保险学第六章保险公司组织与管理

《保险学》1第六章 保险公司组织与管理第一节

保险公司的组织形式第二节

保险公司的设立、变更与终止第三节

保险经营规则第四节

保险公司的业务经营第五节

再保险2第一节

保险公司的组织形式一、概说二、国有独资公司三、股份有限公司四、相互保险公司3一、保险公司组织形式概说（一）基本情况（二）我国规定4（一）基本情况各国保险法对保险经营者的组织形式都有要求。现在除英国等极少数国家、地区外，各国均已禁止个人经营保险业务，保险经营者必须是法人组织。5（一）基本情况经营保险业务的组织包括：公司制股份有限公司有限责任公司相互公司等非公司制保险合作社其他类型的互助团体等6（二）我国规定我国《保险法》：“经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司。”“保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限公司；（二）国有独资公司。”“本法规定的保险公司以外的其他性质的保险组织，由法律、行政法规另行规定。”7（二）我国规定以上规定意味着：1、目前我国保险业经营者应当采取公司制，而且只能采取股份有限公司或国有独资公司的形式；2、法律、法规可以规定公司以外的保险组织形式，目前虽无规定，但不排除将来会有所突破。8二、国有独资保险公司（一）含义（二）法律特征（三）组织机构9（一）国有独资保险公司的含义国有独资保险公司是指经国家保险监管机关批准设立、经营保险业务的国有独资保险公司。国有独资保险公司目前是我国保险公司的主要组织形式之一，在我国保险市场上占有重要地位。10（二）国有有独资保险险公司的法法律特征1、国家是是国有独资资保险公司司的惟一股股东；2、国家仅仅以出资额额为限对公公司承担有有限责任；；3、代表表国家出出资的机机构或部部门必须须获得国国家授权权；4、国有有独资保保险公司司不设股股东会；；5、国有有独资保保险公司司的章程程，由国国家授权权投资的的机构或或部门制制定，或或者由公公司董事事会拟定定，由国国家授权权投资的的机构批批准，并并报经中中国保监监会核准准后生效效。11（三）国国有独资资保险公公司的组组织机构构1、股东东2、董事事会3、经理理4、监事事会121、股东东在一般的的有限责责任公司司中，股股东权利利通过股股东会行行使；而在国有有独资公公司中，，国家是是惟一的的股东，，因此不不设股东东会；国有独资资公司由由国家授授权投资资的机构构或国家家授权的的部门委委派董事事，授权权董事会会行使股股东会的的部分职职权。132、董事事会国有独资资公司设设立董事事会，董董事会对对股东负负责；董事会制制订并决决定公司司的经营营方针和和投资计计划；《公司法法》：““国有独独资公司司的董事事会由三三到九名名董事组组成。””董事长是是公司的的法定代代表人，，董事长长负责召召集主持持董事会会。143、经理理经理由董董事会聘聘任，对对董事会会负责，，是董事事会决议议的具体体的执行行者；经理主持持公司的的日常经经营工作作；《公司法法》：““经国家家授权投投资的机机构或国国家授权权的部门门同意，，董事会会成员可可以兼任任国有独独资公司司的经理理。”154、监事事会《保险法法》：““国有独独资保险险公司设设立监事事会。””“监事会会由保险险监督管管理部门门、有关关专家和和保险公公司工作作人员的的代表组组成，””“对国有有独资保保险公司司提取各各项准备备金、最最低偿付付能力和和国有资资产保值值增值等等情况及及高级管管理人员员违反法法律、行行政法规规或者章章程的行行为和损损害公司司利益的的行为进进行监督督。”16三、保险险股份有有限公司司（一）含含义（二）法法律特征征（三）组组织机构构17（一）保保险股份份有限公公司的含含义保险股份份有限公公司是指指由国家家保险监监管机关关批准设设立、经经营保险险业务的的股份有有限公司司。