民营企业会计类规章制度

—民营企业会计类规章制度在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的进展，对社会公共秩序的维护，有着非常重要的作用，下面是由给大家带来的民营企业会计类规章制度7篇，让我们一起来看看!民营企业会计类规章制度1一、工作职责及惩罚方法1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以50元—200元罚款或调离岗位。2、严格根据税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人担当全部损失金额。3、严格根据税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作；因工作失职，未能按时申报和缴纳税款受到税务惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额。5、严格根据税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额和损失金额。6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额。7、严格根据统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额。8、严格根据公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人担当全部损失金额。9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的；一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额0.5倍罚款。10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在XXX0元以上的，一律办理银行转帐结算；未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以0.5倍罚款。11、对业务员及代理商所交现金应按时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应按时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续；因工作失职，造成现金货款未入帐或未能按时入帐，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额1倍罚款。12、严格认真登记现金和银行存款日记帐，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，帐帐相符、帐款相符；因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人担当全部损失金额。13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的；一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。14、主动为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作，如发现有工作不主动或服务看法僵硬等现象，一经核实，处以10元/次罚款。15、本部门人员违反制度当月罚款达XXX元以上，部门、车间负责人按其金额的20%惩罚。二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中：“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为标准。“勤”主要是指工作看法，是主动型还是被动型等等。“能”主要是指工作力量，完成任务的效率，完成任务的质量、出过失率的上下等。“绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展制造性的工作等等。三、考核的目的：对公司财务人员的品德、才能、工作看法和业绩作出恰当的评价，作为合理运用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，力量上下一个样”的弊端，激发上进心，调动主动，开掘内在潜力，为公司按时发现、选拔、重用人才制造条件，以提高公司的整体效益。四、本制度从20X年X月X日起执行。民营企业会计类规章制度2一、业务发生时，必需由承接业务的负责人开具《业务流程单》，并收取50%定金（固定签单客户除外，签单客户须与公司签定长期《定点签单协议》），特别情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。定金和业务流程单按时交给财务部。二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》，定时接受工程部负责人和制作部责任人的业绩查询；三、次日十点从前出纳必需将当日所收现款入帐，支票类必需在规定时限内按时入账。四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单；五、签单合作单位当月底扎账，经办人和副总经理在对方的业务明细单据上签字确认后提交总经理审核后，办理付款前应核实是否有其它业务往来账目需要抵扣，收回对方的业务单据。