烟草专卖管理员高级案件查办新版

高级烟草专卖管理员技能鉴定前培训课程案件查办曹同枝1曾国藩的故事

伟大的成功和辛勤的劳动是成正比的，有一分劳动就有一分收获，日积月累，从少到多，奇迹就可以创造出来。2高级（技能）证件管理（20分）市场管理（30分）许可证办理(14分)监督管理(6分)日常检查(20分)市场监管(10分)内部监管（20分）重点检查(10分)处理问题(10分)案件查办（30分）案件调查(12分)案件审理(18分)3案件查办案件调查案件审理4一情报的分析和利用二

涉烟案件调查取证方案的制订第一节案件调查5（一）情报分析的概念和意义

61、情报分析的概念情报分析主体情报分析的目的情报分析的核心为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据

涉烟情报工作人员和办案人员

对涉烟情报资料间的关系进行发现和深入的理解，进而理解情报资料所代表的涉烟违法犯罪行为的关系。涉烟情报分析是指为提供决策依据，打击和预防涉烟违法犯罪，涉烟情报工作人员或办案人员对与涉烟违法犯罪有关的情报资料间的关系进行发现和深入理解的活动。72、情报分析的意义内部意义外部意义2、对情报的合法性、确实性、秘密等级及其来源的可靠性进行判断3、产生新的情报

1、辅助决策2、支持处罚1、对情报资料进行整理8（二）情报分析方法操作方法(数据整合方法)

思维方法(逻辑思维方法

)涉烟情报分析方法

9推理（3）1、逻辑思维方法比较法（1）分析与综合法（2）102、数据整合方法是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法。

113、线索型涉烟情报的具体分析（1）分析研究线索型情报的目的

①筛选、辨伪，权衡情报价值。②为确定是否立案提供事实根据。③为获取各类证据起导向作用。④为制定和校正调查方案(计划)提供依据。⑤为深入调查提供途径。⑥为建立线索型情报体系打下基础。12（2）线索型情报分析的步骤首先剔除无用线索然后进行分类13（3）线索型情报分析的主要内容内容①分析线索的来源②分析线索的真实、可靠性③分析线索的客观性④分析提供线索的人与被反映人的关系⑤分析线索的使用价值大小14（4）线索型情报分析的主要方法①线索内容与日常信息的关联分析②线索关联内容的初步查证③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断方法15案例某市烟草专卖局办案人员2008年6月2日在案件信息系统中查询到如下案件情报信息：案一：A县烟草专卖局于2008年5月15日查获假冒卷烟50件，涉案金额10万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员赵二、李四，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫阿龙，联系号码。案二：B县烟草专卖局于2008年5月25日查获假冒卷烟40件，涉案金额8万元，涉案车辆闽E67890，驾驶员张三、王五，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫陈龙，联系号码。案三：C县烟草专卖局于2008年6月1日查获假冒卷烟60件，涉案金额12万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员张三、王五，案件尚未作进一步调查。16请根据上述案件情报信息，回答下列问题：1、案一与案二是否存在并案调查处理的条件，说明理由。因为两案存在共同的情报信息点，即车辆联系安排装货人的号码相同，阿龙与陈龙应为同一人，两案存在关联性，可以进行并案调查处理。2、案一、案二、案三有无可能实施并案处理，案三下一步调查的重点在哪里？案一、案二、案三有可能实施并案处理。案三下一步调查的重点在于该案的车辆联系安排装货人员是否与前两案为同一人。173、本案例应用了什么情报分析方法？

比较法（或逻辑思维方法）。4、线索型情报分析的主要内容有哪些？线索型情报分析的主要内容有：①分析线索的来源。②分析线索的真实、可靠性。③分析线索的客观性。④分析提供线索的人与被反映人的关系。⑤分析线索的使用价值大小。182010年10月2010年9月，丙市烟草专卖局稽查人员在案件查办和市场监管中搜集到入学情报线索：A线索：刘某是某物流公司经理，丙市烟草专卖局曾在该物流公司查获违法运输的卷烟。B线索：张某路边经营小店，没有烟草专卖零售许可证，偶尔卖几包卷烟。C线索：陈某在市区经营烟酒商店，有多名电源，多辆经营用车，多个卷烟仓库。D线索：钱某经营一家超市，烟草专卖零售许可证即将到期。根据以上案例回答下列问题：1、请分析判断以上线索，情报价值可能比较大的有哪些？（2分）19情报价值较大的有：A线索和C线索。2、情报分析的逻辑思维方法主要有哪几种？涉烟情报分析的最基本方法是什么？（5分）答：逻辑思维的方法有：比较法、分析综合法、相关关系法涉烟情报分析的最基本方法是：逻辑思维方法和操作的方法。203、请简答线索性情报分析的主要方法（3分）答：①线索内容与日常信息的关联分析。②线索关联内容的初步查证。③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。

4、请简答线索性情报分析的主要内容有哪些？（5分）答：①分析线索的来源。②分析线索的真实、可靠性。③分析线索的客观性，指所反映的事实是否合乎情理，是否合乎一般事物发展变化的规律性。④分析提供线索的人与被反映人的关系。⑤分析线索的使用价值大小，以便分轻重缓急处理。21(一)情报利用的概念和意义情报利用是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。

涉烟情报利用是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。它贯穿于情报工作全过程的始终。意义：服务于烟草专卖管理工作贯穿于情报工作全过程221、拥有一定数量和质量合格的情报资料

2、所储存的情报资料中含有符合工作需求的情报3、应有明确的情报需求目的4、应具有利用情报资料的意识

（四）情报利用的条件质量不合格，可误导调查决策，造成难以挽回的损失和影响。利用情报，必须给出特定的需求目的。利用情报资料的意识，是情报利用的前提。23（五）情报利用的途径和方式途径查询途径加工途径传输途径分析研究途径

情报利用中的加工途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。

即根据情报利用者的要求，通过对情报资料的分析、鉴别、整理、积极思维和推理判断等研究，从而发挥情报效能的途径。

情报利用的途径，是指从情报系统（包括已获取的情报及其分析研究成果）中获取信息的途径。24方式案件调查中的情报利用线索型情报的处置利用①从案到人方式②从人到案方式③从案到案方式25①符合立案条件的线索，按照立案程序立案调查。②已立案调查的案件的相关线索，要及时传送给有关办案部门和人员。③涉及外地的线索要及时传递给有关烟草专卖管理部门。④涉及面广、情况复杂的重大违法活动线索，要迅速向上级机关报告情况。⑤线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，据情采取措施，实行专案查破。⑥线索反映对象属日常我们关注的重点对象，并有重要价值的，要立即组织人员深入调查，布置监控重点对象的活动。⑦线索反映可能对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的，可按层级管理和职责要求，由相应的专卖管理部门负责查实。⑧对一些难以查证其准确程度的线索，在做好防范、监控的前提下继续查证，并在长时期内进行追踪，直至查个水落石出。26小结22534

