浅议小微企业信贷的风险识别和控制0516

浅议小微企业信贷的风险识别和控制近年来，小微企业一直是企业、政府和社会各界关注热议的话题之一。一方面，国家政策鼓励银行大力发展小微企业贷款，缓解中小企业贷款难问题；另一方面，小微企业自身深陷“倒闭潮”和“跑路潮”困境，小微企业信贷风险凸显。银行要在大力发展和确保小微贷款的资产质量之间保持平衡难度相当大。与大中型企业相比，小微企业经济基础相对薄弱，相当一部分企业利润水平较低，生产稳定性差，持续经营能力弱，重置投资能力较低，维持简单再生产或积累足够资金进行设备更新改造时往往面临较大的资金压力，一旦遭遇外部不可预知的风险，常面临资金链断裂而难以生存，生命周期较短。另外，小微企业管理混乱，财务不实，报表失真，甚至依据不同的需要，随心所欲地编制或提供种种虚假报表。因此，对小微企业信贷的风险识别和控制的难度更大，对于银行信贷从业人员的要求也更高。下面就小微企业信贷的风险识别和控制谈几点浅显的看法。一、在行业的选择上需谨慎，应尽量选择受经济周期波动影响较小的行业。前文已述，小微企业本身抗风险的能力是较弱的，而经济周期的波动是不可避免的。当经济周期处于下行阶段时，受经济周期波动影响较大的行业势必随之出现问题。行业的不景气对于大型企业来说可以通过压缩规模和成本的方式渡过，但对于小微企业来说却可能是致命的，极易出现资金链断裂而难以生存的情况。据有关部门估计，我国有近30%的私营小企业在2年内消失，60%在4-5年内消失。因此，对于银行来说，为避免因行业问题出现批量不良贷款的情况出现，在选择小微企业时对其所处行业应有所考虑。对于关系民生的行业可适当多介入，比如食品业、居民服务和其他服务业、住宿和餐饮业等。对于受经济周期波动影响较大的行业需谨慎介入，比如大宗生产资料的钢材行业、纺织行业、制造行业等。二、在担保方式的选择上还是应以抵押的担保方式为主。当然，抵押物不足是中小企业融资的固有特征，因此需要银行不断创新，寻找替代的方式解决担保问题，这样，既可以满足银行经营管理中风险控制的要求，又适应了中小企业的现实情况。引入专业担保公司是一种不错的方式，也是大家所熟知的一种方式，这里就不累述。目前，苏州分行在专业市场贷业务方面正在探索由市场管理方提供物业进行抵押的方式。具体的操作方法是根据市场管理方提供物业的抵押价值，我行给予市场管理方一定的担保额度，专项用于市场内经营户在我行申请贷款，贷款的主要用途是支付经营户未来3到5年的市场租金。采取这种方式，市场管理方可以一次性收到3到5年的租金，迅速解决资金回笼问题，经营户也可以因为一次性支付长时间租金而得到租金优惠并更容易从银行贷到款，银行也可以因为市场管理方提供的有效抵押而进一步降低了贷款风险，可以说取得了三赢的效果。三、在对借款人企业经营情况的判断上，改变以往注重对企业财务数据分析的做法，转而关注借款人家庭资产实力及对其现金流的分析。大部分的小微企业都存在财务不规范的情况，其财务报表的可信度较差，对企业财务数据分析只会取得事倍功半的效果。而借款人家庭资产实力的情况则可以从侧面真实的反映借款经营企业的成功与否。而主要以银行交易流水体现的现金流，是借款人较难造假可信度较高的资料，能真实的反映借款人实际的经营情况（当然需剔除人为过账的因素）。另外，重视对企业电表、水表、报关单表等的分析，进而判断企业的真实经营状况。四、 在对贷款额度的核定上，应控制融资额度，不以融资需求为唯一标准。小微企业间接融资的增加，意味着小微企业的经营风险向间接融资体系的转移。因而，银行等金融机构不能完全以小微企业融资需求作为决定贷款额度的唯一依据，而是要充分考虑到小微企业的自有资金状况和经营状况。一方面，可以根据小微企业生产经营中可以预见的收入流来估计其还贷水平并确定贷款额度；另一方面，银行应该根据中小企业自有资金数量确定一个贷款上限，融资总量不应超过借款人自有资金的量，这样客户的违约成本较高，银行资金相对较安全；五、 在对贷款资金用途的管理上，应进行严格控制，确保资金的合理使用，避免流入高利贷、地下钱庄等非法领域。“跑路潮”反映出