不付现款的由财务部门出具欠条，加盖公司公章；六、副总经理催促财务部每月月底（与客户有特别商定的除外）整理好签单客户的业务对账单，分别提请各部门经理、副总经理和总经理审核并签字后再发给客户方相关负责人，并整理好其大它相关的结算资料后按时催收欠款；六、每月22日前由执行部做好上月工资表，副总审核后上报总经理签字确认后28日发放。七、对报销原始凭证的规定及审核：对原始凭证的技术性要求：报销凭证必需填写金额大写，大写与小写必需相符。购置实物的原始凭证，除经办人在凭证上签字外，必需交给实物保管人员或运用人员进行验收并在凭证上签字。报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。八、财务部每月18日前整理好具体精确的财务报表提请全部股东审核签字存档。九、年终扎账时，财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报表提请股东会审核签字；十、当月无违反以上规定者奖b分20分，违规者每次扣b分20分。民营企业会计类规章制度3第一章工作职能1、负责社团联合会及各社团各项收入、支出登记总结。2、负责每年社团会费收取的登记保管。3、负责现金管理，审核收付原始凭证，并登记入账。4、负责有关社团联合会及社团的费用申请和报销。5、负责资金管理、调度。6、负责指导，监督各社团财务收支状况。7、完成领导交办的其他工作。第二章人员组成及分工1、本部设一名部长，一名副部，若干名干事。2、部长是本部门的负责人，负责对本部财务记录、监督、检查、总结财务报告，认真审核会计凭证和财务报表，做到数字真实，计算精确，内容清晰，报送按时，并且对各项财务会计工作定期研讨、布置、检查、总结。3、副部长负债管理现金出纳，帮助部长保质、保量地完成社联财务工作。4、干事帮助部长及副部长完成各项财务工作，并且认真学习，做到工作严谨，细心，帮忙发现各种存在的问题，按时与上级沟通沟通解决。（需要有具体的部门纪律。）第三章工作制度一、工作流程：1、活动策划书通过的时分领取财务报表；2、填写申请；3、凭申请表找财务部领取经费；4、财务部收管申请表并向上级申请发放经费；5、申请人在申请表上备注“XX协会今已收到X元”，并且注明领款日期及领款人；6、活动结束后需再填写一份照实活动经费运用详单，并且在反面贴上全部的花费凭证，如发票，清单，小票等。7、各协会活动结束后在一两天内向财务部上交发票凭证和财务报表，我们施行多退少补制，活动剩下的钱要如数交回给财务部，不得私自挪用；活动所用的超出部分凭票据核实后补还活动经费。8、各协会的财务部每月第三周的星期五总结自己协会当月的全部活动开支，并且在最终一周到社联对一次账，然后再登账，若协会当月没有活动的则可以不用对账。二、工作纪律1、财务部需每月做财务报告。若显现任何纰漏，由经手人直接负责。2、依据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必需填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必需清楚且正确地运用会计科目。3、报销者持发票等报销凭证必需按时的到财务部登记入账。4、按时总结经验，不断完善各项财务管理制度。5、财务交接保证账务清楚，需有社联领导、交接双方同时在场，做到公正、公正、公开。6、不定期的抽查各协会的财务报表，严防显现财务纰漏。显现任何财务不明情况需立刻报告社联主席团。7、账务做到日清月结，最好每个月的最终一周各社团都与财务部汇报一下各自的财务状况，便利按时对账，以防显现纰漏。第四章关于干事培训1、财务部干事由于是新进人员，对于财务部的操作及流程还不熟识，会由财务部的部长及副部长教导详细如何操作。2、部长及副部长要常常与干事沟通沟通，以便解决干事在实际操作流程中所遇到的问题和不懂的地方，假如必要可以每月抽空与干事一起开个小会，汇总一下当月本部门的财务状况，并且帮干事解决疑问。3、干事要主动主动的向自己的前辈请教学习，遇到自己不能解决的情况，不行以私自确定，要报告给自己的上级，向上级询问清晰方可确定究竟如何做。4、干事不得私自向外透露任何关于各协会和社联的财务状况，遇到询问的人可以让其直接来找财务部部长及副部长。5、财务部干事肯定要凭每个协会的申请表给钱，不行以由于私心就多给或少给各协会经费，假如发现的话，一经查实上报主席团，不得留任。6、财务部干事不遵守财务部规章制度的，也将上报主席团检查，核实后也将对其做出相应的措施。附则财务部工作人员严格根据国家财经纪律和社联各项规章制度，遵循财会人员道德标准，爱岗敬业，老实守信，廉洁自律，客观公正，坚持准则不得擅自挪用公款，虚假报账，不得任意，指示，强令财会人员及其他人员违法办理睬计事项，不得违反社联财务规章制度。社团联合会财务部二零X年九月民营企业会计类规章制度4为强化公司财务安全管理工作，提升员工财务安全意识，特制定以下财务安全制度：一、下班前，财务部收到的全部大金额现金，必需存入银行，严禁现金存放过夜；如需备用金的，备用现金不得超过20X元。二、下班前需将支票、库存现金、发票、财务印章等财务用品锁入保险柜，如有遗失，相关人员将比例担当经济损失。三、下班时门窗需关闭，抽屉需上锁，电器开关需切断，谨防失窃及消防事故的发生。四、财务用支票，印鉴章需分人保管、协作运用。五、在将现金送往银行或取款的过程中，须有两人同行，现金要用包存放好，严禁运用报纸、塑料袋任意包裹，否则造成的经济损失由相关人员按比例赔偿。六、财务档案保管人员须保管好帐册、凭证、报表、合同、票据等财务资料，防止被盗、损坏或丧失。七、支票、汇票的收据应严格检查把关、需检查日期是否过期、大小写是否全都，印章是否清楚。八、收讫现金时要严防假币，大面额现金需经验钞机清点。