4

3

8

情报分析方法线索型情报分析的步骤线索型情报分析的主要内容线索型情报分析的主要方法逻辑思维方法（比较法，分析与综合法，推理）数据整合方法

首先剔除无用线索然后进行分类分析线索的来源分析线索的真实、可靠性分析线索的客观性分析提供线索的人与被反映人的关系分析线索的使用价值大小线索内容与日常信息的关联分析线索关联内容的初步查证线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断情报利用的条件线索型情报的处置方式情报利用的途径案件调查中的情报利用方式查询途径加工途径传输途径分析研究途径①从案到人方式②从人到案方式③从案到案方式27一情报的分析和利用二

涉烟案件调查取证方案的制订第一节案件调查28二、涉烟案件调查取证方案的制订（一）概念和作用1、概念涉烟案件调查取证方案是指烟草专卖行政主管部门及其办案人员，为明确调查取证程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实，对特定的调查取证对象制订的计划和预案。

29含义主体烟草专卖行政主管部门及其办案人员

目的明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实内容不是一成不变•调查取证方案的概念和作用302、作用保证调查取证工作的依法进行

提高调查取证的效率保护执法人员的安全有利于调查取证方案的概念和作用311、调查取证方案的准备确定调查人员1选定调查负责人组织相应的办案力量合理搭配人员注意调查人员的回避调查取证方案的准备和内容32根据办案机关多少从组成结构上选定组织形式2单独式联合式单一式母子式调查取证方案的准备和内容a.单一式。是指调查人员组成一个调查组进行案件调查，适用于调查取证难度较小的案件。b.母子式。是指在调查组下面分设若干调查小组分头调查，适用于涉及面广、调查取证难度较大的案件。a.单独式。即由烟草专卖行政主管部门抽调本机关人员组成调查组，直接进行调查。b.联合式。包括纵向联合、横向联合两种。纵向联合是指烟草专卖行政主管部门内部上下级之间的联合办案；横向联合是指烟草专卖行政主管部门之间或者与公安、工商、质量监督等部门之间的联合办案。33a.分析案情b.学习和掌握有关政策、法律、法规的规定。

c.明确调查的目的、任务、方法以及调查中应掌握的政策界限和注意事项。熟悉案情3342、调查取证方案的内容成立调查组调查取证的内容调查取证的方法与步骤突发情况处置纪律要求任务完成时间35成立调查组1a.确定办案人员的组成b.明确领导关系，建立相应的请示汇报制度c.确定项目调查负责人d.明确需携带的调查装备。调查取证方案的准备和内容36顺序内容逐条列入，不遗漏突出重点，不湮没案情简单的案件案情复杂的案件群众举报的案件调查取证方案的准备和内容明确调查取证的内容

2对案情比较简单的案件，可以抓住已经揭示的主要线索，从违法行为的起始阶段查起。对案情复杂的案件，应找出以被调查人为中心的重要情节线索环链，注意选择突破口，或以能反映违法事实为特征的突出资料为依据，选择关键人物、关键问题重点突破或先扫清外围，从主要突破口涉及的外围线索中选择那些与被调查人之间关系密切，对被调查人依赖性较小的薄弱环节进行突破。对根据群众举报的，调查取证初始阶段可把主要精力放在证实举报人的举报材料上。37确定调查取证的方法与步骤调查取证方案的准备和内容方法有的是从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是委托调查。策略有的应集中力量，重点突破；有的应同时展开，分头调查；有的则要请专门机关对获得的物证、书证先行鉴定。步骤有的应先易后难，有的应先难后易。338认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。突发情况处置4调查取证方案的准备和内容39案例启示：

1、事前考虑周密

2、事中灵活应变

3、事后善于总结调查取证方案的准备和内容40严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证，在方案中应提出注意点，落实中要严格执行。调查取证方案的准备和内容纪律要求541根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。调查取证方案的准备和内容任务完成的时间

