三年发展 喜忧参半

三年发展喜忧参半乐都兴乐农村资金互助社历程回眸陈国强;王琦【摘要】乐都县雨润镇兴乐农村资金互助社历经三年发展，社会效应和自身经济效益喜中有忧。本文在总结兴乐农村资金互助社发展历程的同时，分析了影响资金互助社发展的原因，并提出相应的对策建议。【期刊名称】《青海金融》【年（卷），期】2010（000）012【总页数】3页（P36-38）【关键词】资金互助社;辐射效应;制约原因【作者】陈国强;王琦【作者单位】【正文语种】中文【中图分类】F830.62007年3月28日，青海省第一家新型农村金融机构一一乐都县雨润镇兴乐农村资金互助社正式成立，它的诞生为解决经济相对落后地区农村金融机构网点覆盖率低、流动性供给能力不足、农村信用社经营边缘化扩大等问题，提供了积极有益的尝试。（一）支持了农业特色产业的振兴。兴农资金互助社地处乐都县雨润镇，该镇是海东地区重要的蔬菜生产基地、更是青海省著名的紫皮大蒜产地之一。农村资金互助社（以下简称互助社）成立，不仅解决了当地农户所需蔬菜、大蒜等特色种植业信用贷款，而且积极扶持了依托特色种植业的产业协会、经纪公司、包装贩运等行业，为他们提供便捷的短期信贷服务，助推了当地大蒜产业及与之密切相连的农业、化肥、农机具制造及农村运输业的发展，极大地提高了当地农民的收入水平。互助社所在地的深沟、刘家、荒滩村的农民人均纯收入分别由2007年的3599元、3256元、3278元增加到2009年的5198元、4717元、4784元，分别增长44.4%、44.8%、45.9%。（二）扶持了农村中小企业的发展。在支持当地特色农业的同时，互助社贷款面向当地农村中小企业，并对其临时性资金短缺提供资金支持，截至2010年第三季度，累计发放中小企业贷款14笔，金额511万元，使部分中小企业渡过了危机。例如:乐都县光明农机制造有限公司，在2008年金融危机中受到了严重冲击，资金链一度面临断档的危机。兴乐农村资金互助社先后提供贷款100万元，使企业不仅成功渡过了危机，而且扩大了销售，扩充了市场份额，还为村里解决了更多的剩余劳动力，2009年该企业产值达到1291万元。（三）扩大了社会影响面。互助社成立，引入了竞争机制，对提高农村金融服务水平，改进农村金融服务质量起到了积极地作用。试点工作开展以来，〃金融时报”、〃青海日报”、“第一财经”、“经济日报”、陕西师范大学专家等媒体、团队先后到互助社采访调研，报道该社试点进展情况，探讨新型农村金融机构的运行模式和发展出路，引起了社会公众的高度关注，也为兴乐农村资金互助社的发展提供了机遇。（四）促进了自身发展。截至2010年三季度，互助社各项存款余额384.85万元，各项贷款余额209.66万元，入股社员150名，吸收股本金40余万元。三年来累计办理各项存款业务8569笔，金额1487万元，累计发放各项贷款326笔，金额1012.49万元。2010年该社已提留各种费用12.1万元，资本及核心资本充足率均超过规定比例。在各项业务取得长足进步的同时，互助社也吸引了部分优秀人才的加盟，2009年该社从商业银行引进有丰富工作经验的内退人员，并吸纳会计专业大学生，为资金互助社的健康发展积累了人才基础。（一）经营规模较小，资金来源不足。一是农村资金互助社缺乏现代化金融服务手段，对存户的吸引力小。二是互助社设立的地区自然条件和开放程度有限，农民、社员和乡镇企业闲置资金少，客观上制约了互助社存款的增长。三是互助社成立时间短，部分农民将其等同于前些年度农村基层组织中的合作基金会组织，认可程度低，吸收存款困难。四是目前互助社资金来源渠道单一，仅限于吸收社员存款，缺少社会捐赠资金和其它银行业金融机构融入资金，资金规模小，制约了互助社信贷扩张能力。五是互助社自身盈利金额小，股东分红少，加之《农村资金互助社示范章程》〃向社员分配红利的比例原则上不超过一年定期存款利率”的限制，在很大程度上影响了入股社员参与互助社经营的积极性。（二）金融产品单一，服务功能不全。《农村资金互助社管理暂行规定》中规定农村资金互助社可以办理社员存款、贷款和买卖政府债券等业务，但由于受资金、技术、人员、设备等多方面因素的影响，除传统的存、贷款业务外，结算业务基本上没有开展起来，中间业务更是无从谈起。且受资金来源和管理理念的限制和制约，吸收的各项存款仅仅用于满足社员贷款的需要，还没有涉及买卖国债、金融债券和其它政府债券。（三）政策支持和发展后劲不足。财政部、国家税务总局于日前发布《关于农村金融有关税收政策的通知》，明确将通过减免营业税等优惠举措，支持农村金融发展，解决农民贷款难问题。