会计信息实验报告

33/33中国矿业大学管理学院实验中心实验报告会计信息系统实验课程专业：实验项目序号：一实验名称：系统管理与企业应用平台的创建学时21.实验目的：熟悉和掌握U8系统基本环境和运行环境的创建。2.实验准备：将系统时间改为2014年1月1日，把计算机名称改为不带“-”的字母或数字。使用虚拟机运行用友ERP-U8，D盘建立备份文件夹“160套帐备份”。以套帐主管的身份注册进入“企业应用平台”，进行操作。实验步骤：（1）增加用户（权限→用户）用户管理窗口，点击增加/修改（2）选中魏再山，单击“修改”（3）修改用户信息窗口（高壮）（4）依次设置王东、张平（5）增加用户（权限→权限）用户管理窗口，点击增加/修改（6）选中高壮，单击“修改”设置权限4.实验结果：账套的用户及其权限列表5.实验体会：1、进行账套的初始设置要

2、设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作。

3、要学会各类数据的输入，并且注意细节部分，否则会影响最后的结果。

4、在以下几个阶段需要进行系统数据备份。分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。

5、在各系统时间的设置时，启动总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间，不然系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”实验时间：指导教师：实验项目序号：二实验名称：账务处理子系统学时41.实验目的：熟悉和掌握U8总账子系统的基本操作，包括系统初始化、日常业务处理、出纳管理和期末转账。2.实验准备：（1）引入账套备份数据。将系统日期修改为“2014年1月31日”，以账套主管的身份注册进入企业应用平台。（2）引入账套备份数据。将系统日期修改为“2014年1月31日”，以账套主管的身份注册进入企业应用平台。（3）引入“D:\160账套备份\（3-2）总账日常业务处理”的账套备份数据。将系统日期修改为“2014年1月31”，以出纳张平（2003）的身份注册进入总账系统。（4）引入“D:\160账套备份\（3-2）总账日常业务管理”的账套备份数据。将系统日期修改为“2014年1月31日”，以2002王东的身份注册进入总账系统。3.实验步骤：（1）根据试验资料，设置系统参数、会计科目（指定会计科目、增加会计科目、修改会计科目）、项目目录、凭证类别、常用摘要、结算方式。（2）输入期初余额，进行对账并试算。（3）账套备份到“D:/160账套备份/（3-1）总账初始化”。（4）设置常用凭证。（5）以“2002王东”的身份填制第1至4笔业务的记账凭证，2001审核凭证,2003出纳签字,2002修改第2号付款凭证的金额为800元，2002删除第1号收款凭证并整理断号，最后2001记账（金额1,453,918）（6）查询已记账的第1号转账凭证（查询凭证），2002冲销已记账的第1号付款凭证，2001审核，2003出纳签字，2001记账。（7）查询“6602管理费用”三栏式（默认格式）总账，并联查明细账及第2号付款凭证。查询余额表并联查专项资料（辅助信息，如应收账款）。定义并查询“222101应交增值税”多栏账（多栏账增加→选择科目→自动编制→确定→查询）（8）查询客户往来明细账、部门总账。（9）备份套账：D:160账套备份/（3-2）总账日常业务处理。（10）查询日记账、资金日报表（2014.1.8）、支票登记簿（11）进行银行对账（录入银行对账期初数据，录入银行对账单，银行对账，查询余额调节表）（12）账套备份:160账套备份/(3-3)出纳管理（13）转账定义（自定义结转、期间损益结转）（14）转账生成（自定义结转，2001审核、记账），（期间损益结转，001审核、记账）（15）对账（资产1546718=负债467758+所有者权益1078960）（16）结账（结账前以2001身份进入系统，取消应收、应付系统的启用）（17）账套备份:160账套备份/(3-4)总账期末业务处理4.实验结果：录入期初余额后的试算平衡表总账业务处理后的科目余额表出纳管理最终的余额调节表总账期末业务处理后的对账表5.实验体会：通过实验熟练掌握账务处理系统功能结构。凭证管理：凭证录入、凭证审核、凭证记账、凭证查询。出纳管理：现金日记账、银行存款日记账、银行对账期初录入、银行对账单录入、银行对账、余额调节表查询。期末处理：转账定义、转账生成、期末对账、期末结账。通过用友软件处理会计业务，更加方便快捷。当然，实验的前提是对于理论知识的充分掌握，这样操作才能更加得心应手，提高工作效率。实验时间：指导教师：杨世勇实验项目序号：三实验名称：报表子系统学时21.实验目的：熟悉和掌握自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。2.实验准备：将系统日期改为2014年1月31日，引入“（3-4）总账期末业务处理”套账。以2001身份注册进入UFO报表系统。3.实验步骤：（1）创建新表，并保存为“自制利润表”（2）设计报表格式：设置表尺寸、定义行高和列宽、画表格线、定义组合单元、输入项目内容、设置单元属性、定义关键字、录入单元公式。（3）保存报表格式至/160套账备份/自制利润表，将报表格式保存为“160套账备份/自制利润表.rep”。（4）打开自制利润表，录入关键字并计算报表数据。另存为“160套账备份/1月份利润表.rep”。（5）建立资产负债表。（6）设置关键字，录入关键字并计算报表数据。（7）保存资产负债表，保存为“160套账备份/1月份资产负债表.rep”。4.