66任务完成时间42（三）调查取证方案的制订生产环节案件调查取证方案的制订运输环节案件调查取证方案的制订

存储环节（窝点）调查取证方案的制订43核实和分析案情2成立调查组3明确重点检查内容4确定检查方法5设置突发情况处置方案6纪律要求7明确违法案件类型1441、生产环节案件调查取证方案的制订（1）主要类型①生产烟草制品；②生产烟机设备；③生产烟用丝束、滤嘴棒等辅料。（2）核实和分析案件情况①核实情报信息，辨别真伪；②分析案情，掌握生产场所位置及周边环境状况，确定检查的关键节点。（三）调查取证方案的制订45（3）成立调查组明确调查组的指挥机构、协助调查机关和部门、组成人员等；一般采取母子式结构，下设若干检查小组，明确分组指挥和各自工作职责；人员要向维持秩序的检查小组倾斜，预防和有能力解决突发事件。（4）重点检查内容①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟机设备；③查获烟草制品和各种原料；④固定各类证据。（三）调查取证方案的制订46（5）检查方法①现场要注意收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所内，由专人清点涉案物品，清点的整个过程要进行照相、摄像；②如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，整个过程进行摄像，人货不能分离。（6）突发情况处置防范违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查，分别制定对策：①安装监视器材、电子门铃通风报信；②指使他人戳破执法车轮胎；③挑起不明群众，进行暴力抗法。（三）调查取证方案的制订47（7）纪律要求①调查取证前要召开会议，明确是否有调查人员需要回避；②采取严密措施，防止泄密。布置执法行动时，只让执法人员知道自己行动的地点，对执法行动的整体情况严格保密，确保整个过程中案情不泄漏；③调查取证工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；执法行动计划周密细致；通信联络及时通畅；行动小组按建制组成；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终；④调查取证方案在一定范围内讨论，征求意见后报领导批准后实施。（三）调查取证方案的制订48（三）调查取证方案的制订2、运输环节案件调查取证方案的制订（1）主要类型①自运：当事人自备交通工具运输；②托运：当事人委托物流货运公司或长途客运车辆运输。（2）核实和分析案件情况①认真分析核实情报信息，辨别真伪；②掌握道路环境状况，确立道路检查关键节点。49（3）成立调查组①确定调查组的指挥、组成人员以及协助检查的执法部门；②落实执法装备，尤其是人身安全防护装备；③安排好工作分工，明确各自工作职责。（4）重点检查内容①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；③固定各类证据。50（5）检查方法①对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；②公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；③发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；④对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；⑤调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；⑥控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。51（6）突发情况处置①涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的，指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆；②涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的，指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突，要由协助检查的公安部门进行堵截；③在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全；④对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案车辆、人员带离现场。52（7）纪律要求①检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和有关执法纪律制度，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录。暂扣或登记保存的证照、物品和资料由参与检查人员妥善保管；②严防通风报信情况的发生；③检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律；④调查取证方案要报专卖管理部门负责人审核，领导批准后实施。53（三）调查取证方案的制订3、存储环节案件调查取证方案的制订（1）主要类型（2）核实和分析案件情况（3）成立专案组（或调查组）和落实人员装备（4）明确重点检查内容（5）现场调查取证的注意事项（6）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。（7）明确调查取证纪律对经营性场所检查a.当事人主动配合检查，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。b.当事人不主动配合检查，要充分做好思想工作，告知拒绝、阻碍执法检查的后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。对临时的非经营性区域检查a.对当事人或相关负责人进行说服教育，要求其主动配合检查，两名（含）以上执法人员对该区域进行检查时，当事人必须在场。b.当事人不主动配合检查，邀请公安干警到场，两名（含）以上执法人员可以对该区域依法进行检查，要当场进行采集视听资料。对非经营性场所检查a.当事人主动配合检查，在公安干警配合下，当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。b.当事人不主动配合检查，要有确凿证据支持下，可在公安干警配合下，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查，同时要做好视听资料的采集。c.检查前要通过监控，采集视听资料，确定该场所内存有违法烟草专卖品，并将周围的情况了解清楚，如有后门、后窗户的，必须事先安排人员控制。542010年2月3日上午10：30分，某县烟草专卖局稽查大队接到线人举报，一辆闽D*****白色三菱大货车运载整车假烟北上，可能于l小时后途经本县。请根据以上案例回答：1、稽查大队对该情报线索应如何处置利用?(2分)2、为了确保万无一失，防范和处置突发事件的发生，请问在此案件的调查取证方案制定中，对可能会发生的弃车逃跑、强行闯关、暴力抗法、现场围观等突发事件，应如何妥善处理?(10分)l、答案：线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，(1分)据情采取措施，实行专案查破。(1分)2、答案：(1)涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的，指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，(1分)同时控制好涉案车辆。(1分)(2)涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的，指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突，(1分)要由协助检查的公安部门进行堵截。(1分)(3)在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁的，办案人员应齐心合力，(1分)并及时报警，保护执法人员人身安全。(2分)(4)对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，(1分)并应及时把涉案车辆、人员带离现场。(2分)5510072010年3月15日，某县烟草专卖局稽查大队接举报称，烟贩王某通过汽车运输假烟，大约在3月16日到达本县境内。该局经过分析认为，因举报人是本局长期培养的举报人，其提供的情况基本属实。为了确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，某县烟草专卖局准备制订一份调查取证方案。请根据以上案例回答下列问题：561．在此类调查取证方案的制订中，应明确哪些重点检查内容？（3分）答案：（1）抓获涉案当事人；（1分）（2）查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；（1分）（3）固定各类证据。（1分）572．针对此类案件的调查取证，应采用哪些检查方法？（7分，答出要点即可）（1）对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；（1分）（2）公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；（1分）（3）发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；（1分）（4）当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；（1分）（5）对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；（1分）（6）调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；（1分）（7）控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。（1分）583．如果该案假烟数量较少，运输车辆不经本县运往邻县，应如何处置利用该情报线索？（2分）答案：涉及外地的线索要及时传递给有关烟草专卖管理部门。（2分）59资料一：A市烟草专卖局接到一起举报后，在经过长达半年的摸排调查后，对不法烟贩张三和李四在A市某郊区假冒伪劣卷烟生产地点、在某市场附近存放违法卷烟的仓库已基本摸清，侦破该起案件的时机已经成熟。在向主管副局长汇报，经同意后，准备组织第一、二稽查大队的专卖管理人员和公安干警对该假冒伪劣卷烟生产地点和藏匿非法卷烟的仓库进行检查。资料二：2008年4月8日上午10：30分，某县烟草专卖局稽查大队接到群众举报，该县烟贩孙某伙同其他三人共同驾驶一辆白色的桑塔纳将其在某省购进的假烟正往回运，现在已经进入了本省境内。该稽查大队在向局领导汇报后，准备安排人员对此案件进行检查。601、根据资料一制订调查取证方案应包括哪些内容？答：根据资料一制订调查取证方案应包括以下内容：（1）成立调查组；（2）调查取证的内容；（3）调查取证的方法与步骤；（4）突发情况处置；（5）纪律要求；6）任务完成的时间。612、根据资料一，对非经营性场所进行检查时可采取什么方法？答：根据资料一，对非经营性场所进行检查时：（1）当事人主动配合检查，在公安干警配合下，当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。（2）当事人不主动配合检查，要有确凿证据支持下，可在公安干警配合下，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查，同时要做好视听资料的采集。（3）检查前要通过监控，采集视听资料，确定该场所内存有违法烟草专卖品，并将周围的情况了解清楚，如有后门、后窗户的，必须事先安排人员控制。623、根据资料二，如果该市局稽查部门将对该案进行检查，应采取什么样的检查方法和程序？答：根据资料二，如果该市局稽查部门将对该案进行检查，应采取以下检查方法和程序：一、对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；二、公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；三、发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；四、对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；五、调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；六、控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。