股份有限限公司是是我国保保险公司司的重要要组织形形式之一一。改革开放放以后，，我国新新设立的的中资保保险公司司基本上上采取这这种组织织形式。。18（二）保保险股份份有限公公司的法法律特征征1、发起起人应当当达到法法定人数数《公司法法》规定定，设立立股份有有限公司司应当有有5个以以上发起起人，其其中发起起人中须须有半数数在中国国境内有有住所2、公司司全部资资本分为为等额股股份3、股东东对公司司负有限限责任4、公司司的账目目应当公公开5、公司司的所有有权与经经营权分分离19（三）保保险股份份有限公公司的组组织机构构1、股东东大会2、董事事会3、经理理4、监事事会201、股东东大会股份有限限公司的的股东大大会是公公司的最最高权力力机构，，由股东东构成；；股东通过过股东大大会行使使表决权权，决定定公司的的重大事事项。212、董事事会董事会是是股份有有限公司司的权力力机关股股东大会会下设的的常设业业务执行行机关，，依法对对公司进进行管理理；股份有限限公司的的董事会会，由5-19名董事事组成，，董事由由股东大大会选举举产生；；董事会设设董事长长1人，，副董事事长1-2人，，由董事事会选举举产生；；董事长为公司司的法定代表表人，负责召召集和主持董董事会会议。。223、经理经理或称总经经理由董事会会聘任，对董董事会负责，，是董事会决决议的具体的的执行者。234、监事会监事会是公司司经营管理的的监督机构，，股份有限公公司必须设立立监事会；监事会成员由由股东大会选选举产生和职职工大会选举举产生；监事会的职责责是监督检查查公司的经营营管理情况。。24四、相互保险险公司相互保险公司司是国外普遍遍存在的保险险业特有的公公司组织形式式；相互保险公司司是由投保人人自己设立和和组织的法人人组织，它是是保险业特有有的公司组织织形态；相互保险公司司的投保人自自然成为公司司的所有人；；相互保险公司司的不足是增增加资本有困困难；国际上现在出出现一种“非非相互化”的的趋势，指的的是相互保险险公司转化为为股份有限公公司。25第六章第一节节

回顾一、概说二、国有独资资公司三、股份有限限公司四、相互保险险公司26第二节 保险险公司的设立立、变更与终终止一、保险公司司的设立二、保险公司司的变更三、保险公司司的终止27一、保险公司司的设立（一）设立条条件（二）设立程程序28（一）保险公公司设立的条条件在我国设立保保险公司应当当具备下列条条件：1、有符合《《保险法》和和《公司法》》规定的章程程；2、有符合《《保险法》规规定的注册资资本最低限额额；“在全国范围围内经营保险险业务的保险险公司，实收收货币资本金金不低于人民民币5亿元；；在特定区域域内经营业务务的保险公司司，实收货币币资本金不低低于人民币2亿元。”保险公司注册册资本最低限限额必须为实实缴货币资本本，不得以其其他出资方式式（如实物、、土地、工业业产权等）进进行出资。29（一）保险公公司设立的条条件3、具备任职职专业知识和和业务工作经经验的高级管管理人员；符合《保险机机构高级管理理人员任职资资格管理暂行行规定》经营寿险业务务的全国性保保险公司，至至少要有三名名经中国保监监会认可的精精算人员；经经营寿险业务务的区域性保保险公司，至至少要有一名名经中国保监监会认可的精精算人员。4、有健全的的组织机构和和管理制度；；5、有符合要要求的营业场场所和与业务务有关的其他他设施；30（二）保险公公司的设立程程序根据《保险法法》和《保险险公司管理规规定》，设立立保险公司需需经过筹建和和开业两阶段段；经批准设立的的保险公司，，由国家保险险监督管理机机关颁发经营营保险业务许许可证；凭许可证向工工商行政管理理部门办理企企业的注册登登记，领取营营业执照，开开始营业。