九、银行汇票的收讫、抵押、须到对口银行进行验证、以防伪造。十、做好其他未提及财务安全管理工作。财务管理制度为强化公司财务管理与会计核算，合理组织收入，节约费用开支，防止企业资产流失，提高资金利用了率，强化财务监督，使各项管理工作符合现行财务会计制度的要求，特制定如下管理规定：一、会计基础工作包括：会计从业人员道德、业务素养、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。财会人员应认真学习，把握会计基础工作的各项规章和规定，严格履行自己的职责。每项工作的详细要求按财政部颁发的会计基础工作标准规定办理。二、预算管理预算包括年度收入预算和支出预算两部分，各部门依据各自的智能和所担当的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持脚踏实地、统筹兼顾、确保重点、励行节约的方针。财务部要对各室部申报的收支预算严格审核、把关、检查、催促其落实，各部门室在编制收支预算或申请专项经费和返款项时，必需与财务部协商，以免在工作中造成不协调现象。三、资金管理1、收入管理公司收入主要指在开展汽车销售、服务过程中收取的业务收入，各种收入应按时入帐分项核算、统一管理、任何单位或个人不得截留、挪作它用。2、支出管理支出是企业为开展业务、保证公司正常运转的资金消耗，它包括常常性经费支出（办公费、差旅费、电话/电脑运用费、装备正常维护费、员工短期培训费等）专项经费支出（专用装备购置费、装备维护费、接待费）其他费用支出。常常性经费支出审批权限：20X元以上由董事长审批、财务部核准。专项经费审批权限：总经理审批、财务部核准。3、往来款项管理往来款项指因工作需要而形成的临时款，暂存款等款项，各种往来款项应按时清理，该报销的报销、该收回的收回、该结算的结算、该上缴的上缴、该下拨的下拨，不能长期挂帐，更不能转移挪用或截留。员工个人借出的差旅费、材料选购等款项要在费用发生后的20日内报销，形成实际支出。4、现金管理（1）公司正常开支所需现金应严格掌握，日常零星开支所需库存现金限额为20X元，超额部分应存入银行，无特别情况不能任意支取。（2）公司可以在以下范围运用现金：员工工资、津贴、奖金、个人劳动酬劳、出差人员携带差旅费、零星支出，总经理批准的其他开支。（3）财务人员支付现金、可从公司库存现金中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。（4）出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐步记帐、按时对帐，保证现金运用安全。（5）财务人员从银行提取现金，应填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。5、银行存款管理（1）公司除财务部答应在银行开设帐户外，其余均不得开户，已经开户的要清理销户。（2）对银行开设的帐户，要严格管理，除与工作相关的收支业务外，不答应发生其它银行收支业务，更不答应转借帐号、供其他单位和个人运用。（3）各部门严禁建立内部帐户，进行业务往来，违着公司将严惩。（4）经管帐户人员按银行存款会计科目核算的要求按时清帐、对帐、核对余额，不得不发生透支现象。四、公款借支1、因公出差或工作需要借用公款，应凭出差会议通知填写“借款单”，经部门领导批示后办理借款手续，不得公款私用。2、财务机构有权掌握借款金额。3、完成工作7天内须核销还款，不得无故拖欠借款。4、大额支出原则上应运用支票，特别情况需运用现金的，由财务部负责人批准运用。5、领用支票时，须填写支票领用单，经财务主管同意前方可办理。6、支票必需按所列用途运用，不按用途运用的，财务部不予以报销。五、费用报销1、方案内的行政开支、费用报销由经办人签字、部门负责人审核，相关部室签署看法后转财务部报销。2、方案外费用开支应从严掌握，经分管领导审定前方可实施。3、行政事务中需开支的款待费用，由综合部负责布置，业务活动中开支的款待费用，由业务部门报请综合部统一布置。4、凡购置办公用品及装备需经办人凭电脑小票及合法发票报账。5、公出、培训人员报账详见《差旅报销规定》以上管理制度之公布之日起执行、修订亦同。发票管理制度一、发票的管理1、企业发票需专人保管、专人开据，不得铺张与遗失。2、发票的申购需财务部门在税务机关领取，并按发票的编号挨次进行领发，一般一次申领一本，以旧换新。3、开具发票应按规定的时限、挨次、逐栏、全部联次一次性照实开具，并加盖单位财务印章或发票专用章，发票限在本市开具。4、未开具的发票不答应先盖财务章，应即用即盖。5、一般发票一本用完后应在封面注明日期和累计金额。6、财务部门应按税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁，已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，经税务机关查验后销毁。7、如遇丧失发票的情况，应于丧失当日书面报告税务机关，并需在传播媒介上公告声明作废。8、财务部需强化发票书写格式管理，不符合规定格式的发票，不得作为报销凭证。二、违反发票管理法规的行为包括：1、未根据规定领取发票的2、未根据规定开具发票的3、未根据规定接受税务机关检查的4、未根据规定保管发票的三、专用发票开具要求1、字迹清晰；2、不得涂改；3、工程填写齐全；4、票物相符，票面金额与实际金额相符；5、各工程内容正确无误；6、全部联次一次一具，上下联内容、金额、税额全都；7、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章；8、根据规定的时限开具专用发票；9、不得拆本运用专用发票；10、不得超面额开具专用发票；11、用中文开具专业发票。