会计电算化T模拟练习题含购销存有操作流程

会计电算化T模拟练习题（含购销存有操作流程）作者:日期:

实训一企业建账要求：根据下述材料：1•增加系统操作员建立企业账套3•设置操作员权限一、企业相关信息中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路甲6号，法人代表孙云,联系电话及传真均为，企业纳税登记号为1252，账套号定为301.该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记账本位币为人民币，于2010年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均使用标准流程。编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地区分类编码级次为12；存货分类编码级次为122.数据精度采用系统默认设置。财务部操作员档案以及工作职责（见表1.1）表1.1财务部员工职责编号姓名部门职责201白兵财务部账套主管。负责系统日常运行管理，具有全部权限202李炎财务部会计。负责总账、公用目录设置203苏浩财务部出纳。对收、付款凭证进行出纳核算，管理现金日记账、银行日记账、资金日报以及银行对账初始操作员口令为空，以后为了保证系统安全，将白兵口令更改为8三、建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）实训2期初信息设置要求：根据下述材料：建立企业部门档案输入企业职员档案设置部门负责人输入地区分类信息输入企业客户分类信息输入企业客户档案信息输入供应商档案设置外币种类以及汇率增加一般会计科目增加有辅助核算项目的科目

成批复制科目修改会计科目企业内部基本资料（一）本企业部门档案（见表2.1）表2.1部门档案部门编码部门名称负责人1企管部孙云2财务部白兵3采购部王玉林4销售部王先进5生产部马小峰（二）职员档案（见表2.2）表2.2职员档案编号姓名部门101孙云企管部201白兵财务部202李炎财务部203苏浩财务部301王玉林采购部401王先进销售部501马小峰生产部502郭平生产部（三）地区分类（见表2.3）表2.3地区分类地区分类编码地区分类名称1华北2华南企业客户及供应商资料（一）客户分类（见表2.4）表2.4客户分类客户分类编码客户分类名称1批发商2零售商（二）客户档案（见表2.5）表2.5客户档案编号客户名称简称所属分类码所属地区码税号开户银行账号分管部门专管业务员001北京顺达集团北京顺达211257中行北京分行6892311014-65销售部王先进002广州浩达技术有限公广州浩达12349429839101584中行广州分行49421000031-29销售部王先进

司（三）供应商分类本企业供应商长期稳定，不需要分类管理。（四）供应商档案（见表2.6）表2.6供应商档案编号供应商名称简称所属分类码所属地区码税号开户银行账号分管部门专管业务员001立丰达商贸有限公司立丰达0015412中行北京分行10452365241-13采购部王玉林002利兴科技有限公司利兴0021147中行广州分行10696334352-48采购部王玉林企业财务信息（一）外币种类本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为，2010年1月初汇率为6.80.（二）常用会计科目及期初余额本企业常用会计科目如表2.7所示表2.7会计，斗目科目名称辅助核算方向币别计量期初余额库存现金（1001）日记借18783.61银行存款（1002）银行、日记借318941.19中行存款（100201）银行、日记借318941.19人民币户（10020101）银行、日记借237341.19美元户（10020102）银行、日记借81600.00借美元12000.00应收账款（1122）客户往来借23200.00预付账款（1123）供应商往来借其他应收款（1221）借4800.00备用金（122101）部门核算借应收个人款（122102）个人往来借4800.00原材料（1403）借37700.00光盘（140301）借2700.00数量核算-张1500.00复印纸（140302）借35000.00数量核算-包1000.00库存商品（1405）借55600.00固定资产（1601）借362300.00累计折旧（1602）贷63764.80