31二、保险公司司的变更保险公司下列列事项变更应应报中国保监监会批准：1、修改章程程2、变更地址址3、增加或减减少注册资本本金4、股权转让让5、改变组织织形式6、调整业务务范围7、变更公司司名称8、分立、合合并9、中国保监监会认为须报报经批准的其其他变更事项项32三、保险公司司的终止1、保险公司司的解散2、保险公司司的破产331、保险公司司的解散公司解散分为为：任意解散强制解散任意解散即公公司基于自己己的意志而自自愿终止公司司的活动或者者消灭法人资资格。强制解散指公公司由于法律律或保险监管管机关的命令令而被迫解散散。强制解散散有两种情况况：被依法撤销被依法宣告破破产341、保险公司司的解散我国规定：“保险公司因因分立、合并并或者公司章章程规定的解解散事由出现现，经保险监监督管理部门门批准后解散散。保险公司司应当依法设设立清算组，，进行清算。。”“经营人寿保保险业务的保保险公司，除除分立、合并并外，不得解解散。”“被依法撤销销或被依法宣宣告破产的保保险公司，其其持有的人寿寿保险合同及及准备金，必必须转移给其其他经营人寿寿保险业务的的保险公司；；”“不能同其他他保险公司达达成转让协议议的，由国家家保险监督管管理机关指定定经营人寿保保险业务的保保险公司接收收。”352、保险公司司的破产保险公司在经经营过程中出出现资不抵债债的情况，经经保险监管部部门同意，可可以由保险公公司或保险公公司的债权人人（包括被保保险人）申请请破产；在我国，受理理破产申请、、依法宣告公公司破产的机机构是人民法法院；保险公司被宣宣告破产的，，由人民法院院组织金融监监督管理部门门等有关部门门和有关人员员成立清算组组，进行清算算。362、保险公司司的破产破产财产在优优先支付破产产费用后，分分配顺序如下下：（1）所欠职职工工资和劳劳动保险费用用；（2）赔偿或或给付保险金金；（3）所欠税税款；（4）清偿公公司债务。破产财产不足足以清偿同一一顺序的清偿偿要求的，按按照比例分配配。37第六章第二节节

回顾一、保险公司司的设立二、保险公司司的变更三、保险公司司的终止38第三节保保险经营规规则一、保险公司司的业务范围围二、提取和结结转准备金三、偿付能力力四、保险公司司的资金运用用39一、保险公司司的业务范围围（一）财产保保险业务，包包括财产损失失保险、责任任保险、信用用保险等保险险业务，及其其再保险业务务；（二）人身保保险业务，包包括人寿保险险、健康保险险、意外伤害害保险等保险险业务，及其其再保险业务务。40一、保险公司司的业务范围围同一保险人不不得同时兼营营财产保险业业务和人身保保险业务。如果允许兼营营，难以保证证财产保险和和人身保险核核算的真实性性和准确性，，也很难避免免保险公司内内部各种准备备金的相互占占用；长此以往将严严重影响保险险公司的偿付付能力。41二、提提取和和结转转准备备金1、未未到期期责任任准备备金2、未未决赔赔款准准备金金3、保保证金金4、保保险保保障基基金5、公公积金金6、公公益金金421、未未到期期责任任准备备金经营人人寿保保险业业务以以外保保险业业务的的保险险公司司，应应当从从当年年自留留保险险费中中提取取未到到期责责任准准备金金；提提取和和结转转的数数额，，应当当相当当于当当年自自留保保险费费的百百分之之五十十。经营人人寿保保险业业务的的保险险公司司，应应当按按照有有效的的人寿寿保险险单的的全部部净值值提取取未到到期责责任准准备金金。431、未未到期期责任任准备备金未到期期责任任准备备金，，又称称未满满期保保险费费准备备金，，是指指保险险公司司在会会计年年度决决算时时，按按还没没有到到期的的保险险责任任从自自留保保险费费中提提取准准备金金，结结转到到下一一个会会计年年度，，以备备赔付付。自留保保险费费是指指保险险公司司收取取的全全部保保险费费中扣扣除分分出业业务的的那部部分保保险费费，再再加上上分入入业务务的那那部分分保险险费之之后的的保险险费。。经营财财产保保险业业务的的保险险公司司当年年自留留保险险费，，不得得超过过其实实有资资本金金加公公积金金总和和的四四倍。。