实验结果：2014年1月份的利润表、资产负债表5.实验体会：用友的UFO报表设计系统比较简单，因此对利润表以及资产负债表的设计就比较快和正确。比起手工做利润表，用友UFO报表系统制作报表要简单的太多，也很方便。要做出正确的利润表，但是制作报表时，最重要的事录入单元公式，因为公式输错，会直接导致输出结果错误。因此，关键要搞懂公式的含义，操作时认真、仔细。首要要求以前的业务处理要正确，否则你不会做出正确的利润表。当看到正确的净利润78960数字时，很有成就感，这是对以前实验结果的肯定。还有一条，会计人员必须细心且耐心，这也是前面一直强调的。实验时间：指导教师：杨世勇实验项目序号：四实验名称：工资子系统学时21.实验目的：熟悉和掌握工资子系统的基本使用。2.实验准备：（1）将系统日期修改为2014年1月1日，引入“（3-1）总账初始化”账套数据。以2001身份注册进入企业应用平台，启用“薪资管理”系统。（2）引入“（6-1）工资初始化”套账数据，将系统日期修改为“2014年1月31日”，以2001身份注册进入薪资管理系统。3.实验步骤：（1）设置薪资管理系统的参数，建立工资套账。（2）基础设置（设置人员附加信息、增加的工资项目、银行名称）（3）设置工资类别(在岗人员、退休人员)（4）设置在岗人员档案（设置当前工资类别为在岗人员，增加在岗人员的人员档案）（5）设置在岗人员的工资类别的工资项目（6）设置在岗人员工资项目的计算公式（缺勤扣款公式、交通补贴公式、住房公积金公式）（7）设置退休人员的工资项目。（8）账套备份，保存为“D:160账套备份/（6-1）工资初始化”。（9）修改个人收入所得税的计提基数。（10）录入并计算1月份的工资数据。扣缴所得税，银行代发工资。（11）工资分摊的设置（设置工资分摊，设置福利费分摊）（12）工资分摊并生成转账凭证。（13）月末处理，查看工资发放条，查看部门工资汇总表，对财务部进行工资项目构成分析，查询1月份计提“福利费”的记账凭证。（14）账套备份，保存为“D:16O账套备份/（6-2）工资业务处理”。4.实验结果：工资管理业务处理后的部门工资汇总表5.实验体会：通过本次实验的操作，了解工资管理子系统的作用、工作范围，掌握工资管理的相关内容，会独立完成工资管理子系统的日常业务处理、工资分摊及月末处理使我熟练掌握了薪资系统电算化会计操作的流程，为以后工作打下了良好的基础。实验时间：指导教师：杨世勇实验项目序号：五实验名称：应收款管理子系统学时21.实验目的：熟悉和掌握应收款管理子系统的基本使用。2.实验准备：（1）将系统日期修改为2014年1月31日，引入“（3-1）总账初始化”账套。以2001身份注册进入应收款管理系统。（2）将系统日期修改为2014年1月31日，引入“（7-1）应收系统初始化”账套。以2001身份注册进入应收款管理系统。（3）将系统日期修改为2014年1月31日，引入“（7-2）单据处理”账套。以2001身份注册进入应收款管理系统。（4）将系统日期修改为2014年1月31日，引入“（7-4）转账处理”账套。以2001身份注册进入应收款管理系统。3.实验步骤：（1）设置系统参数，基础设置，设置科目，坏账准备设置，账龄区间设置，报警级别设置，设置本单位开户银行，录入期初余额并与总账系统进行对账。（2）套帐备份，160套账备份/（7-1）应收系统初始化。（3）录入/修改/删除应收单据，审核本月录入的应收单据，对应收单据进行账务处理，录入/修改/删除收款单据，审核本月录入的收款单据，核销收款单据，对收款单据进行账务处理。（4）备份套账：160套账备份/（7-2）单据处理。（5）填制商业承兑汇票，暂不制单；商业承兑汇票贴现并制单；结算商业承兑汇票并制单；审核收款单；制单。（6）备份套账：160账套备份/（7-3）票据处理。（7）应收冲应收暂不制单，预收冲应收暂不制单，填制红色应收单并制单，红票对冲，制单。（8）备份套账：160账套备份/（7-4）转账处理。（9）处理坏账发生业务并制单，处理坏账收回业务并制单，查询1月份填制的所有销售专用发票，查询1月份所有的收款单，删除1月23日填制的收到明兴公司商业承兑汇票的记账凭证，对全部客户进行包括所有条件的欠款分析，查询1月份的业务总账，查询应收账款科目余额表，取消对明兴公司的转账操作，将未制单的单据制单，结账。（10）备份套账：160账套备份/（7-5）坏账处理、其他处理和查询。4.实验结果：各种单据、票据、收款单制单核销业务转账业务坏账业务5.实验体会：通过对应收账款操作系统的学习，让我们对所学知识理解的更加透彻，实务操作能力也得到了提。在每一次的实验中不断探索，发现问题，这样才能更好的解决问题，加深理解。实验时间：指导教师：杨世勇实验项目序号：六实验名称：网络会计信息发布系统分析与设计学时41.实验目的：熟悉和掌握利用Dreamveaver和Access实现网上工资发布系统。2.实验准备：安装access2003,dreamweaver2004中文版、iis7.0/win7等工具。在硬盘任一分区上建立一个目录，如D：\finance160,:\finance\date,d:\finance160\images,D:\finance160\music,D:\finance160\movie等，把数据库文件finance160.mdb放在D:\finance\date中，并把相关素材拷贝到相关文件中。3.实验步骤：（仅文字表述）（1）建立站点（2）建立数据源（3）设计工资发布系统的主要页面。(1)首页（default.asp）（2）登陆页面（index.asp）（3）登陆成功页面（main,asp）(4)登陆失败页面（loginfail.asp）（5）全单位浏览页面（browse.asp）(6)个别查询页面（