63资料一：A市烟草专卖局接到一起举报后，在经过长达半年的摸排调查后，对不法烟贩张三和李四在A市某郊区假冒伪劣卷烟生产地点、在某市场附近存放违法卷烟的仓库已基本摸清，侦破该起案件的时机已经成熟。在向主管副局长汇报，经同意后，准备组织第一、二稽查大队的专卖管理人员和公安干警对该假冒伪劣卷烟生产地点和藏匿非法卷烟的仓库进行检查。资料二：2009年4月8日上午10：30分，某县烟草专卖局稽查大队接到群众举报，该县烟贩孙某伙同其他三人共同驾驶一辆白色的桑塔纳将其在某省购进的假烟正往回运，现在已经进入了本省境内。该稽查大队在向局领导汇报后，准备安排人员对此案件进行检查。64资料三：2009年8月25日，某县烟草专卖局稽查大队接到举报，该县建设路晓晓名烟名酒店销售假烟且商店有楼上仓库，该稽查大队在向局领导汇报后，准备安排人员对此案件进行检查。651、根据资料一制订生产环节调查取证方案时可采用哪些检查方法？答：根据资料一制订生产环节调查取证方案时可采用以下检查方法：①现场要注意收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所内，由专人清点涉案物品，清点的整个过程要进行照相、摄像；②如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，整个过程进行摄像，人货不能分离。662、根据资料二制订存储环节调查取证方案时，如何设置突发事件处置方法？答：根据资料二制订存储环节调查取证方案时，应设置如下突发事件处置方法：①联合公安相关部门干警对存储场所（窝点）周围关键节点进行布控，减少围观人员，防止发生暴力抗法等突发事件；②在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时与公安人员联系，确保执法人身安全；③对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案物品、人员带离现场。673、根据资料三，对经营性场所进行检查时可采取什么方法？答：根据资料三，对经营性场所进行检查时：a.当事人主动配合检查，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。b.当事人不主动配合检查，要充分做好思想工作，告知拒绝、阻碍执法检查的后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。681010近年来，甲市烟草专卖局坚持把“端窝点、断源头、破网络、抓主犯”作为卷烟打假工作的突出重点。2010年初，该局接到“12313”举报，称该市陈某存在大规模违法经营卷烟行为。甲市烟草专卖局稽查支队经过长达半年的调查，对陈某在该市黄江路附近存放违法卷烟的仓库已基本摸清，查办该案的时机已经成熟，遂向主管副局长汇报，经其同意后，准备组织稽查支队的专卖管理人员和公安干警组成一个调查组对陈某藏匿违法卷烟的仓库进行检查。请根据案例回答下列问题：691、制订调查取证方案前，要根据案件的性质、特点和复杂程度等情况来选定调查组的组织形式，请问组织形式具体包括哪几种类型？本案属于哪些类型？（4分）答：组织形式主要有以下几种类型：（1）根据参加办案的机关的多少，（分）可划分为单独式（分）和联合式。（分）（2）从组成结构上，（分）可分为单一式、（分）母子式。（分）本案属于联合式（分）和单一式（分）。702、为确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，需制订一份调查取证方案，请问，制订的调查取证方案一般包括哪些内容？（6分）答：调查取证方案一般应包括以下内容：（1）成立调查组。（1分）（2）调查取证的内容。（1分）（3）调查取证的方法与步骤。（1分）（4）突发情况处置。（1分）（5）纪律要求。（1分）（6）任务完成的时间。（1分）713、本案属于发生在哪个环节的烟草专卖违法案件？（2分）答：本案属于发生在存储（窝点）环节的烟草专卖违法案件。（2分）7210122010年10月10日，甲市烟草专卖局接到群众举报称：在本市东郊山区某村有一处农舍，在两个多月前牵入了动力电线，夜间听到机器运转噪音，并经常在凌晨3点左右有四台微型面包车进出。在距离该村后山5公里的垃圾填埋场里，多次发现有装在黑色塑料袋中的烟末、条状纸张和长度不一的滤嘴棒，怀疑该处可能在非法生产卷烟。甲市烟草专卖局分析认为该线索很有价值。在初步核实举报信息后，经主要领导批准，准备对该农舍实施检查，进行调查取证。请根据生产环节案件调查取证方案制定的要求，回答以下问题:731．对该涉嫌非法生产点进行调查取证，应明确哪些重点检查内容？（4分）答案：①抓获涉案当事人。（1分）②查获涉案的烟机设备。（1分）③查获涉案烟草制品和各种原料。（1分）④固定各类证据。（1分）742．根据案情特点，成立调查组时应重点明确哪些主要内容？（4分）答案：①明确调查组的指挥机构、（分）协助调查的机关和部门、（分）组成人员等。②调查组一般采取母子式结构，下设若干检查小组。（1分）明确分组指挥和各自工作职责。（1分）③人员要向维持秩序的检查小组倾斜，预防和有能力解决突发事件。（1分）753．在调查取证过程中，如无法在现场对证据进行清点登记而需转移时，应注意哪些事项？（4分）答案：①必须对证据进行封存，加贴封条。（1分）由当事人或证明人签字确认。（1分）②整个过程进行摄像。（1分）人货不能分离，以保证证据不被调换。（1分）76本节小结63333333调查取证方案的内容调查取证方案的类型核实和分析案件情况成立调查组重点检查内容突发情况处置检查方法纪律要求（1）成立调查组（2）调查取证的内容（3）调查取证的方法与步骤（4）突发情况处置（5）纪律要求（6）任务完成的时间（1）主要类型（2）核实和分析案情（3）成立调查组（4）重点检查内容（5）检查方法（6）突发情况处置（7）纪律要求生产：①生产烟草制品；②生产烟机设备；③生产烟用丝束、滤嘴棒等辅料。运输：①自运②托运存储：①经营性场所②非经营性场所③经营性场所内临时设置的非经营性区域77生产：①核实情报信息，辨别真伪；②分析案情，掌握生产场所位置及周边环境状况，确定检查的关键节点。运输：①认真分析核实情报信息，辨别真伪；②掌握道路环境状况，确立道路检查关键节点。存储：①接到报案后，及时对举报信息进行核对，辨别真伪。②分析案件，掌握存储烟草专卖品场所内部及周边环境状况。③确定存储环节（窝点）案件的检查节点。78生产：明确调查组的指挥机构、协助调查机关和部门、组成人员等；一般采取母子式结构，下设若干检查小组，明确分组指挥和各自工作职责；人员要向维持秩序的检查小组倾斜，预防和有能力解决突发事件。运输：①确定调查组的指挥、组成人员以及协助检查的执法部门；②落实执法装备，尤其是人身安全防护装备；③安排好工作分工，明确各自工作职责。存储：根据这类案件特点，重点是带好保障人身安全防护装备，防止发生暴力抗法事件，做好人身安全防护。79生产：①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟机设备；③查获烟草制品和各种原料；④固定各类证据。运输：①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；③固定各类证据。存储：抓获涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、固定各类证据（特别是帐册、汇款存根等）。80生产：①现场要注意收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所内，由专人清点涉案物品，清点的整个过程要进行照相、摄像；②如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，整个过程进行摄像，人货不能分离。运输：①对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；②公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；③发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；④对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；⑤调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；⑥控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。81存储：①对经营性场所检查a.当事人主动配合检查，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。b.当事人不主动配合检查，要充分做好思想工作，告知拒绝、阻碍执法检查的后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。82②对非经营性场所检查a.当事人主动配合检查，在公安干警配合下，当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。b.当事人不主动配合检查，要有确凿证据支持下，可在公安干警配合下，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查，同时要做好视听资料的采集。c.检查前要通过监控，采集视听资料，确定该场所内存有违法烟草专卖品，并将周围的情况了解清楚，如有后门、后窗户的，必须事先安排人员控制。83③对临时的非经营性区域检查a.对当事人或相关负责人进行说服教育，要求其主动配合检查，两名（含）以上执法人员对该区域进行检查时，当事人必须在场。b.当事人不主动配合检查，邀请公安干警到场，两名（含）以上执法人员可以对该区域依法进行检查，要当场进行采集视听资料。84生产：①安装监视器材、电子门铃通风报信；②指使他人戳破执法车轮胎；③挑起不明群众，进行暴力抗法。85运输：①涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的，指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆；②涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的，指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突，要由协助检查的公安部门进行堵截；③在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全；④对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案车辆、人员带离现场。86存储：①联合公安相关部门干警对存储场所（窝点）周围关键节点进行布控，减少围观人员，防止发生暴力抗法等突发事件；②在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时与公安人员联系，确保执法人身安全；③对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案物品、人员带离现场。87生产：①调查取证前要召开会议，明确是否有调查人员需要回避；②采取严密措施，防止泄密。布置执法行动时，只让执法人员知道自己行动的地点，对执法行动的整体情况严格保密，确保整个过程中案情不泄漏；③调查取证工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；执法行动计划周密细致；通信联络及时通畅；行动小组按建制组成；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终；④调查取证方案在一定范围内讨论，征求意见后报领导批准后实施。88运输：①检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和有关执法纪律制度，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录。暂扣或登记保存的证照、物品和资料由参与检查人员妥善保管；②严防通风报信情况的发生；③检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律；④调查取证方案要报专卖管理部门负责人审核，领导批准后实施。89存储：①检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行国家局文明执法规范和上级有关执法纪律制度；②采取严密措施，防止泄密。如行动期间收缴并统一保管执法人员个人通信工具，发放统一的执法通信工具等；③调查取证方案要报专卖管理部门负责审核，并经领导批准后组织实施。90第二节案件审理一二三证据的审查与使用听证涉烟刑事犯罪概念和构成特征91证据的审查与使用证据审查使用的概念Y证据审查法则X证据审查的方法X证据审查内容X使用证据X知识技能证据审查方法X证据审查内容Y使用证据X92