以上规定望相关人员认真执行，不得疏漏。借款制度一、各部门如遇业务需要，须借款作为备用金的，应由各部门主管填写“借款申请单”，经总经理批准前方可至财务部办理借款手续。二、公司员工借款权限规定如下：1、一般职员借款伍佰元以下（含500元）由本部门经理及财务经理签字即可借款，超限由总经理签字批准。2、主管人员借款壹仟元以下（含XXX0元）由本部门经理及财务经理签字即可借款，超限由总经理签字批准；3、部门经理借款贰仟元以上（含20X元）由总经理及财务经理签字即可借款。4、借款员工必需在当月还清借款，未还款者不管何种原因一律在下月工资内扣回。5、远期定货定金不在此范围内。三、参与外出培训的人员需凭培训通知及外出培训协议办理借款手续，手续不全不予办理。四、部门备用金的支用不得超过规定的范围和业务内容，不得借与他人或私自挪用。以上规定自本规定发布之日起执行，希望各部门主动协作，照章执行。民营企业会计类规章制度5一、财务部安全管理规定1.认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞按时汇报并妥当处理。2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部特地负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。3.总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。4.财务人员去银行取现金、支票等，必需有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。5.计财部严禁存放私人现金及贵重物品。各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或任意放在担心全的地方。6.各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。7.出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人运用。总出纳查库时，必需与收款员主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。保险柜钥匙不许丧失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。8.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部协作，对保险柜加封。二、交际费用管理的有关规定为了保证企业的经济效益，强化本钱费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下规定：1.全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%，，此项由计财部保证。2.交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下到达各部门。3.交际费用分配比例：总经理室按下达指标40%执行，营业部按40%执行，其他部门按20%执行。4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。5.交际费在运用时必需由本部门填制交际恳求单，注明恳求交际部门的名称、客人或团体名称、款待日期及款待理由；由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示前方可运用。6.各部门交际费需要在商场部和美容室运用时，必需由总经理签批前方可运用。7.交际用餐标准可由总经理依据酒店及所在地的实际情况确定，特别情况由总经理批准。8.各部门要严格根据规定交际程序办事，如违反上述程序在餐厅用餐或在商场购物，餐厅、商场人员及财务收银员有权制正用餐及转帐，一经发如今交际费运用上弄虚作假，要严格处理。9.执行交际费节约嘉奖方法：各部门按财务部下达的交际指标所剩节约额，按5%提取嘉奖金。三、关于废品处理的规定为了强化酒店对物资的统一管理，维护酒店的利益，现对各部门废品的处理及报废物品处理做出如下规定：1.酒店全部的报损装备、家具、软片、各种废品的处理，全部统一由财务部负责。2.各部门破损的装备、家具、软片等，本着修旧的原则，由各部门统一放在工程部指定的房内，由工程部负责修理。如经过鉴定不能修理的，由财务部统一处理（有关部门协作）。3.对各种包装物（易拉罐、纸箱、报纸、画报）等废品，各部门选派一名员工特地负责，要处理的废品必需有部门盖章的出门证（由财务部统一印制）财务部选派一名员工特地负责处理废品的工作，并加盖财务章方可出门，否则，保安部不答应任何物品或废品出门。4.处理废品的时间为每周三、五下午2点～4点。5.处理废品，财务部和各部选派的员工一起处理，所得款项，其中50%留有关部门运用，50%留财务部。6.保安部必需严格把关，决不答应没有任何正值手续的人自行出门处理废品，任何个人不得私自处理废品，否则，按违纪处理。7.上述由财务部经理负责统筹、协商、监督执行。四、收据管理制度（一）收据的领用将每本收据的号码分别记录在登记簿上，登记内容包括：收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签章发放人、旧收据退回日期。1.新收据购入后，保管员需将每本收据的号码一一记录。2.只有以下人员才有资格领取收据：总出纳、前厅收银员、交款员、商务中心、保健中心、商场部收银。