442、未未决赔赔款准准备金金保险公公司应应当按按照已已经提提出的的保险险赔偿偿或者者给付付金额额，以以及发发生保保险事事故但但尚未未提出出的保保险赔赔偿或或者给给付金金额，，提取取未决决赔款款准备备金。。未决赔赔款准准备金金可分分为两两种：：已报案案未赔赔付已发生生未报报案453、保保证金金保险公公司成成立后后应当当按照照其注注册资资本总总额的的百分分之二二十提提取保保证金金，除除在清清算时时用于于清偿偿债务务外，，平时时不得得挪用用。464、保保险保保障基基金为了保保障被被保险险人的的利益益，支支持保保险公公司稳稳健经经营，，保险险公司司应当当按照照国家家保险险监管管机关关的规规定提提存保保险保保障基基金，，集中中管理理，统统筹使使用。。保险保保障基基金应应单独独提取取，专专户存存储于于国家家保险险监管管机关关指定定的商商业银银行。。这项项基基金金在在其其他他国国家家或或地地区区，，有有的的叫叫““破破产产基基金金””，，有有的的叫叫““安安定定基基金金””。。474、、保保险险保保障障基基金金当一一家家保保险险公公司司因因经经营营不不善善或或遭遭受受特特大大灾灾害害，，以以致致无无法法履履行行合合同同义义务务，，造造成成资资不不抵抵债债时时，，保保险险监监管管部部门门有有权权命命令令使使用用保保险险保保障障基基金金有有条条件件地地偿偿付付该该破破产产清清理理公公司司保保险险合合同同项项下下的的赔赔偿偿给给付付。。保险险保保障障基基金金实实际际上上是是一一项项行行业业共共同同基基金金，，承承担担了了各各个个保保险险公公司司的的经经营营风风险险。。485、、公公积积金金企业业公公积积金金有有两两种种：：资本本公公积积金金盈余余公公积积金金《保保险险法法》》：：““保保险险公公司司应应当当依依照照有有关关法法律律、、行行政政法法规规及及国国家家财财务务会会计计制制度度的的规规定定提提取取公公积积金金。。””这主主要要是是针针对对盈盈余余公公积积金金而而言言的的盈余余公公积积金金分分为为法法定定盈盈余余公公积积金金和和任任意意盈盈余余公公积积金金。。495、、公公积积金金法定定盈盈余余公公积积金金按按税税后后利利润润的的10%提提取取，，法法定定盈盈余余公公积积金金累累计计达达到到注注册册资资本本的的50%时时，，可可不不再再提提取取。。提取取公公积积金金用用于于弥弥补补公公司司亏亏损损，，或或者者转转为为增增加加公公司司资资本本金金。。提取公积积金的目目的在于于保护股股东、债债权人的的利益，，稳定公公司的经经营。506、公益益金除了公积积金以外外，保险险公司分分配利润润时还应应提取法法定公益益金。公益金主主要用于于公司的的职工集集体福利利设施支支出。51三、偿付付能力保险公司司的偿付付能力是是指保险险公司的的赔偿或或给付的的能力。。保险公司司应具有有与其业业务规模模相适应应的最低低偿付能能力。具有足够够的偿付付能力，，保险公公司就可可以保证证在发生生保险事事故时有有足够的的资金向向被保险险人支付付赔款或或给付保保险金，，使被保保险人得得到保险险保障。。国家保险险监管机机关依法法对保险险公司的的偿付能能力进行行监管，，也是为为了保证证保险公公司稳健健经营，，维护被被保险人人的利益益。52三、偿付付能力在我国，，保险公公司的实实际偿付付能力为为其会计计年度末末实际资资产价值值减去实实际负债债的差额额。实际资产产种类及及其认可可比率由由中国保保监会规规定，实实际资产产价值为为各项认认可资产产认可价价值之和和。保监会规规定了具具体的最最低偿付付能力额额度，保保险公司司实际偿偿付能力力低于规规定标准准的，按按规定方方式处理理。53四、保险险公司的的资金运运用（一）保保险公司司可运用用资金的的来源（二）保保险公司司资金运运用的原原则（三）保保险公司司资金运运用的方方式（四）我我国保险险公司资资金运用用的规定定54（一）保保险公司司可运用用资金的的来源1、资本本金2、各项项准备金金3、其他他资金551、资本本金这里所说说的资本本金指属属于保险险公司股股东所有有的资金金，包括括：（1）实实收资本本（股本本）（2）资资本公积积（3）盈盈余公积积（4）未未分配利利润这几项统统称为““所有者者权益””，归公公司股东东所有。。