听证听证前的准备工作Y听证的实施过程X听证报告的要求Z知识技能组织听证Z93涉烟刑事案件的移送涉烟刑事案件移送的概念和意义Y涉烟刑事案件移送的情形X主要涉烟刑事案件罪名及构成要件X涉烟刑事案件移送程序X知识技能主要涉烟刑事案件罪名及构成要件X涉烟刑事案件移送程序X94第二节案件审理一二三证据的审查与使用听证涉烟刑事案件的移送95一、证据的审查与使用（一）证据审查、使用的概念证据审查，是指行政主体或者行政程序参加人对收集的证据进行审查判断、鉴别真伪，确定其能否作为定案根据的程序活动。

证据只有查证属实，才能作为定案的根据。96

使用证据是指对已收集到的证据进行客观性、合法性、关联性的审查判断，以确定案件事实进而确定当事人是否有违法行为和违法行为情节的轻重，以及是否应当对当事人依法追究责任或者给予什么处罚的问题。971．特性法则2．矛盾法则3．实践法则4．综合法则（二）证据审查法则

根据各种证据的不同特点以及相关证据形成的环境条件，进行具体分析以鉴别其真实可靠性。发现证据中的矛盾，排除虚假的证据材料。

通过实验、辨认和鉴定方法，对收集的证据进行真伪鉴别。

将案件中的所有证据进行综合分析和对比，以确实充分的证据对案件事实作出正确的结论。98（三）证据审查的方法1、整合认证法2、资格确认法

对证据进行认真细致的审查，目的是为了确定证据的证据能力和证明力。

对证据内容的审查必须结合案情进行，否则便不能正确审查证据，达不到审查证据客观、关联性的目的。一是收集证据的来源是否合法二是收集证据的主体是否合法三是收集证据的程序是否合法993、对照分析法4、询问释疑法5、比较取舍法6、矛盾排除法

注意将某个证据与本案其他证据联系起来进行综合分析。

在审查证据时对某些重要问题重新向有关人员询问，确保认定的准确

结合案件具体情况，对前后发生变化的同一证据进行对比，去一取一的分析方法。

在案件证据存在矛盾的情况下，通过分析论证，排除其中部分证据，采信其他证据，证明案件事实的分析方法。100（四）证据审查内容证据审查的内容程序性实体性程序性审查主要是审查证据的取得程序是否合法。实体性审查主要是审查证据的存在形式是否符合法律规定的形式以及证据的证明力。1011、书证（1）书证的形成过程（2）书证内容是否真实（3）书证的形式是否符合要求（四）证据审查内容1022、物证（1）物证的来源是否合法（2）物证收集和保管是否依法进行（3）物证是否真实可靠，即该种物证是否具有客观性（4）物证本身与案件事实是否具有关联性（5）审查认定物证的证明方式（6）对物证证明的方式和手段

凡是物证以其存在足以影响发现案件事实的一部分的，即具有直接的证明力；凡是物证以其存在有助于查明案件事实，或构成发现案件事实的线索的，则为具有间接的证明力。1033、证人证言（1）证人的作证能力（2）证人是否如实提供证言。（3）证人证言的内容（4）证人证言的形成过程（5）证人与违法案件当事人或案件本身是否具有利害关系。（6）证人的品格、操行对其证言是否产生影响。（四）证据审查内容“不能正确表达意志的人不能作证”。

