公司财务管理制度范文

精选文档财务管理制度第一章、总则第一条为增强公司的财务管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，依据国家有关法律、法例及财务制度，结合公司详细状况，制定本制度。第二条财务管理工作必然严格履行财经纪律，以提升经济效益、壮大公司经济实力为主旨，贯彻“节俭办公司”的目标，节俭节约、精打细算、在公司经营中遏止铺张浪费和全部不用要的开销，降低耗费，节俭成本。第三条公司财务部门的职能1、仔细贯彻履行国家有关的财务管理制度和税收制度，履行公司一致的财务制度。2、成立健全财务管理的各样规章制度，编制财务计划，增强经营核算管理，反应、分析财务计划的履行状况，检查监察财务纪律的履行状况。3、踊跃为经营管理服务，经过财务监察发现问题，提出改良意见，促使公司获得较好的经济效益。4、厉行节俭，合理使用资本。5、踊跃主动与税务、银行部门交流，实时掌握有关法律法例的变化，有效规范财务工作，实时供给财务报表和有关资料。6、达成公司交给的其余工作。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必然恪守本制度。.精选文档第二章财务工作岗位职责第五条财务负责人组织本公司的以下工作1、进行成本开销核算、分析和核查，敦促本公司有关部门降低耗费、节俭开销、提升经济效益；2、成立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，实时向本公司领导提出合理化建议；3、负责成立和圆满公司已有的财务核算系统，成本归集分配制度；4、包办公司领导交办的其余工作。第六条会计的主要工作职责1、依据国家会计制度的规定记帐、复帐、报帐，做得手续齐备、数字正确、帐目清楚、如期报帐。2、依据经济核算原则，如期检查，分析公司财务、成本和收益的履行状况，发掘增收节支潜力，核查资本使用见效，当好公司顾问。3、稳定保存会计凭据、会算帐簿、会计报表和其余会计资料。4、依据《会计法》及公司的有关管理方法，对公司及项目部进行全面核算、控制、监察和分析。5、掌握各样经济合同、开销支出、资本筹备和资本散布，以便在各样经济业务支出与收入审批时有据可查。6、掌握各样工程的概算、估计，推行会计监察。参加估计管理，合理分配资本。.精选文档7、负责总帐的记录与年关财务决算的编制，并将财务结算汇总结果上报公司管理层等工作。8、纠正财务工作中的差错缺点，规范公司的经济行为。9、针对公司财务工作中出现问题产生的原由提出改良建讲和措施。第七条出纳的主要工作职责1、依据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。2、仔细履行现金管理制度，严格履行库存现金限额，超出部分必然实时送存银行，不坐支现金，不可以白条抵押现金。3、成立健全银行存款日志帐、现金收付日志帐等各样出纳帐目，严格审查现金收付凭据。4、负责现金支票和转帐支票的领取、保存和使用登记工作。严格支票管理制度，编制支票使用程序，单位财务公章和出纳员名章要推行分管，使用支票须经公司经理（负责人）署名后，方可奏效。5、掌握银行存款余额，禁止签发一纸空文，禁止出租出借银行账户为其余单位办理结算。踊跃配合银行做好对帐、报帐工作，并配合会计做好各样帐务办理。6、履行公司财务管理制度，严格审查有关原始凭据，敌手续不全的原始凭据，不予以报销。7、负责公司全部现金进出、与银行及现金来往单位的结算业务，.精选文档做到现金与库存日清月结，笔迹清楚，数字正确。8、报销审批时应具备的凭据：“请购审批单”或“开销审批单”，原始发票、物件明细表。在所附凭据上，要由经办人署名→部门负责人署名→公司会计复核署名→公司财务经理署名→公司经理署名。9、达成公司领导交办的其余工作。第三章财务工作管理第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止第九条会计凭据、会算帐簿、会计报表和其余会计资料必然真切、正确、圆满，并符合会计制度的规定。第十条财务工作人员办理睬计事项必然填制或获得原始凭据，并依据审查的原始凭据编制记帐凭据。会计、出纳员记帐，都必然在记帐凭据上署名。第十一条财务工作人员应该会同财务经理（负责人）公司指定人员如期进行财务清点，保证帐簿记录与实物、款项符合。第十二条财务工作人员应依据帐簿记录编制会计报表上报总经理和财务经理（负责人）并报送有关部门。会计报表每个月由会计编制，财务经理（负责人）审查，每个月上报一次。会计报表须经财务经理（负责人）、公司经理署名或盖印。第十三条财务工作人员对本公司的各项经济推行会计监察，财务工作人员有权对不真切、不合法的原始凭据，不予受理；对记录不正确、不圆满的原始凭据，予以退回，要求更证、增补。.精选文档第十四条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应实时向公司财务经理（负责人）和总经理书面报告，并恳求查明原由，作出办理。财务工作人员对上述事项无权自行作出办理。第十五条财务工作应该成立内部稽核制度，并做好内部审查，出纳人员不得兼管审查、会计档案保存和收入、开销、债权和债务帐目的登记工作。第十六条财务审查每季一次。审查人员依据审查事项，对发现出的问题做出审查报告，报送财务经理（负责人）和总经理。第十七条财务工作人员调换工作或许辞职，必然与接收人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续时，由办公室主任、财务经理（负责人）监交。附则、业务款待费标准及审批1、因业务需要开销款待费的，由部门负责人填写款待费审批单，报公司经理赞成。2、业务款待费报销票据必然有税务部门的正式发票，列明公司仰头，数字分明，先由经手人署名，