其它人员一律不答应领取收据。3.根本领取数是两本，或依据各自的工作情况增加领取数量。4.收据保管员在未收回从前发给相应员工的旧收据时，不得发出新收据。5.相应地，保管员应记录还回旧收据的日期，并应跟踪监督那些已发出相当一段时间但仍未退回换新的收据。（二）收据的开出在开收据时应遵守以下规章：1.前厅收银员只能对仍在前厅客户分类帐上的帐目收款开出收据。2.在办公时间，已被转入后台的帐目收款及其他杂项收款应由总出纳开出收据。在非办公时间，前台收银可对这类事项开出收据。3.收款细则应准确陈述在收据上，假如是外客帐收款，帐目陈述及相关号码应同相应的数额写在一起。4.假如是预收定金或预收款，总出纳或前台收银员应立刻通知全部的相关部门（销售部、前厅部或宴会部）。5.收据附联的传送：第一联：财务第二联：客户第三联：存根在总出纳写好前一天的总出纳报告后（不迟于下午2点），应将报告和全部第——联收据送交收入夜审，收入夜审在对收据的总数及帐目分类检查之后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管记录并在外客帐附属机构上打印收款数，将收据交给收据管理员存档并打印在总分类帐上。收入夜审应对每日运用的收据的号码进行检查并核查被取消及未报告的收据。五、物资库房安全管理规定1.专人专库，各库房钥匙专人收存。2.坚持值班登记制度，严格交接班手续，保管员公休、倒休、出差时的物资发放由领班和替班共同负责；保管员休假前和上岗后应交接清晰，责任落实。3.库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，无丧失，无损坏。4.安全消防按岗负责。保管员必需熟知消防常识及消防器材的放置位置，把握已配备的消防器材运用方法。5.对来历不清、性质不明及私人物品不得入库存放。6.易燃易爆、剧毒物品专库专放，专人保管，严格领用手续。7.库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。8.库房不准动用明火，不准运用电热装备，不准乱拉照明线路。9.来库领用物品要在库外等候，未经答应不得进入库房。10.显现问题要按时与选购部、财务部或保安部联系。六、物资库房防火安全管理规定1.严格遵守《仓库防火安全管理规章》，库内严禁吸烟，不得动用明火，要保持通道畅通。2.依据货物的不同性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得和其他库房混用。3.库内物品码垛要整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不得超过60瓦。4.易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。5.保管员应常常检查灯具和电线，发现破损、老化要按时请工程部更换。6.离开库房时必需进行防火安全检查，确无问题，切断电源后锁好门方可离开。7.各岗位要熟识各种消防器材性能、运用方法及器材摆放位置。发现火情立刻扑救，按时报有关领导及保安部，并爱护好现场，帮助查清起火原因。8.爱惜消防器材，保持灭火器清洁，禁止任意挪动、遮挡消防器材。9.凡违反本规定者，按酒店消防管理规章有关规定进行处理。民营企业会计类规章制度6为了更好的管理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员遵守，望大家遵照执行。一、工作职责1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表。2、严格根据税法要求，于每月X日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作。3、严格根据税法要求，于每月X日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作。4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作。5、严格根据税法要求，搞好发票及收据的开具工作。6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作。7、严格根据统计法要求，搞好统计工作。8、严格根据公司规定的X元库存现金额预留保险柜库存现金。9、对业务员及代理商所交现金应按时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应按时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续。10、严格认真登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，账账相符、账款相符。二、惩罚规章1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以X元/次罚款，对次要责任人处以X元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以X元—X元罚款或调离岗位。2、因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人担当全部损失金额。3、因工作失职，未能按时申报和缴纳税款受到税务惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额4、因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额。