证人证言的形成过程，以判断证据力的大小与强弱，证言的形成过程是一个复杂的、主观能动地反映客观事物的感知、记忆和陈述过程，其中任何一个环节受干扰，都会影响证明力。1044、当事人陈述（1）当事人陈述的来源（2）是否与当事人真实意思表示相一致（3）当事人陈述是否符合逻辑（4）当事人陈述同其他证据之间的关系1055、视听资料（1）视听资料形成的时间、地点和周围环境（2）视听资料的收集过程是否合法（3）视听资料的内容是否真实（四）证据审查内容对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料要审查是否侵害他人合法权益。1066、鉴定结论（1）鉴定人是否具备鉴定资格。（2）鉴定程序是否合法。（3）鉴定结论是否正确、明确、完整。（4）鉴定的依据和使用的科学技术手段。（5）鉴定人的签名和鉴定部门的盖章。1077、勘验笔录（1）勘验笔录的制作主体是否合法。（2）执法人员和被检查人是否在笔录上签字或盖章。（3）笔录上有无篡改或者伪造现象的发生。（4）现场检查情况，重点记录违法物品、设施所在位置。（5）现场提取有关物证的名称和数量。108（五）使用证据证据的证明对象1举证责任分配2证据规则使用31091、违法事实2、违法主体3、程序事实4、证据事实证据的证明对象1

证据的证明对象是指违法案件中，需要由执法人员依法收集运用证据证明的案件事实。何人、何时、何地、何具体违法活动、其危害后果如何“谁违法，谁负责”是确定违法主体的基本原则110举证责任分配2

在行政处罚程序中，行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任，根据“行政有证在先原则”的规定，证据的调查和收集应当在行政处罚决定做出之前进行，在行政处罚决定做出之后取得的证据不得作为定案的根据。111（1）证据采信规则证据采信规则是证据使用人在已经提供的一系列证据中认定、采用具有证明力和可信度的证据时必需遵循的规则。证据规则使用3112

国家机关以及其他职能部门依职权制作的公文文书优于其他书证。

鉴定结论、现场笔录、勘验笔录、档案材料以及经过公证或者登记的书证优于其他书证、视听资料和证人证言。

原件、原物优于复制件、复制品。

法定鉴定部门的鉴定结论优于其他鉴定部门的鉴定结论。

法庭主持勘验所制作的勘验笔录优于其他部门主持勘验所制作的勘验笔录。

原始证据优于传来证据。

其他证人证言优于与当事人有亲属关系或者其他密切关系的证人提供的对该当事人有利的证言。

出庭作证的证人证言优于未出庭作证的证人证言数个种类不同、内容一致的证据优于一个孤立的证据。113（2）证据排除规则证据排除规则是指在某一证据材料具有证明价值本应予以认证采纳，但基于种种原因不得采纳来认定案件事实而被排除作为证据的法则。

下列证据材料不能作为定案依据：①严重违反法定程序收集的证据材料；②以偷拍、偷录、窃听等手段获取侵害他人合法权益的证据材料；③以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的证据材料；④当事人无正当事由超出举证期限提供的证据材料；⑤在中华人民共和国领域以外或者在中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区形成的未办理法定证明手续的证据材料；⑥当事人无正当理由拒不提供原件、原物，又无其他证据印证，且对方当事人不予认可的证据的复制件或者复制品；⑦被当事人或者他人进行技术处理而无法辨明真伪的证据材料；⑧不能正确表达意志的证人提供的证言；⑨不具备合法性和真实性的其他证据材料。

以违反法律禁止性规定或者侵犯他人合法权益的方法取得的证据，不能作为认定案件事实的依据。1141004

某县烟草专卖局接到群众举报，县城A零售户出售非法生产卷烟，遂指派执法人员甲、乙前往调查。两名执法人员出示了检查证件，表明了身份。后在A的经营场所内查获非法生产卷烟20条，取得非法生产卷烟销售账册一份，并采取了先行登记保存措施。甲、乙现场制作了勘验笔录，对A进行了询问，A供述共购进20条，准备销售但尚未售出。询问笔录没有经A阅读和确认签字。执法人员对检查过程进行了录像，为增强录像的证明力，对A的辩解及其他不利于执法人员的部分进行了删减。案件审理过程中，执法人员从A记录的销售账册发现，A共购进了25条，已经售出5条，遂对A进行了教育，并就进货数量再次对其进行询问，A承认因害怕被处罚未如实陈述，的确购进了25条，已经售出了5条。办案人员认为，对A第二次询问制作的笔录能与其他证据相互印证，第一次的询问笔录予以舍弃，不作为定案的依据。请根据以上案例回答：1、本案中执法人员分别取得了哪些证据?(3分)2、请根据案例，用证据的资格确认法对本案取得的证据进行审查。(9分)3、请问在本案中，执法人员使用了哪些证据审查方法?具体体现在哪里?(6分)1151、答案：登记保存的卷烟、分)销售账册、(1分)勘验笔录、分)询问笔录、分)视听资料(或录像)。分)2、答案：(1)办案人员收集证据的来源是合法的；(1分)(2)执法人员两名以上并取得了烟草专卖执法资格，收集证据的主体是合法的；(2分)(3)从收集证据的程序来看：执法人员登记保存的卷烟、账册和取得的勘验笔录符合程序规定，是合法的；(2分)

询问笔录没有经当事人核对和签字确认，不符合法定程序，不能作为证据使用；(2分)视听资料不能进行删节、剪接、篡改，本案中被删减的录像不能作为证据使用。(2分)3、答案：对照分析法(1分)，将零售户A的第一次询问笔录与账册相核对；(1分)

