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集团公司财务集中管理方案设计集团公司财务集中管理方案设计集团公司财务集中管理方案设计xxx公司集团公司财务集中管理方案设计文件编号：文件日期：修订次数：第1.0次更改批准审核制定方案设计，管理制度业务业务部门、职能部门投资部门、财务部门财务部门、投资部门财务部门1经营预算2投资预算4财务预算3筹资预算经营预算1.分行业主营业务收入预算;2.生产预算;3.采购预算;4.分行业主营业务成本预算;5.销售费用预算;6.管理费用预算;7.人工成本预算;8.营业外收支预算;9.税金预算;10;其他业务利润预算。投资预算1.投资及收益预算2.固定资产预算3.在建工程预算筹资预算1.长、短期借款预算2.债券筹资预算3.财务费用预算财务预算1.资产负债预算2.利润预算3．现金流量预算长期资本计划集团公司集团公司总经理集团公司财务部门4修改调整预算方案各子(分)公司1提交月度资金预算方案申请和调整方案集团公司财务部2初审、汇总集团公司分管领导3审核预算方案5审查预算方案集团公司财务部集团公司财务部6修改调整资金预算7下达月度资金预算调整预算方案财财务控制权财务监督与管理权财务决策与处理权财务制度、政策制权财务机构设置及财务主管任免权财务管理信息权财务评价与激励权财务权限集中集团总部重大事务决策权子（分）公司资本结构控制权对外投资、融资权重大资产处置权非重大事项及日常财务处理权部分授权授权集集团财务管控体系资本及其结构监控组织与人员监控财务制度监控财务信息系统监控财务评价与激励机制内部审计控制财务结算中心会计人员委派

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