用友erp沙盘模拟授课(新)课件

用友ERP沙盘模拟用友ERP沙盘模拟什么是ERP？ERP是英文EnterpriseResoursePlanning的缩写，中文意思是企业资源规划。它是一个以管理会计为核心的信息系统,识别和规划企业资源，从而获取客户订单，完成加工和交付，最后得到客户付款。目前ERP系统在企业普遍应用。

什么是ERP？ERP是英文EnterpriseResour什么是ERP沙盘训练？ERP沙盘模拟对抗训练不同于传统的课堂灌输授课方式，是通过直观的企业沙盘，模拟企业实际运行状况，内容涉及企业整体战略、产品研发、生产、市场、销售、财务管理、团队协作等多个方面，让学生在游戏般的训练中体验完整的企业经营过程，感受企业发展的典型历程，感悟正确的经营思路和管理理念。在训练中，学生将遇到企业经营中常出现的各种典型问题，他们必须一同去寻找市场机会，分析规律，制定策略，实施全面管理。在各种决策的成功和失败的体验中，学习管理知识，掌握管理技巧，提高管理素质，保证公司成功及不断的成长。什么是ERP沙盘训练？ERP沙盘模拟对抗训练不同于传统的课堂ERP沙盘训练课程介绍用友ERP沙盘模拟训练是集知识性、趣味性、对抗性于一体的企业管理技能训练课程。受训学生被分成6个团队，每个团队由5-8个学生组成，每个学生将担任总经理、营销总监、生产总监、财务总监、供应总监等。每个团队经营一个拥有销售良好、资金充裕的虚拟公司，连续从事3-6个会计年度的经营活动。ERP沙盘训练课程介绍用友ERP沙盘模拟训练是集知识性、趣味课程安排一、组织准备工作二、模拟企业概况三、初始状态设定五、实际模拟训练四、企业运营规则课程安排一、组织准备工作二、模拟企业概况三、初始状态设定五、一、组织准备工作企业创建之初，任何一个企业都要建立与其企业类型相适应的组织结构。组织结构是保证企业正常运转的基本条件。在ERP沙盘模拟课程中，采用了简化企业组织结构的方式，企业组织由几个主要角色代表，包括：总经理、财务总监、营销总监、生产总监、采购总监。一、组织准备工作企业创建之初，任何一个企业都要建立与其企业类一、组织准备工作1、团队组建与职能定位公司总裁运营总监财务总监营销总监财务助理采购总监采购助理生产助理一、组织准备工作1、团队组建与职能定位公司总裁运营总监财务总总经理财务主管营销主管生产主管供应主管市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与过程控制按时发货应收款管理销售绩效分析日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结编制采购计划供应商谈判签订采购合同监控采购过程到货验收仓储管理采购支付决择与财务部协调与生产部协同

产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划平衡生产能力生产车间管理产品质量保证成品库存管理产品外协管理1、人员定位心态开放亲历亲为团队协作换位思考总经理财务主管营销主管生产主管供应主管市场调查分析日常财务记生产中心营销与规划中心财务中心物流中心制造业运营流程2、职能定位营销总监总裁CEO生产总监财务总监财务助理采购总监生产中心营财务中心物流中心制2、职能定位营销总监总裁CEO生用友erp沙盘模拟授课(新)角色要求总经理负责制定和实施公司总体战略与年度经营计划；建立和健全公司的管理体系与组织结构；主持公司的日常经营管理工作，实现公司经营管理目标和发展目标。在“ERP沙盘模拟”课程中，企业所有的重要决策均由总经理带领团队成员共同决定，如果大家意见相左，由总经理拍板决定。总经理还要从结构、流程、人员、激励四个方面着手优化管理，实现管理的新跨越。角色要求总经理角色要求财务总监负责对企业的资金进行预测、筹集、调度与监控。其主要任务是管好现金流，按需求支付各项费用、核算成本，做好财务分析；进行现金预算、采用经济有效的方式筹集资金，将资金成本控制到较低水平，管好用好资金。如果说资金是企业的血液，财务部门就是企业的心脏。财务总监要参与企业重大决策方案的讨论，如设备投资、产品研发、ISO资格认证等。公司进出的任何一笔资金，都要经过财务部门。角色要求财务总监角色要求销售总监主要负责进行需求分析和销售预测，确定销售部门目标体系；制定销售计划和销售预算；销售团队的建设与管理；客户管理，确保货款及时回笼；销售业绩分析与评估。企业的利润是由销售收入带来的，销售实现是企业生存和发展的关键。为此，销售主管应结合市场预测及客户需求制定销售计划，由选择地进行广告投放，取得与企业生产能力相匹配的客户订单，与生产部门做好沟通，保证按时交货给客户，监督货款的回收，进行客户关系管理。角色要求销售总监角色要求生产总监