561、资本本金（1）实实收资本本实收资本本是公司设立立时股东东注入的的资本金金，以及及公司增资资扩股时时募集的的资金。。（2）资资本公积积资本公积积的来源源主要是是资本溢价价（股票票溢价））法定资产产重估增增值接受捐赠赠571、资本本金（3）盈盈余公积积指公司每每年从税税后利润润中提取取的公积积金，包包括：法定盈余余公积金金任意盈余余公积金金（4）未未分配利利润公司每年年决算后后的利润润可以全全部进行行分配（（缴纳税税金、提提取公积积金、向向股东分分红），，在尚未未分配完完毕之前前就形成成未分配配利润。。582、各项项准备金金各项准备金是是指从保险费费收入中提取取的、用于以以后支付赔款款或给付的资资金准备。主要包括：（1）未到期期责任准备金金指短期险业务务的一年期财财产保险、人人身意外伤害害保险、健康康保险业务等等，按当年自自留保险费一一定比例提取取的用于支付付下年度所发发生赔款的资资金准备。（2）未决赔赔款准备金指对于保险事事故已经发生生、但尚未报报案或实际支支付的赔款，，因此而提取取的资金准备备。592、各项准备备金（3）人寿保保险责任准备备金指长期人寿保保险业务的责责任准备金，，其性质与未未到期责任准准备金相同，，但并非按当当年保险费的的一定比例提提取，而是按按照精算公式式计算每张有有效保险单的的未到期责任任提取。（4）长期责责任准备金指按业务年度度核算提取的的长期财产保保险和再保险险业务的资金金准备。603、其他资金金其他资金来源源包括应付工工资、应付福福利费、应交交税金、应付付利润等各类类应付款项。。这些资金在未未付出前亦可可由保险公司司进行运用。。61（二）保险公公司资金运用用的原则1、安全性2、效益性3、流动性4、分散性不同原则之间间可能产生冲冲突62（三）保险公公司资金运用用的方式1、银行存款款2、债券政府债券金融债券（金金融机构发行行的）公司债券3、股票4、不动产5、贷款一般贷款保单贷款63（四）我国保保险公司资金金运用的规定定保险公司的资资金运用必须须稳健，遵循循安全性原则则，并保证资资产的保值增增值。保险公司的资资金运用，限限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定定的其他资金运用形式式。保险公司的资资金不得用于于设立证券经经营机构和向向企业投资。。保险公司运用用的资金和具具体项目的资资金占其资金金总额的具体体比例，由金金融监督管理理部门规定。。64（四）我国保保险公司资金金运用的规定定1998年10月，人行行批准保险公公司加入全国同业拆借借市场，不过仅可从从事债券现券券交易。1999年7月，人行批批准保险公司司在国务院批批复的额度内内购买信用评评级在AA+以上的的中央企业债债券，并可对在沪沪、深证券交交易所上市的的债券进行交交易，但购买买的企业债券券额不得超过过该公司总资资产的10%。1999年8月12日，，人行发出通通知，批准保保险公司在全全国银行间同同市场办理债券回购业务，交易券券种为人行批批准交易的国国债、央行融融资券、政策策性银行金融融债券等，交交易期限最长长为1年。65（四）我国保保险公司资金金运用的规定定1999年10月26日日，证监会和和保监会宣布布，经国务院院批准，保险险资金可通过过购买证券投资基金金间接进入证券券市场，根据据实施方案的的规定，保险险公司将在控控制风险的基基础上，在二二级市场买卖卖已上市的证证券投资基金金和在一级市市场配售新发发行的证券投投资基金；经经证监会批准准新发行的基基金，将按一一定比例向保保险公司配售售，并根据保保险公司的投投资需求增发发新基金。66第六章第三节节

