资产清查与盘点管理制度

资产清查与盘点管理制度1.背景和目的本规章制度旨在建立和规范公司的资产清查与盘点工作，确保企业资产的安全和合规管理。通过规范资产管理流程和责任分工，提高资产管理效率，减少损失和遗失风险。2.适用范围本规章制度适用于公司全部的资产，包含但不限于固定资产、流动资产、无形资产和财务资产。3.定义资产：公司拥有的可供使用或交易的资源，包含固定资产、流动资产、无形资产和财务资产。资产清查：对公司全部资产进行清点、核实和记录的过程。资产盘点：对公司全部资产进行全面检查和归档的活动。资产管理员：负责资产管理和监督资产清查与盘点工作的责任人。4.资产清查与盘点流程4.1资产清查4.1.1定期清查每年至少进行一次定期资产清查，确保资产的真实性和完整性。具体清查计划由资产管理员订立，并提前通知相关部门和人员。4.1.2不定期清查除了定期清查外，公司还会进行不定期的资产清查。不定期清查的时间、范围和方式由资产管理员依据实际需要确定。4.1.3清查程序资产管理员负责组织和引导资产清查工作。具体流程如下：资产管理员将资产清查计划提交给相关部门和人员，并明确清查时间和地方。清查人员依照计划到达清查地方，参加资产清查工作。清查人员使用统一的清查表对每一项资产进行清点和核实，确认其数量、状态和所在位置。清查人员记录清查结果，并及时报告给资产管理员。资产管理员依据清查结果进行汇总和分析，发现问题及时处理并提出改进措施。清查人员和资产管理员共同签署清查报告，并存档备查。4.2资产盘点4.2.1新增资产盘点在公司购置或接收新资产时，需要进行新增资产盘点。具体流程如下：资产管理员收到新增资产确实认单、发票或相关凭证。资产管理员将新增资产信息录入资产管理系统，并为其调配唯一的资产编码。资产管理员组织盘点人员进行新增资产盘点，确保资产信息的准确性和完整性。盘点人员将盘点结果和相关资料报告给资产管理员，由资产管理员核对并存档备查。4.2.2定期资产盘点每年至少进行一次定期资产盘点，以核实资产的存在和完好性。具体流程如下：资产管理员订立盘点计划，并提前通知相关部门和人员。盘点人员依照计划对资产进行全面检查，包含数量、质量和使用情况等方面。盘点人员记录盘点结果，并及时报告给资产管理员。资产管理员依据盘点结果进行汇总和分析，发现问题及时处理并提出改进措施。盘点人员和资产管理员共同签署盘点报告，并存档备查。5.资产管理责任5.1资产管理员的责任订立和完善资产管理制度和流程。组织和引导资产清查和盘点工作。监督资产使用和处理流程，确保合规管理。发现和解决资产管理中的问题和隐患。供应资产管理的数据和报告。5.2部门和员工的责任搭配资产清查与盘点工作，供应必需的支持和帮助。妥当保管和使用所托管的资产，避开遗失和损坏。及时报告资产的更改、灭失或损坏情况。搭配资产管理员进行定期和不定期的资产盘点。6.处理和报废6.1资产处理资产管理员负责资产的处理工作，包含出售、调拨、报废等。在进行任何资产处理前，需要进行审批和备案，并记录在资产管理系统中。6.2资产报废对于无法连续使用的资产，需要进行报废处理。具体流程如下：资产管理员依据资产情形和管理要求推断是否需要报废。若需要报废，资产管理员填写报废申请表，说明报废原因和处理方式。资产管理员提交报废申请表，并由相关部门负责人审批。审批通过后，资产管理员对报废资产进行清点、记录和标记。资产管理员组织相关人员进行报废处理，包含销毁、回收或委托第三方处理等。报废处理完成后，资产管理员更新资产管理系统，并存档备查。7.惩罚和嘉奖对于资产清查和盘点工作中存在的违规行为和工作不到位的情况，将依照公司相关制度进行处理，包含但不限于警告、停职和解聘等。对于表现优秀的资产清查和盘点人员，将予以相应的嘉奖和表扬。8.其他事项8.1资产管理系统公司将建立和维护资产管理系统，对全部资产进行登记、更新和查询。8.2监督和反馈公司将建立监督机制，定期对资产管理工作进行评估和监督，并及时收集和处理相关的反馈看法和建议。8.3培训和宣