生产总监是企业生产部门的核心人物，对企业的一切生产活动进行管理，并对企业的一切生产活动及产品负最终的责任。生产总监既是计划的制定者和决策者，又是生产过程的监控者，对企业目标的实现负有重大的责任。他的工作是通过计划、组织、指挥和控制等手段实现企业资源的优化配置，创造最大经济效益。在“ERP沙盘模拟”课程中，生产总监负责指挥生产运营过程的正常进行，生产设备的维护与设备变更处理、管理成品库等工作。角色要求生产总监角色要求采购总监负责各种原料的及时采购和安全管理，确保企业生产的正常进行；负责编制并实施采购供应计划，分析各种物资供应渠道及市场供求变化情况，力求从价格上、质量上把好第一关，确保在合适的时间点，采购合适的品种及数量的物质，为企业生产做好后勤保障；进行供应商管理；进行原材料库存的数据统计与分析。在“ERP沙盘模拟”课程中，采购总监负责制定采购计划，与供应商签订供货合同，监督原料采购过程并按计划向供应商付款，管理原料库等具体工作。角色要求采购总监2、在接受重任之前您最关心的问题是：？？您最想了解是：？？2、在接受重任之前您最关心的问题是：？？您最想了解是：？？二、模拟企业概况公司发展与股东期望本企业长期以来一直专注于某行业P产品的生产与经营，目前生产的P1产品在本地市场知名度很高,客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房,生产设施齐备,状态良好。

最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品

将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层——投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。扩大生产规模,采用现代化生产手段,获取更多的利润。二、模拟企业概况公司发展与股东期望本企业长期以来一直专注于某2、产品市场的需求预测P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺，但未来将会逐渐下降P2产品是P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。P3、P4为全新技术产品，发展潜力很大。二、模拟企业概况2、产品市场的需求预测P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求三、初始状态设定P1M1个资金产品/在制品P2R1R2R3R4原料(供应商)P3P4原料订单P1=R1+1MP2=R1+R2+1MP3=2R2+R3+1MP4=R2+R3+2R4+1M红币-R1；橙币-R2；蓝币-R3；绿币-R4灰币-现金三、初始状态设定P1M1个资金产品/在制品P2R1R2三、初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品8M(4个)P1产品P1产品P1产品P1产品3M3M3M4M3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q1Q2Q企业拥有大厂房价值40M；4条生产线上分别有不同周期的P1在制品1个，每个价值2M;共计8M；手工生产线原值5M，净值3M；半自动生产线原值8M，净值4M；设备价值共计13M三、初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品三、初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M(3个)R1订单2(2个)原料库有3个R1原料，每个价值1M；共计3M；成品库有3个P1产品已完工,每个价值2M；共计6M。已下R1原料订单2个，用放在相应位置的空桶表示。三、初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M(

三、初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金20M应收账款15M有四、五年的长期负债40M,放置2个空桶来表示有3账期应收款为15M；有现金资产20M。三、初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金2金额销售收入+35直接成本-12毛利=23综合费用-11折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4其他收入/支出+/-税前利润=4所得税-1净利润=3资产金额负债+权益金额现金+20长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税金+1原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计=52负债合计=41固定资产权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+13利润留存+11在建工程+0年度净利+3固定资产合计=53所有者权益合计=64总资产=105负债+权益=105利润表资产负债表单位：百万单位：百万企业目前的财务状况及经营成果三、模拟企业概况金额销售收入+35直接成本-12毛利=23综合费用-11折旧

三、初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本地市场三、初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本国际本地区域亚洲国内四、企业运营规则1、市场划分与市场准入企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单。.市场开拓费用持续时间区域1M/年＝1M1年国内1M/年＝2M2年亚洲1M/年＝3M3年国际1M/年＝4M4年国际本地区域亚洲国内四、企业运营规则1、市场划分与市场准入企四、企业运营规则2、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选择订单。

首先，由上年在该市场的订单价值决定市场领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单；

若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。投入和市场需求及竞争态势，按四、企业运营规则2、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理4P38M/个=32M帐期：2Q

