前前一项和下下一项工作作以及起始始日期和截截止日期。。珀尔特分析析可以确定定那些对于于成功至关关重要的关关键任务，，并能使你你模拟出当当关键任务务发生变化化时会出现现的情况，，因而会非非常有用。。PRACTICALPLANNINGPLANNINGTOOLS&TECHNIQUESPERTANALYSIS珀尔特图表表PRACTICALPLANNINGPLANNINGTOOLS&TECHNIQUESPERTCHART忠告制定计划时时，一些关关键要点需需铭刻在心心：*不要使使计划过于于乐观，尤尤其涉及销销售量的时时候，这是是常识*确定切切实可行的的目标*不要低低估财政需需要,计划划开始后在在去申请更更多的资金金会艰难的的多——因为为这这会会减减低低你你的的计计划划可可信信度度。。如如果果所所需需资资金金都都估估计计不不准准,怎怎么么可可能能正确把握计划划的其他方面面？*在计划成成文之前要宏宏观的思考一一下计划:计计划目标、关关键任务、时时间安排、资源等等等*最后写出出计划概要———它要一内内容相符*确保数字字相加并做交交叉运算，运运算错误会减减低计划的可可信度*若环境发发生巨大变化化,就要勇于于改变原计划划，但同样试试着做出应对对变化的计划PRACTICALPLANNINGTIPS忠告*提早开始——时间流失失之快让人不不可思议*选择合适的人人参与——若没有参参与磋商，他他们是不会购购股的*在最后后敲定之前同同相关各方进进行商讨*要简洁——记住KISS*确保它能支持全局局规划*仅对相相关信息作分析（帕雷拖定律律）*缺乏资资料时，或责令调研（昂贵），或或作合理假设*在简介介中作出所有有假设陈述*将细节附在附录里*成文时要考虑到最最终读者，他他/她是否理解*从实际出发*必要时时寻求援助PRACTICALPLANNINGTIPS9、静夜四四无邻，，荒居旧旧业贫。。。12月-2212月-22Thursday,December22,202210、雨中黄叶树树，灯下白头头人。。03:25:0803:25:0803:2512/22/20223:25:08AM11、以我独沈久久，愧君相见见频。。12月-2203:25:0803:25Dec-2222-Dec-2212、故人江海别别，几度隔山山川。。03:25:0803:25:0803:25Thursday,December22,202213、乍见翻疑疑梦，相悲悲各问年。。。12月-2212月-2203:25:0803:25:08December22,202214、他乡生白发发，旧国见青青山。。22十二月月20223:25:08上午03:25:0812月-2215、比不了得就就不比，得不不到的就不要要。。。十二月223:25上上午12月-2203:25December22,202216、行动出成果果，工作出财财富。。2022/12/223:25:0803:25:0822December202217、做前，能够够环视四周；；做时，你只只能或者最好好沿着以脚为为起点的射线线向前。。3:25:08上午3:25上上午03:25:0812月-229、没有失败，，只有暂时停停止成功！。。12月-2212月-22Thursday,December22,202210、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有结结果果，，但但是是不不努努力力却却什什么么改改变变也也没没有有。。。。03:25:0803:25:0803:2512/22/20223:25:08AM11、成成功功就就是是日日复复一一日日那那一一点点点点小小小小努努力力的的积积累累。。。。12月月-2203:25:0903:25Dec-2222-Dec-2212、世世间间成成事事，，不不求求其其绝绝对对圆圆满满，，留留一一份份不不足足，，可可得得无无限限完完美美。