询问释疑法(1分)，针对非法卷烟进货量对零售户A再次进行询问，辨明真伪；(1分)比较取舍法(1分)，对零售户A作了两次询问笔录，并结合其他证据，对证据进行了取舍。(1分)（注：“具体体现"的意思表述正确即可得分)11610122010年9月19日，甲县烟草专卖局根据群众举报，在持证零售户汪某的商店内查获非法生产的卷烟38条（当地零售价为60元/条）。执法人员制作了现场勘验笔录，为该批卷烟拍摄了照片，进行了证据先行登记保存。在店内，执法人员查获了汪某的销售账本，并依法对其进行了询问。汪某陈述截至案发时总共销售了非法生产的卷烟45条。汪某的表弟赵某向执法人员说“我表哥只销售了一次非法生产的卷烟，数量为24条”。汪某雇佣的店员李某在接受询问时说“汪某的商店每月平均销售非法生产的卷烟50余条，已连续销售了近三个月”。次日，执法人员对查获的账本进行统计、分析，发现汪某三个月来累计销售非法生产的卷烟147条。于是，执法人员再次对汪某进行了询问，汪某承认此前为了逃避处罚而说了假话，其销售非法生产的卷烟数量的确为147条。执法人员将对汪某的两份询问笔录比较分析后，结合查获的账本，决定采信第二份询问笔录，并综合询问笔录、账本等证据，认定赵某提供的证言为虚假证言，决定不予采信。请根据以上案例回答下列问题：1171．请结合具体情况，分析说明在本案调查过程中分别使用了哪些证据审查的方法？（8分，多答该问不得分）答案：①将汪某第一次的询问笔录与账本比对（1分），使用了对照分析法。（1分）②针对非法生产卷烟的销售量再次对汪某进行询问，辨明真伪，（1分）使用了询问释疑法。（1分）③对汪某的两次询问笔录，结合其他证据，对第一次笔录予以舍弃，（1分）使用了比较取舍法。（1分）④比较赵某、李某提供的证言，结合其他证据，对赵某提供的证言不予采信，（1分）使用了矛盾排除法。（1分）评分标准：多答该问不得分。分析说明与证据审查方法不对应的，该项不得分。1182．根据证据采信规则，在以下各组证明汪某销售非法生产卷烟这一事实的数个证据中，分别指出应当优先使用哪项证据，并说明理由。（6分）第一组：汪某的销售账册、现场勘验笔录、李某的证言；第二组：先行登记保存的非法生产的卷烟、为该批非法生产的卷烟拍摄的照片；第三组：赵某的证言、李某的证言。答案：各组优先适用的证据分别是：①现场勘验笔录，（1分）根据证据的采信规则，勘验笔录优于其他书证和证人证言。（1分）②先行登记保存的非法生产的卷烟，（1分）根据证据的采信规则，原始证据优于传来证据。（1分）③李某的证言，（1分）根据证据的采信规则，其他证人证言优于与当事人有亲属关系或其他密切关系的证人提供的对该当事人有利的证言。（1分）评分标准：答对一项得1分。答错或不答不得分。只指出优先使用的证据但未说明理由的不得分。1193．对汪某的陈述应当审查哪些内容？（4分）答案：①当事人陈述的来源。（1分）②是否与当事人的意思表示一致。（1分）③当事人陈述是否符合逻辑。（1分）④当事人陈述同其他证据的关系。（1分）120二、听证听证前准备1听证的实施2听证报告3121（一）听证前准备1、确定听证主持人和记录人员听证会的主持人由烟草专卖行政主管部门负责人指定。听证主持人应当是与当事人无直接利害关系的非本案执法人员。122本案的执法人员以及与当事人有直接利害关系的执法人员，应当主动回避。当事人认为主持人与本案有直接利害关系的，有权申请其回避。1232、确定举行听证时间、地点并通知当事人听证主持人确定听证日期后，应在听证会举行7日前书面通知当事人举行听证的时间、地点、主持人等事项，并告知其有委托代理、申请回避等权利。

当事人要求变更听证日期的，应当允许，但只能延期一次。

当事人如果经通知，无正当理由不到场的，视为放弃听证的权利。当事人委托代理人参加听证的，主持人应告知当事人在听证会举行前，提交书面委托书，委托书应说明代理人的基本情况、代理权限等。1243、听证主持人在听证举行之前，应调阅案卷，熟悉案情。125（二）听证的实施听证会应当公开举行，允许公众旁听，但涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的案件除外。1261、主持人查明到场当事人或者其他参加听证会人员的身份，说明案由，告知当事人的权利、义务，宣布会场纪律，询问当事人是否申请主持人回避，宣布听证会开始。2、由案件调查人如实陈述调查案件的过程、认定的违法事实、出示相关的证据，提出处罚建议。3、当事人就指控的事实进行陈述和申辩。4、有第三人的，由第三人进行陈述和申辩。1275、调查人员与当事人相互辩论、质证。。6、最后陈述7、制作听证笔录8、主持人宣布听证结束。128（三）听证报告

听证报告书属于内部法律文书，是听证主持人在听证活动结束后对听证情况进行总结，并对案件事实和法律适用等向行政机关负责人提出意见和建议的文书。1291、应写明听证的基本情况，包括案由、举行听证的时间、地点、听证参加人的情况等。2、写明当事人或委托代理人针对烟草专卖行政主管部门认定的违法事实、情节等提出的主要观点、理由和证据，对当事人或委托代理人陈述、申辩的主要内容进行归纳总结，总结听证各方在事实认定、证据认定以及案件定性上的共同点与分歧。3、写明法律、法规或者规章的适用问题。4、提出案件的处理意见。1301007某县烟草专卖局拟对一起无证运输卷烟案件的当事人作出较大数额罚款的行政处罚，决定举行听证会。该局稽查大队长指定该案两名调查人员中的一人为听证会主持人。听证主持人确定听证日期后，在听证会举行5日前书面通知当事人举行听证的时间、地点、主持人等事项，并告知其不得委托代理人参加听证。当事人接到通知后，要求将听证日期延期1日，主持人表示同意；在举行听证会3日前，当事人提出因事务繁忙，要求将听证日期再次延期1日，主持人再次同意。听证会公开举行，并制作了听证笔录，笔录上仅有当事人和记录人签字或盖章。请指出该县烟草专卖局在履行听证程序中的错误之处，并提出正确的意见。（18分）131答案：（1）听证会主持人不应由该局稽查大队长指定，（2分）应当由某县烟草专卖局负责人指定；（1分）（2）该局指定该案的一名调查人员为主持人错误，（1分）应当指定该局主管专卖法制工作或专卖管理工作的专职人员，且非本案的调查人员担任主持人；（2分）（3）举行听证会5日前通知当事人的时间错误，（2分）应当在7日前通知当事人；（1分）（4）该局没有告知当事人可以委托代理人参加听证；（2分）根据规定，当事人可以委托1-2名代理人参加听证，应当同意当事人请求；（1分）（5）该局应当事人要求先后两次变更了听证会举行日期，（2分）听证会举行日期只能允许延期一次；（1分）（6）听证笔录无主持人和其他参加人签字或盖章，（2分）主持人和其他听证参加人均应当在听证笔录上签字或盖章。（1分）132三、涉烟刑事犯罪概念和构成特征（一）生产、销售伪劣产品罪1（二）非法经营罪2（三）假冒注册商标罪3（四）销售假冒注册商标的商品罪4（五）非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪

5133生产、销售伪劣产品罪指生产者、销售者在产品中掺杂、掺假，以假充真，以次充好或者以不合格产品冒充合格产品，销售金额在5万元以上的行为。134非法经营罪指违反国家规定，从事非法经营活动，扰乱市场秩序情节严重的行为。135假冒注册商标罪