ISO9000本地市场2P38.5M/个=17M帐期：4Q

本地市场3P37.6M/个=23M帐期：4Q

本地市场2P39M/个=18M帐期：1Q

ISO14000本地市场注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的专家，一定占据优势。产品广告定单总额数量900014000P1P2P32P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P35P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P31P41第四年--C组（本地）1第四年--A组（本地）1第四年--B组（本地）3、市场竟单实际操作（以P3为例）32+17231834+224P38M/个=32M帐期：2QISO9000四、企业运营规则4、厂房购买、租赁与出售厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧四、企业运营规则4、厂房购买、租赁与出售厂房买价租金售价容量5、生产线购买、转产与维护、出售生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线5M无3Q无无1M/年1M半自动8M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自动16M4Q1Q2Q4M1M/年4M柔性线24M4Q1Q无无1M/年6M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品标识购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位的下一个季度领取产品标识，开始生产；四、企业运营规则柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）折旧：每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。5、生产线购买、转产与维护、出售生产线购买价格安装周期生产周6、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产线生产产品的加工费均为1M。

各线不能同时生产两个产品四、企业运营规则6、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应上线生产操作示例（以P2为例）R1原料库R2原料库现金柔性线手工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”空生产线才能上线生产，一条生产线只能生产一个产品上线生产操作示例（以P2为例）R1原料库R2原料库现金柔性线7、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可接单生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证产品P2P3P4研发时间6Q6Q6Q研发投资1M/季度=6M2M/季度=12M3M/季度=18M四、企业运营规则P2研发P3研发P4研发7、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期8、市场开发和ISO认证市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市场竞单。ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。研发投资与认证投资计入当年综合费用。1M/年=3M>=3年ISO140001M/年=2M>=2年ISO9000所需投资建立时间管理体系四、企业运营规则市场区域国内亚洲国际完成时间>=1年>=2年>=3年>=4年投资规则1M/年=1M1M/年=2M1M/年=3M1M/年=4MISO9000资格ISO14000资格本地市场准入区域市场准入国内市场准入亚洲市场准入国际市场准入8、市场开发和ISO认证市场开发：市场开发投资按年度支付，允9、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年，不足1年的按1年计息长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是7的倍数,不论应收款期限长短，拿出7M交1M的贴现费贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年末权益的2倍10%年底付息，到期还本短期贷款每季度初权益的2倍5%到期一次还本、付息高利贷任何时间20%到期一次还本、付息资金贴现任何时间视应收款额1:6变现时贴息四、企业运营规则长贷款是10的倍数/短贷是20的倍数/高利贷是5的倍数长贷额度=上年所有者权益×2－已有长贷合短贷额度=上年所有者权益×2－已有短贷合9、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利10、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折旧：设备折旧按余额递减法计算，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。

税金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。四、企业运营规则维修费管理费转产费租金广告费其他折旧税金市场开拓产品研发ISO认证＋＋10、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品五、企业竞争模拟起始年五、企业竞争模拟起始年起始年说明

不进行任何贷款不投资新的生产线不进行产品研发不购买新厂房不开拓新市场不进行ISO认证每季度订购1批R1原料生产持续进行起始年说明

不进行任何贷款新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点更新短贷/支付利息/获得新贷款更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品√

2、每年运行流程五、企业竞争模拟按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧新市场开拓/ISO认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账-1

新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付五、实际模拟训练订单号LP1-X/6市场本地产品P1数量6账期2Q销售额32成本毛利未售1、销售会议完成后，请将市场订单登记在本表中交货时填写五、实际模拟训练订单号LP1-X/6市场本地产品P1数量6账新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点更新短贷/支付利息/获得新贷款更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品√

18

√

-2

╳

√

╳

-1

√

╳

10

╳

-1

╳

①

①

①

①22

╳-1

√

√

+32

2、每年运行流程╳

╳

╳

╳

╳

╳

╳

╳

╳

╳

╳

╳

╳

五、企业竞争模拟-1-1

√

按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧新市场开拓/ISO认证投资现金收入合计现金支出合计期末现金对账√

╳

╳

╳

╳

╳

-4

-4

╳

(4)

╳

╳

╳

╳

╳

-1

-1

-1

-1

╳

╳

╳

╳

+15-2

-1

-2

╳

╳

╳

4

14

14

1043

1522

12

32

42

-1

0

0

√新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付3、填写商品核算统计表五、企业竞争模拟P1P2P3P4合计数量66销售额3232成本1212毛利20203、填写商品核算统计表五、企业竞争模拟P1P2P3P4合计数4、填写费用明细表五、企业竞争模拟项目金额备注管理费

