圆通速递2019年管理水平报告

内部资料，妥善保管内部资料，妥善保管第3页共10页一、成本费用分析1、成本构成情况2019年圆通速递成本费用总额为2,835,358.35万元，其中：营业成本为2,741,132.95万元，占成本总额的96.68%；销售费用为8,810.89万元，占成本总额的0.31%；管理费用为105,197.94万元，占成本总额的3.71%；财务费用为5,149.8万元，占成本总额的0.18%；营业税金及附加为9,268.26万元，占成本总额的0.33%。『9552%1成本构成图『9552%1■俏卑贾用口■E业眄卞口菅理费用II云业世兰丘丁:旳成本构成表（占成本费用总额的比例）项目名称2019年2018年2017年数值百分比（％）数值百分比（％）数值百分比（％）2,835,358.3100.002,500,986.9100.001,835,372.6100.00成本费用总额55营业成本2,741,132.9596.682,383,416.7795.301,763,737.2296.10销售费用8,810.890.314,519.650.185,280.660.29管理费用105,197.943.71101,670.514.0761,556.123.35财务费用5,149.80.18-1,849.03-0.07-2,306.37-0.13营业税金及附加9,268.260.338,329.670.335,042.940.272、总成本变化情况及原因分析圆通速递2019年成本费用总额为2,835,358.35万元，与2018年的2,500,986.9万元相比有较大增长，增长13.37%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加357,716.17万元，财务费用增加6,998.82万元，销售费用增加4,291.24万元，管理费用增加3,527.44万元，营业税金及附加增加938.59万元，共计增加373,472.26万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少39,100.81万元，共计减少39,100.81万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长334,371.45万元。成本构成变动情况表（占营业收入的比例）项目名称2019年2018年2017年数值百分比（％）数值百分比（％）数值百分比（％）营业收入3,115,112.1100.002,746,514.45100.001,998,220.1100.00营业成本2,741,132.9587.992,383,416.7786.781,763,737.2288.27营业税金及附加9,268.260.308,329.670.305,042.940.25销售费用8,810.890.284,519.650.165,280.660.26管理费用105,197.943.38101,670.513.7061,556.123.08财务费用5,149.80.17-1,849.03-0.07-2,306.37-0.123、营业成本控制情况2019年营业成本为2,741,132.95万元，与2018年的2,383,416.77万元相比有较大增长，增长15.01%。4、销售费用变化及合理性评价2019年销售费用为8,810.89万元，与2018年的4,519.65万元相比有较大增长，增长94.95%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

销售费用变化图5、管理费用变化及合理性评价2019年管理费用为105,197.94万元，与2018年的101,670.51万元相比有所增长，增长3.47%。2019年管理费用占营业收入的比例为3.38%，与2018年的3.7%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支