指违反国家商标管理法规，未经注册商标所有人许可，在同一种商品上使用与其注册商标相同的商标，情节严重的行为。136销售假冒注册商标的商品罪指销售明知是假冒注册商标的商品，销售金额数额较大的行为。137非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪

指伪造、擅自制造他人注册商标标识或者销售伪造、擅自制造的他人注册商标标识，情节严重的行为。138四、涉烟刑事犯罪立案标准（一）生产、销售伪劣产品罪的立案标准生产、销售伪劣产品罪的立案追诉有下列三种情形：1.生产、销售伪劣卷烟、雪茄烟等烟草专卖品的销售金额达到五万元以上的；2.伪劣卷烟、雪茄烟等烟草专卖品尚未销售，货值金额达到十五万元以上的；3.伪劣卷烟、雪茄烟等烟草专卖品的销售金额不满五万元，但与尚未销售的货值金额合计达到十五万元以上的。139（二）非法经营罪的立案标准非法经营罪的立案追诉有下列三种情形：1.非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在二万元以上的；2.非法经营卷烟二十万支以上的；3.曾因非法经营烟草专卖品三年内受过二次以上行政处罚，又非法经营烟草专卖品且数额在三万元以上的。140（三）假冒注册商标罪的立案标准假冒注册商标罪的立案追诉有下列三种情形：1.非法经营数额在五万元以上或者违法所得数额在三万元以上的；2.假冒两种以上注册商标，非法经营数额在三万元以上或者违法所得数额在二万元以上的；3.其他情节严重的情形。141（四）销售假冒注册商标的商品罪的立案标准销售假冒注册商标的商品罪的立案追诉有下列三种情形：1.销售金额在五万元以上的；2.尚未销售，货值金额在十五万元以上的；3.销售金额不满五万元，但已销售金额与尚未销售的货值金额合计在十五万元以上的。142（五）非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪的立案标准非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪的立案追诉有下列三种情形：1.伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识数量在二万件以上，或者非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在三万元以上的；2.伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造两种以上注册商标标识数量在一万件以上，或者非法经营数额在三万元以上，或者违法所得数额在二万元以上的；3.其他情节严重的情形。143五、涉烟刑事案件的移送涉刑案件移送涉烟刑事案件移送的概念、意义涉烟刑事案件移送的其他有关问题涉烟刑事案件移送的主要依据和情形涉烟刑事案件罪名及构成要件涉烟刑事案件移送程序144（一）涉烟刑事案件移送的概念、意义

1、概念烟草专卖行政主管部门在依法查处违法行为过程中，发现违法事实涉及的情节、后果、金额等，根据刑法规定，涉嫌构成犯罪，依法需要追究刑事责任，而移送司法机关追究刑事责任的执法活动。2、意义依法移送涉烟刑事案件是烟草专卖行政主管部门依法行使职权的重要体现。依法移送涉烟刑事案件是彻查涉烟违法行为的重要手段。145（二）涉烟刑事案件移送的主要依据《刑法》，《行政处罚法》，《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》（国务院令第310号），最高人民检察院、全国整顿和规范市场经济秩序领导小组办公室、公安部、监察部颁布的《关于在行政执法中及时移送涉嫌犯罪案件的意见》（高检会(2006)2号），最高人民法院、最高人民检察院《关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》等。

1461、烟草专卖行政主管部门对应当向公安机关移送的涉嫌犯罪案件，应当立即指定2名或者2名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。组成专案组—提出移送报告—报批（三）涉烟刑事案件移送程序147

2、烟草专卖行政主管部门正职负责人或者主持工作的负责人应当自接到报告之日起3日内作出批准移送或者不批准移送的决定。决定批准的，应当在24小时内向同级公安机关移送；决定不批准的，应当将不予批准的理由记录在案。作出决定----移送（24小时）1483、烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他有关涉嫌犯罪的材料。1494、公安机关对烟草专卖行政主管部门移送的涉嫌犯罪案件，应当在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签字；其中，不属于本机关管辖的，应当在24小时内转送有管辖权的机关，并书面告知移送案件的烟草专卖行政主管部门。1505、烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关，并办结交接手续。1511、向同级公安机关移送烟草专卖行政主管部门向同级公安机关移送涉嫌犯罪的案件的同时，应将《涉嫌犯罪案件移送书》抄送同级人民检察院。对未能及时移送并已作出行政处罚的涉嫌犯罪案件，烟草专卖行政主管部门应当于作出行政处罚十日以内向同级公安机关、人民检察院抄送《行政处罚决定书》副本，并书面告知相关权利人。现场查获的涉案货值或者案件其他情节明显达到刑事追诉标准、涉嫌犯罪的，应当立即移送公安机关查处。（五）涉烟刑事案件移送的其他有关问题1522、公安机关决定不予立案的救济烟草专卖行政主管部门接到公安机关不予立案的通知书后，认为依法应当由公安机关决定立案的，可以自接到不予立案通知书之日起3日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。

提起复议或建议立案监督（五）涉烟刑事案件移送的其他有关问题1533、对公安机关决定不予立案的案件的处理烟草专卖行政主管部门对公安机关决定不予立案的案件，应当依法作出处理；其中，依照有关法律、法规或者规章的规定应当给予行政处罚的，应当依法实施行政处罚。1544、烟草专卖行政主管部门作出的处罚决定不停止执行烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件前已经作出的警告、责令停产停业等行政处罚决定，不停止执行。依照行政处罚法的规定，烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件前，已经依法给予当事人罚款的，人民法院判处罚金时，依法折抵相应罚金。

1555、公安机关对查获的涉烟案件的处理公安机关对发现的涉烟违法行为，经审查，没有犯罪事实，或者立案侦查后认为犯罪事实显著轻微，不需要追究刑事责任，但依法应当追究行政责任的，应当及时将案件移送同级烟草专卖行政主管部门，有关烟草专卖行政主管部门应当依法作出处理2月，A市烟草专卖局稽查人员根据群众举报，联合公安部门在辖区城关镇王村一村民出租院发现制造假烟窝点，当场查缴假冒中华、红双喜成品卷烟120条（万支），假冒中华、红双喜散支卷烟60箱（约50万支），以及卷烟包装手工器械若干，涉案标值35万元。公安部门当场留置制假嫌疑人张某以及打工者2人。经省级烟草质量检测部门检测，所查卷烟全部为假冒伪劣卷烟。由于案情重大，当事人涉嫌构