4广告费1维护费4租金转产费市场准入□区域□国内□亚洲□国际ISO资格认证□ISO9000□1SO14000

产品研发P2（）P3（）P4（）

其他合计94、填写费用明细表五、企业竞争模拟项目金额备注管理费4广告上年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综合费用-119折旧前利润=1211折旧-44支付利息前利润=87财务收入/支出+/-44其他收入/支出+/-税前利润=43所得税-11净利润=32资产年初本年负债+权益年初本年现金+2042长期负债+4040应收款+150短期负债+00在制品+88应付账款+00成品+66应交税金+11原料+321年到期的长贷+流动资产合计=5258负债合计=4141固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器与设备+139利润留存+1114在建工程+年度净利+32固定资产合计=5349所有者权益=6466总资产=105107负债+权益=105107利润表资产负债表单位：百万单位：百万五、实际模拟训练上年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综用友erp沙盘模拟授课(新)五、实际模拟训练请做好准备现在由你们经营五、实际模拟训练请做好准备用友ERP沙盘模拟用友ERP沙盘模拟什么是ERP？ERP是英文EnterpriseResoursePlanning的缩写，中文意思是企业资源规划。它是一个以管理会计为核心的信息系统,识别和规划企业资源，从而获取客户订单，完成加工和交付，最后得到客户付款。目前ERP系统在企业普遍应用。

什么是ERP？ERP是英文EnterpriseResour什么是ERP沙盘训练？ERP沙盘模拟对抗训练不同于传统的课堂灌输授课方式，是通过直观的企业沙盘，模拟企业实际运行状况，内容涉及企业整体战略、产品研发、生产、市场、销售、财务管理、团队协作等多个方面，让学生在游戏般的训练中体验完整的企业经营过程，感受企业发展的典型历程，感悟正确的经营思路和管理理念。在训练中，学生将遇到企业经营中常出现的各种典型问题，他们必须一同去寻找市场机会，分析规律，制定策略，实施全面管理。在各种决策的成功和失败的体验中，学习管理知识，掌握管理技巧，提高管理素质，保证公司成功及不断的成长。什么是ERP沙盘训练？ERP沙盘模拟对抗训练不同于传统的课堂ERP沙盘训练课程介绍用友ERP沙盘模拟训练是集知识性、趣味性、对抗性于一体的企业管理技能训练课程。受训学生被分成6个团队，每个团队由5-8个学生组成，每个学生将担任总经理、营销总监、生产总监、财务总监、供应总监等。每个团队经营一个拥有销售良好、资金充裕的虚拟公司，连续从事3-6个会计年度的经营活动。ERP沙盘训练课程介绍用友ERP沙盘模拟训练是集知识性、趣味课程安排一、组织准备工作二、模拟企业概况三、初始状态设定五、实际模拟训练四、企业运营规则课程安排一、组织准备工作二、模拟企业概况三、初始状态设定五、一、组织准备工作企业创建之初，任何一个企业都要建立与其企业类型相适应的组织结构。组织结构是保证企业正常运转的基本条件。在ERP沙盘模拟课程中，采用了简化企业组织结构的方式，企业组织由几个主要角色代表，包括：总经理、财务总监、营销总监、生产总监、采购总监。一、组织准备工作企业创建之初，任何一个企业都要建立与其企业类一、组织准备工作1、团队组建与职能定位公司总裁运营总监财务总监营销总监财务助理采购总监采购助理生产助理一、组织准备工作1、团队组建与职能定位公司总裁运营总监财务总总经理财务主管营销主管生产主管供应主管市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与过程控制按时发货应收款管理销售绩效分析日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结编制采购计划供应商谈判签订采购合同监控采购过程到货验收仓储管理采购支付决择与财务部协调与生产部协同