回顾一、保险公司司的业务范围围二、提取和结结转准备金三、偿付能力力四、保险公司司的资金运用用67第四节保保险公司的的业务经营一、保险定价价二、保险展业业三、保险核保保四、保险理赔赔68一、保险定价价（一）保险费费率的含义（二）财产保保险的保险费费率（三）人寿保保险的保险费费率69（一）保险费费率的含义保险费率是保保险的价格，，是计算和收收取保险费的的标准和依据据。保险费率是指指单位保险金金额在一定时时期内应交保保险费的比率率。通常以每每千元保险金金额的一定比比率来表示。。保险费的计算算公式：保险费=保险险金额*保险险费率70（二）财产保保险的保险费费率财产保险的保保险费率由三三部分组成：：1、净费率2、第一附加加费率3、第二附加加费率711、净费率净费率是以正正常损失率为为基础的，净净保费用于对对正常损失进进行的赔偿和和给付；依据一定时期期内保险赔偿偿总额与总保保险金额的比比率。722、第一附加加费率第一附加费率率是以异常损损失为基础的的，第一附加加保费用于对对异常损失进进行的赔偿支支付；如果实际发生生的损失大于于正常损失，，这种超过正正常损失的部部分，就称为为异常损失，，它只能由第第一附加费率率计算的保险险费来补偿；；在制定第一一附加费率率时，应当当既要保证证保险人自自身的财务务稳定性又又要尽量减减轻投保人人的保费负负担，在综综合考虑这这两个方面面的基础上上合理地制制定第一附附加费率。。733、第二附附加费率净费率和第第一附加费费率都是以以实际损失失率为基础础的，要随随实际损失失率的变动动而变动；；第二附加费费率则是以以经营管理理费用以及及利润为基基础的，在在正常情况况下它是一一个常数，，通常用占占净费率的的一定比例例来表示。。假定第二附附加费率为为净费率的的20%，，则：保险费率=净费率+第一附加加费率+（（净费率*20%））74（三）人寿寿保险的保保险费率人寿保险费费率厘定三三要素：死亡率利率费用率人寿保险的的保费由纯纯保费（净净保费）和和附加保费费构成。纯保费以死死亡率和利利率为基础础附加保费以以费用率为为基础由于寿险多多为长期业业务，其费费率测算过过程与财产产保险有根根本的不同同。75二、保险展展业（一）含义义（二）意义义（三）途径径76（一）保险险展业的含含义保险展业，，即为保险险营销。77（二）保险险展业的意意义保险展业对对于保险经经营具有重重要意义大数法则要要求保险经经营必须具具有承保风风险的大量量性保险商品的的特殊性决决定了保险险销售的特特殊性78（三）保险险展业的途途径1、直接展展业2、间接展展业保险代理人人保险经纪人人79三、保险核核保（一）含义义（二）核保保程序（三）核保保要素（四）划分分风险类别别80（一）保险险核保的含含义是指保险人人对投保申申请进行评评估，决定定是否接受受这一风险险，并在接接受这一风风险的情况况下，决定定以什么样样的条件和和费率进行行承保的过过程。81（二）核保保程序1、接受投投保单2、体格检检查3、核保调调查4、核保决决定82（三）核保保要素1、财产保保险的核保保要素（1）投保保财产所处处的环境（2）标的的状况（3）检验验有无处于于危险状态态中的财产产（4）检查查各种安全全管理制度度的制定和和实施情况况83（三）核保保要素2、人身保保险的核保保要素（1）年龄龄和性别（2）职业业和习惯嗜嗜好（3）体格格和身体情情况（4）个人人病史和家家族病史84（四）划分分风险类别别1、标准风风险2、优质风风险3、弱质或或弱体风险险4、不可保保风险85四、保险理理赔（一）含义义（二）理赔赔环节（三）我国国法律规定定86（一）保险险理赔的含含义是指保险人人在保险标标的发生风风险事故后后，对被保保险人提出出的索赔要要求进行处处理的行为为。87（二）理赔赔环节1、出险通通知“投保人、、被保险人人或者受益益人知道保保险事故发发生后，应应当及时通通知保险人人。”“人寿保险险以外的其其他保险的的被保险人人或者受益益人，对保保险人请求求赔偿或者者给付保险险金的权利利，自其知知道保险事事故发生之之日起二年年不行使而而消灭。””