5、未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额和损失金额。6、因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额。7、因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明原因后，由相关责任人担当全部惩罚金额。8、因超规定预留现金造成的损失，由责任人担当全部损失金额。9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的，一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额X倍罚款。10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在X元以上的，一律办理银行转账结算；未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以X倍罚款。11、因工作失职，造成现金货款未入账或未能按时入账，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额X倍罚款。12、因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人担当全部损失金额。13、利用账户替其他单位和个人套取现金的，一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。14、主动为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作，如发现有工作不主动或服务看法僵硬等现象，一经核实，处以X元/次罚款。15、本部门人员违反制度当月罚款达X元以上，部门、车间负责人按其金额的X%惩罚。三、考核的内容与目的对公司财务人员的品德、才能、工作看法和业绩作出恰当的评价，作为合理运用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，力量上下一个样”的弊端，激发上进心，调动主动，开掘内在潜力，为公司按时发现、选拔、重用人才制造条件，以提高公司的整体效益。主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中：“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为标准。“勤”主要是指工作看法，是主动型还是被动型等等。“能”主要是指工作力量，完成任务的效率，完成任务的质量、出过失率的上下等。“绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展制造性的工作等等。四、人事异动风险提示：企业要在员工入职一个月内与员工签订书面的劳动合同，否则企业需要担当双倍工资的风险；劳动合同必需具备劳动合同期限、工作内容、劳动爱护和劳动条件、劳动酬劳、劳动纪律、劳动合同终止条件以及违反劳动合同的责任等条款，建议企业与员工签订劳动合同时，可以先询问专业的律师，或者查阅好相关法律问题，防止引起不必要的劳动纠纷。1、公司给财务人员签订劳动合同的事宜，根据劳动法的相关规定执行。2、财务人员要辞职的，公司要辞退员工的，也根据劳动法的相关规定执行。五、出勤管理1、财务人员的上班时间根据公司的正常上班时间确定。2、财务人员的请假、放假也都是根据公司员工的规章制度执行。风险提示：企业规章制度也可以成为企业用工管理的证据，是公司内部的“法律”，但是并非制定的任何规章制度都具有法律效力，只有依法制定的规章制度才具有法律效力。劳动争议纠纷案件中，工资支付凭证、社保记录、招工聘请登记表、报名表、考勤记录、开除、除名、辞退、解除劳动合同、削减劳动酬劳以及计算劳动者工作年限等都由企业举证，所以企业制定和完善相关规章制度的时分，应当留意搜集和保存履行民主程序和公示程序的证据，以免在仲裁和诉讼时分显现举证不能的后果。民营企业会计类规章制度7银行支票的管理规定：一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。购入银行支票（包括现金支票和转帐支票）后，应先在银行支票运用登记簿上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。二、运用银行支票时，应同时在银行支票运用登记簿上登记。作废的支票要按时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在银行支票登记簿上登记。年末，将本年度银行支票运用登记簿整理装订、归档。三、严格执行银行支票的运用制度。购入支票、批准签发支票、详细签发支票和加盖印鉴，必需由两人或两人以上办理，不得一人办理。不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、运用。转帐支票的收款单位必需与发票印章上的单位名称相符。不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额（大写及小写）支付用途要填写齐全、精确，不得留空。四、严格执行银行支票的领用制度，因特别情况要携带空白支票时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票的收款单位、划定最高限额和款项用途。持票人应依据支付凭证按时报帐。银行支票的借用期限为一天，不管支票是否运用，支票领用人均应在规定的时间内