产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划平衡生产能力生产车间管理产品质量保证成品库存管理产品外协管理1、人员定位心态开放亲历亲为团队协作换位思考总经理财务主管营销主管生产主管供应主管市场调查分析日常财务记生产中心营销与规划中心财务中心物流中心制造业运营流程2、职能定位营销总监总裁CEO生产总监财务总监财务助理采购总监生产中心营财务中心物流中心制2、职能定位营销总监总裁CEO生用友erp沙盘模拟授课(新)角色要求总经理负责制定和实施公司总体战略与年度经营计划；建立和健全公司的管理体系与组织结构；主持公司的日常经营管理工作，实现公司经营管理目标和发展目标。在“ERP沙盘模拟”课程中，企业所有的重要决策均由总经理带领团队成员共同决定，如果大家意见相左，由总经理拍板决定。总经理还要从结构、流程、人员、激励四个方面着手优化管理，实现管理的新跨越。角色要求总经理角色要求财务总监负责对企业的资金进行预测、筹集、调度与监控。其主要任务是管好现金流，按需求支付各项费用、核算成本，做好财务分析；进行现金预算、采用经济有效的方式筹集资金，将资金成本控制到较低水平，管好用好资金。如果说资金是企业的血液，财务部门就是企业的心脏。财务总监要参与企业重大决策方案的讨论，如设备投资、产品研发、ISO资格认证等。公司进出的任何一笔资金，都要经过财务部门。角色要求财务总监角色要求销售总监主要负责进行需求分析和销售预测，确定销售部门目标体系；制定销售计划和销售预算；销售团队的建设与管理；客户管理，确保货款及时回笼；销售业绩分析与评估。企业的利润是由销售收入带来的，销售实现是企业生存和发展的关键。为此，销售主管应结合市场预测及客户需求制定销售计划，由选择地进行广告投放，取得与企业生产能力相匹配的客户订单，与生产部门做好沟通，保证按时交货给客户，监督货款的回收，进行客户关系管理。角色要求销售总监角色要求生产总监

生产总监是企业生产部门的核心人物，对企业的一切生产活动进行管理，并对企业的一切生产活动及产品负最终的责任。生产总监既是计划的制定者和决策者，又是生产过程的监控者，对企业目标的实现负有重大的责任。他的工作是通过计划、组织、指挥和控制等手段实现企业资源的优化配置，创造最大经济效益。在“ERP沙盘模拟”课程中，生产总监负责指挥生产运营过程的正常进行，生产设备的维护与设备变更处理、管理成品库等工作。角色要求生产总监角色要求采购总监负责各种原料的及时采购和安全管理，确保企业生产的正常进行；负责编制并实施采购供应计划，分析各种物资供应渠道及市场供求变化情况，力求从价格上、质量上把好第一关，确保在合适的时间点，采购合适的品种及数量的物质，为企业生产做好后勤保障；进行供应商管理；进行原材料库存的数据统计与分析。在“ERP沙盘模拟”课程中，采购总监负责制定采购计划，与供应商签订供货合同，监督原料采购过程并按计划向供应商付款，管理原料库等具体工作。角色要求采购总监2、在接受重任之前您最关心的问题是：？？您最想了解是：？？2、在接受重任之前您最关心的问题是：？？您最想了解是：？？二、模拟企业概况公司发展与股东期望本企业长期以来一直专注于某行业P产品的生产与经营，目前生产的P1产品在本地市场知名度很高,客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房,生产设施齐备,状态良好。

最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品

将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层——投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。扩大生产规模,采用现代化生产手段,获取更多的利润。二、模拟企业概况公司发展与股东期望本企业长期以来一直专注于某2、产品市场的需求预测P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺，但未来将会逐渐下降P2产品是P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。P3、P4为全新技术产品，发展潜力很大。二、模拟企业概况2、产品市场的需求预测P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求三、初始状态设定P1M1个资金产品/在制品P2R1R2R3R4原料(供应商)P3P4原料订单P1=R1+1MP2=R1+R2+1MP3=2R2+R3+1MP4=R2+R3+2R4+1M红币-R1；橙币-R2；蓝币-R3；绿币-R4灰币-现金三、初始状态设定P1M1个资金产品/在制品P2R1R2三、初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品8M(4个)P1产品P1产品P1产品P1产品3M3M3M4M3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q1Q2Q企业拥有大厂房价值40M；4条生产线上分别有不同周期的P1在制品1个，每个价值2M;共计8M；手工生产线原值5M，净值3M；半自动生产线原值8M，净值4M；设备价值共计13M三、初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品三、初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M(3个)R1订单2(2个)原料库有3个R1原料，每个价值1M；共计3M；成品库有3个P1产品已完工,每个价值2M；共计6M。已下R1原料订单2个，用放在相应位置的空桶表示。三、初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M(