2、验证保保单验证保单的的有效性3、现场查查勘88（二）理赔赔环节4、保险审审核对照查勘报报告和保险险单5、赔款计计算6、赔付结结案89（三）我国国法律规定定“保险人收收到被保险险人或者受受益人的赔赔偿或者给给付保险金金的请求后后，应当及及时做出核核定；对属属于保险责责任的，在在与被保险险人或者受受益人达成成有关赔偿偿或者给付付保险金额额的协议后后十日内，履行赔赔偿或者给给付保险金金义务。””“保险人自自收到赔偿偿或者给付付保险金的的请求和有有关证明、、资料之日日起六十日内，对其赔赔偿或者给给付保险金金的数额不不能确定的的，应当根根据已有证证明和资料料可以确定定的数额先先予支付；；保险人最最终确定赔赔偿或者给给付保险金金的数额后后，应当支支付相应的的差额。””90第六章第四四节

回顾顾一、保险定定价二、保险展展业三、保险核核保四、保险理理赔91第五节再再保险险一、再保险险概述二、再保险险的合同形形式三、再保险险的业务方方式四、我国法法律规定92一、再保险险概述（一）再保保险的概念念（二）再保保险的作用用（三）再保保险与原保保险的关系系93（一）再保保险的概念念再保险又叫叫分保，它它是保险人人将自己承承保的风险险责任一部部分或全部部向其他保保险人再进进行投保的的行为。再保险就是是对保险人人的保险。。原保险人、、分出人再保险人、、分入人、、分保接受受人分出公司：：付出分保保费，摊回回分保赔款款，收取分分保手续费费（分保佣佣金）；分入公司：：收取分保保费，摊付付分保赔款款，付出分分保手续费费（分保佣佣金）。经营再保险险的公司有有兼营再保保险公司、、专营再保保险公司等等。94（二）再保保险的作用用1、分散风风险2、限制责责任3、扩大承承保能力4、形成巨巨额联合保保险基金95（三）再保险险与原保险的的关系原保险与再保保险有联系，，但再保险是是一项独立的的保险业务。。再保险合同只只对原保险人人和再保险人人具有约束力力，而与原保保险业务中的的被保险人无无关。即，被保险人无权权向再保险人人索赔，再保保险人也无权权向投保人收收取保费；原保险人不能能因再保险人人未履行分保保责任而对被被保险人（或或受益人）不不履行赔偿义义务。96二、再保险的的合同形式（一）临时再再保险合同（二）固定再再保险合同（三）预约再再保险合同97（一）临时再再保险合同1、含义又称临时分保保，分出公司司和分入公司司临时商定是是否分保及分分保条件等。。2、优点具有灵活性，，选择余地大大3、缺点只有全部临分分业务安排完完毕后，原保保险人才可能能对保户承保保，有可能失失去机会；必须逐笔安排排业务，手续续繁杂，容易易增加费用。。98（二）固定再再保险合同1、含义又称合同分保保，用事先签签定合同的方方式来使分出出公司和分入入公司自动履履行再保险合合同的权利和和义务。2、优点不必逐笔安排排，节省费用用3、缺点缺乏灵活性99（三）预约再再保险合同是介于临时分分保与合同分分保之间的一一种再保险。。通常做法是：：对于分出公司司来说，在合合同订明的业业务种类与范范围中的各项项业务是否分分出、分出多多少可以自由由决定；对于分入公司司来说，对分分出公司分出出的业务只有有接受的义务务，不能拒绝绝。100三、再保险的的业务方式（一）比例分分保（二）非比例例分保101（一）比例再再保险1、含义2、成数分保保3、溢额分保保1021、比例分保保的含义是原保险人与与再保险人以以保险金额为基础，计算算分出公司自自留额及接受受公司承保额额的分保方式式。主要包括：成数分保溢额分保1032、成数分保保分出公司以保保险金额为基基础，将每一一风险单位划划出一个固定定比例即一定定成数作为自自留额，然后后把其余的一一定成数转让让给分保接受受人。保险费和保险险赔款按同一一比例分摊。。1043、溢额分保保分出公司以保保险金额为基基础，规定每每个风险单位位的一定额度度作为自留额额，并将超过过自留额即溢溢额的部分转转给