财务计划模型课件

计算机财务管理第九章财务分析模型计算机财务管理第九章财务分析模型1学习提要和目标

财务计划编制的一般程序财务计划模型的设计方法和应用改变财务计划与政策的反馈分析方法方案管理器与调整财务计划方案分析预计财务报表的其他方法学习提要和目标财务计划编制的一般程序2主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序39.1.1手工编制财务计划的一般程序财务预测销售预测外部资金需要量的预测等预测结果企业策略方针基期财务报表编制预计财务报表预计财务报表评价、调整预计财务报表满意完成9.1.1手工编制财务计划的一般程序财务预测预测企业策略基期49.1.1手工编制财务计划的一般程序财务预测编制一套预计财务报表评价、调整预计财务报表9.1.1手工编制财务计划的一般程序59.1.2计算机编制财务计划的一般程序企业政策财务数据假设条件基期财务报表及预测方法运算处理预计财务报表评价调整财务计划完成预测结果：销售预测利率预测等等输入数据满意不满意9.1.2计算机编制财务计划的一般程序企业政策财务数据基期69.1.2计算机编制财务计划的一般程序输入数据预测数据企业财务计划运算处理评价、调整财务计划9.1.2计算机编制财务计划的一般程序79.1.3财务计划模型基年报表编制预计报表方案总结回归分析9.1.3财务计划模型8主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序99.2.1财务计划模型工作簿和基期财务报表9.2.1财务计划模型工作簿和基期财务报表109.2.2建立计划条件9.2.2建立计划条件119.2.3按销售百分比法建立预计财务报表9.2.3按销售百分比法建立预计财务报表129.2.4调整预计财务报表逐步测试法调整财务报表应用单变量求解工具调整财务报表9.2.4调整预计财务报表逐步测试法调整财务报表13主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序149.3.1改变财务计划与政策的基本方法之一

——逐步测试法9.3.1改变财务计划与政策的基本方法之一

——逐步测试法159.3.2运用单变量求解工具改变财务计划与政策——逆推法9.3.2运用单变量求解工具改变财务计划与政策——逆推法16主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序179.4.1方案管理器工具概述方案管理器假设条件1假设条件2假设条件23方案1方案2方案3假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值9.4.1方案管理器工具概述方案管理器方案1方案2方案3假189.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器9.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器199.4.1方案管理器工具概述2．增加方案3.显示方案4.修改方案5.删除方案6.合并方案7.建立方案总结报告9.4.1方案管理器工具概述2．增加方案209.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加方案9.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加219.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加方案9.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加229.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析2.建立摘要报告3.显示方案9.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析2.建立23主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序249.5.1线性回归法直线回归预测模型直线回归预测模型实例应收账款直线回归方程的建立方法其他报表要素直线回归方程的建立9.5.1线性回归法直线回归预测模型25财务计划模型课件26财务计划模型课件279.5.2多元回归法

9.5.3趋势回归法

9.5.4指数回归分析法

9.5.2多元回归法

9.5.3趋势回归法

9.5284.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析4.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析294.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析4.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析304.5综合分析模型的设计方法4.5.1综合分析方法2.杜邦分析4.5综合分析模型的设计方法4.5.1综合分析方法314.5综合分析模型的设计方法4.5.2综合分析的模型设计在财务分析模型中增加一个新工作表设计分析框定义分析框中的项目名称、公式和数据链接关掉工作表网格线杜邦系统图的缩放4.5综合分析模型的设计方法4.5.2综合分析的模型32Q&A

谢谢！Q&A33计算机财务管理第九章财务分析模型计算机财务管理第九章财务分析模型34学习提要和目标

财务计划编制的一般程序财务计划模型的设计方法和应用改变财务计划与政策的反馈分析方法方案管理器与调整财务计划方案分析预计财务报表的其他方法学习提要和目标财务计划编制的一般程序35主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序369.1.1手工编制财务计划的一般程序财务预测销售预测外部资金需要量的预测等预测结果企业策略方针基期财务报表编制预计财务报表预计财务报表评价、调整预计财务报表满意完成9.1.1手工编制财务计划的一般程序财务预测预测企业策略基期379.1.1手工编制财务计划的一般程序财务预测编制一套预计财务报表评价、调整预计财务报表9.1.1手工编制财务计划的一般程序389.1.2计算机编制财务计划的一般程序企业政策财务数据假设条件基期财务报表及预测方法运算处理预计财务报表评价调整财务计划完成预测结果：销售预测利率预测等等输入数据满意不满意9.1.2计算机编制财务计划的一般程序企业政策财务数据基期399.1.2计算机编制财务计划的一般程序输入数据预测数据企业财务计划运算处理评价、调整财务计划9.1.2计算机编制财务计划的一般程序409.1.3财务计划模型基年报表编制预计报表方案总结回归分析9.1.3财务计划模型41主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序429.2.1财务计划模型工作簿和基期财务报表9.2.1财务计划模型工作簿和基期财务报表439.2.2建立计划条件9.2.2建立计划条件449.2.3按销售百分比法建立预计财务报表9.2.3按销售百分比法建立预计财务报表459.2.4调整预计财务报表逐步测试法调整财务报表应用单变量求解工具调整财务报表9.2.4调整预计财务报表逐步测试法调整财务报表46主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序479.3.1改变财务计划与政策的基本方法之一

——逐步测试法9.3.1改变财务计划与政策的基本方法之一

——逐步测试法489.3.2运用单变量求解工具改变财务计划与政策——逆推法9.3.2运用单变量求解工具改变财务计划与政策——逆推法49主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序509.4.1方案管理器工具概述方案管理器假设条件1假设条件2假设条件23方案1方案2方案3假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值9.4.1方案管理器工具概述方案管理器方案1方案2方案3假519.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器9.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器529.4.1方案管理器工具概述2．增加方案3.显示方案4.修改方案5.删除方案6.合并方案7.建立方案总结报告9.4.1方案管理器工具概述2．增加方案539.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加方案9.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加549.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加方案9.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加559.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析2.建立摘要报告3.显示方案9.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析2.建立56主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法主要内容第一节编制财务计划的一般程序579.5.1线性回归法直线回归预测模型直线回归预测模型实例应收账款直线回归方程的建立方法其他报表要素直线回归方程的建立9.5.1线性回归法直线回归预测模型58财务计划模型课件59财务计划模型课件609.5.2多元回归法

9.5.3趋势回归法

9.5.4指数回归分析法

9.5.2多元回归法

9.5.3趋势回归法

9.5614.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析4.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析624.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析4.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析634.5综合分析模型的