三、初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金20M应收账款15M有四、五年的长期负债40M,放置2个空桶来表示有3账期应收款为15M；有现金资产20M。三、初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金2金额销售收入+35直接成本-12毛利=23综合费用-11折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4其他收入/支出+/-税前利润=4所得税-1净利润=3资产金额负债+权益金额现金+20长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税金+1原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计=52负债合计=41固定资产权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+13利润留存+11在建工程+0年度净利+3固定资产合计=53所有者权益合计=64总资产=105负债+权益=105利润表资产负债表单位：百万单位：百万企业目前的财务状况及经营成果三、模拟企业概况金额销售收入+35直接成本-12毛利=23综合费用-11折旧

三、初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本地市场三、初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本国际本地区域亚洲国内四、企业运营规则1、市场划分与市场准入企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单。.市场开拓费用持续时间区域1M/年＝1M1年国内1M/年＝2M2年亚洲1M/年＝3M3年国际1M/年＝4M4年国际本地区域亚洲国内四、企业运营规则1、市场划分与市场准入企四、企业运营规则2、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选择订单。

首先，由上年在该市场的订单价值决定市场领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单；

若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。投入和市场需求及竞争态势，按四、企业运营规则2、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理4P38M/个=32M帐期：2Q

ISO9000本地市场2P38.5M/个=17M帐期：4Q

本地市场3P37.6M/个=23M帐期：4Q

本地市场2P39M/个=18M帐期：1Q

ISO14000本地市场注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的专家，一定占据优势。产品广告定单总额数量900014000P1P2P32P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P35P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P31P41第四年--C组（本地）1第四年--A组（本地）1第四年--B组（本地）3、市场竟单实际操作（以P3为例）32+17231834+224P38M/个=32M帐期：2QISO9000四、企业运营规则4、厂房购买、租赁与出售厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧四、企业运营规则4、厂房购买、租赁与出售厂房买价租金售价容量5、生产线购买、转产与维护、出售生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线5M无3Q无无1M/年1M半自动8M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自动16M4Q1Q2Q4M1M/年4M柔性线24M4Q1Q无无1M/年6M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品标识购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位的下一个季度领取产品标识，开始生产；四、企业运营规则柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）折旧：每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。5、生产线购买、转产与维护、出售生产线购买价格安装周期生产周6、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产线生产产品的加工费均为1M。

各线不能同时生产两个产品四、企业运营规则6、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应上线生产操作示例（以P2为例）R1原料库R2原料库现金柔性线手工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”空生产线才能上线生产，一条生产线只能生产一个产品上线生产操作示例（以P2为例）R1原料库R2原料库现金柔性线7、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可接单生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证产品P2P3P4研发时间6Q6Q6Q研发投资1M/季度=6M2M/季度=12M3M/季度=18M四、企业运营规则P2研发P3研发P4研发7、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期8、市场开发和ISO认证市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市场竞单。ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。研发投资与认证投资计入当年综合费用。1M/年=3M>=3年ISO140001M/年=2M>=2年ISO9000所需投资建立时间管理体系四、企业运营规则市场区域国内亚洲国际完成时间>=1年>=2年>=3年>=4年投资规则1M/年=1M1M/年=2M1M/年=3M1M/年=4MISO9000资格ISO14000资格本地市场准入区域市场准入国内市场准入亚洲市场准入国际市场准入8、市场开发和ISO认证市场开发：市场开发投资按年度支付，允9、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年，不足1年的按1年计息长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是7的倍数,不论应收款期限长短，拿出7M交1M的贴现费贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年末权益的2倍10%年底付息，到期还本短期贷款每季度初权益的2倍5%到期一次还本、付息高利贷任何时间20%到期一次还本、付息资金贴现任何时间视应收款额1:6变现时贴息四、企业运营规则长贷款是10的倍数/短贷是20的倍数/高利贷是5的倍数长贷额度=上年所有者权益×2－已有长贷合短贷额度=上年所有者权益×2－已有短贷合9、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利10、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折旧：设备折旧按余额递减法计算，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。

税金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。四、企业运营规则维修费管理费转产费租金广告费其他折旧税金市场开拓产品研发ISO认证＋＋10、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品五、企业竞争模拟起始年五、企业竞争模拟起始年起始年说明

不进行任何贷款不投资新的生产线不进行产品研发不购买新厂房不开拓新市场不进行ISO认证每季度订购1批R1原料生产持续进行起始年说明

不进行任何贷款新年度规划会议参加订货会/登记销售订单