但由于青海省东部农业区财力所限，迄今为止，该社总共享受政府补贴7.5万元，其中，开业补贴5万元，中央财政补贴2.5万元，且未享受其它任何税收减免方面的政策。对于像兴乐资金互助社这种经营规模小、业务又完全依赖入股社员发展的小型金融机构，如果在营业税、所得税等方面不能得到财政部门的扶持，其发展壮大的规模和速度势必受到影响。（四）防范意识不强，风险隐患初显。国家鼓励发展农村资金互助社是为了满足农村中低收入群体的金融服务需求，谋求社员共同利益。但从兴乐资金互助社发展的倾向看，其经营的方向和兴趣已逐渐脱离〃高风险、高成本、低收益”的〃三农”服务，而是青睐于贷款金额比较大的农村中小企业。目前，兴乐资金互助社发放的最大一户单户贷款余额占资本净额的82.64%，最大十户贷款余额，占资本净额的290.19%，分别超出《农村资金互助社管理暂行规定》规定比例的67.64%和240.19%，贷款集中度高，风险已悄然显现，且资金互助社成立时间短，没有专职信贷管理人员，贷款风险防范经验不足，为互助社的经营和发展埋下了风险隐患。（五）队伍素质不高，人才瓶颈问题突出。目前互助社共有4名工作人员，均未从事过相关的金融和管理业务。金融专业知识和实际操作经验欠缺，业务操作不规范、操作风险隐患大，法规意识和风险管理观念相对淡薄，且对农民、农村和农业生产情况的熟悉程度有限，难以适应农村资金互助社健康稳步发展的需要。一是利用各种媒体和平台，引导公众充分认识资金互助社的互助性质，了解并认可其在帮扶贫困农户和维护农民利益的优势，增强公众向农村资金互助社存款的信心。二是在确保入股社员利益不受损害的前提下，允许农村资金互助社突破〃单一股东持股份额不得超过10%”的监管规定，引进当地一些有实力的农村企业和个人扩大入股规模，在一定程度上改善互助社资产结构。三是在季节性支农资金需求高峰或临时性周转资金需求过旺时，支持资金互助社以农户土地承包经营权等为抵押，通过申请人民银行支农再贷款或者参与同业拆借市场，向人民银行和商业银行进行融资，给农户提供充分资金来源。首先，财税部门应用好用活国家给予资金互助社减免营业税、所得税等的政策规定，对初创阶段的资金互助社给予3—5年的免税期，支持其发展壮大。其次，尝试由政府部门牵头组织成立专门担保机构，建立地方专项风险补偿基金，专门用于补贴由于其他不可预见因素、涉及社会民生因素而产生的互助社资金损失。再次，完善农业政策性保险保障制度，将农业政策性保险保障基金优先用于对资金互助社因农业灾害导致的损失补偿。农村资金互助社虽不具有和商业银行相同的服务职能，但可以凭借其靠近农村一线、贴近农民生活，熟悉服务对象的优势，在社员存、贷款和结算业务程序上切实方便社员群众；也可以利用行业信息优势，为入股社员提供必要的经济、金融信息，充当生产、理财顾问，增强服务功能。同时可以将政府和政策性银行对〃三农”经济的部分资金投入，通过资金互助社进行转贷，扩大影响面。也可以尝试通过发挥农村资金互助社资金纽带作用把农村中分散的资金集中起来，大力发展具有地方特色的农村产业链条，实现农村金融和农村实体经济的结合，推动农村经济的发展，挖掘自身可持续发展所需资源。在经营理念上，农村资金互助社一定要牢记以服务社员、谋求社员共同利益的宗旨，逐步完善内部治理结构，加强内部管理，充分发挥发起人的作用，体现全体入股社员享受资金互助社各项服务的一致性和平等性，把农村资金互助社真正办成农民“自己的银行”，为自己在农村金融中赢得一席之地。在业务运作上，坚持审慎经营的原则，严格按照《农村资金互助社管理暂行规定》和监管部门的要求，加强对贷款大户信用状况和还款能力的掌控，控制其规模和数量，降低贷款集中度。同时，建立自我约束机制和风险防范内控机制，规避经营风险，强化信用风险意识，在确保安全的情况下稳步推进资金互助社的发展。一是抓好农村资金互助社管理人员和从业人员的金融业务技能培训，加强有关政策法规的培训和业务技能培训，规范业务操作，提高经营管理和防范化解风险的能力和水平。二是加强有针对性的政策培训，帮助其理解和掌握国家对〃三农”经济的政策精神，在熟悉农村资金互助社业务运转的基础上，找到适合资金互助社和农民自身特点的互助融资的渠道和方式，提升在社员中的影响力。三是有条件地从当地其它金融机构引进懂管理、会操作的人才，或者通过银监部门或直接与其它金融机构签订人才培养协议，委派其对员工传授工作经验和业务技能，尽快提高员工的实际操作能力。四是加强职业道德教育和遵纪守法教育，培养爱岗敬业意识和扎