短期借款（2001）贷228200.00应付票据（2201）供应商往来贷应付账款（2202）供应商往来贷3600.00预收账款（2203）客户往来贷应付职工薪酬（2211）贷11800应交税费（2221）贷28700.00应父增值税（222101）贷28700.00进项税额（22210101）贷-19620.00销项税额（）贷48320.00实收资本（4001）贷450000.00利润分配（4104）贷35260.00未分配利润（410415）贷35260.00生产成本（5001）借直接材料（500101）项目核算借直接人工（500102）项目核算借制造费用（500103）项目核算借其他（500104）项目核算借生产成本转出（500105）项目核算借制造费用（5101）借工资（510101）借折旧费（510102）借其他（510103）借主营业务收入（6001）项目核算贷主营业务成本（6401）项目核算借销售费用（6601）借工资（660101）借福利费（660102）借办公费（660103）借差旅费（660104）借招待费（660105）借折旧费（660106）借其他（660107）借管理费用（6602）借工资（660201）部门核算借N福利费（660202）部门核算借办公费（660203）部门核算借差旅费（660204）部门核算借招待费（660205）部门核算借折旧费（660206）部门核算借其他（660207）其他（660207）借利用增加、修改或成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定现金、银行存款等会计科目。（基础档案f财务f会计科目f编辑f指定科目＜现金总账科目下指定库存现金,银行总账科目下指定银行〉）（三）凭证类别（见表2.8）表2.8凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,1002（四）项目分录（见表2.9）表2.9项目分录项目大类产品项目分类1教学课艮件开发核算科目01会计电算化实验教程02ERP经典案例500101直接材料是500102直接人工是500103制造费用是500104其他是500105生产成本转出是6001主营业务收入是6401主营业务成本是四、企业收付结算方式（一）结算方式（见表2.10）表2.10结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是（二）付款条件（见表2.11）表2.11彳付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2013052026054152（三）企业银行信息编码为01,名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号为63412563五、设置企业常用摘要从中行提现金实训3总账初始化要求：根据下述材料：1•设置总账管理系统参数输入企业期初余额并做试算平衡、本企业总账参数（见表3.1）表3.1选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制资金及往来赤字控制允许修改、作废他人填制的凭证可以使用其他系统受控科目凭证编号方式采用系统编号出纳凭证必须经由出纳签字允许看他人填制的凭证打印凭证页脚姓名外币核算采用固定汇率账簿账簿打印位数按软件的标准设置明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日一12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位，部门、个人、项目按编码方式排序、本企业期初余额（见表2.7）（输入完毕要试算平衡）三、辅助账期初明细数据（一）应收账款（1122）期初余额借方23200元，明细数据如表3.2所示表3.2日期发票号凭证号客户摘要方向金额/元业务员2009-12-26FP0101转-25北京顺达期初数据借23200王先进（二）应收个人款（122102）期初余额借方4800元，明细数据如表3.3所示表3.3日期凭证号部门个人摘要方向期初金额/元2009-12-28付-105企管部孙云出差借款借4800（三）应付账款（2202）期初余额贷方3600元，明细数据如表3.4所示表3.4日期发票号凭证号供应商摘要方向金额/元业务员2009-12-28FP0102转-38立丰达期初数据贷3600王玉林四、期初余额输入完毕后，进行试算平衡实训4企业日常业务处理★★★★★要求：根据下述材料完成任务：1•处理1月日常业务，填制凭证2•修改凭证3•对相关凭证进行出纳签字审核凭证

凭证记账a6•进行反记账，删除凭证，并重新记账。（反记账只有账套主管可以操作：在总账f期末f对账中选好月份按住组合键ctrl+H,激活恢复记账前功能f总账f恢复记账前功能一输入主管密码取消记账）一、本企业2010年1月业务1.5日，销售部王先进报销业务招待费2500元，以现金支付（附单据一张）。借：销售费用一招待费2500贷：库存现金25002.5日，财务部苏浩从中行人民币户提取现金10000元，作为备用金（现金支票号XJ0101）。|（备用金限额20000）o借：库存现金10000贷：银行存款一中行存款一人民币户100003.5日，收到立丰达集团投资资金20000美元，汇率1:6.80（转账支票号ZZ0101）借：银行存款一中行存款一美元户136000贷：实收资本1360004.19日，生产部领用光盘500张，单件1.8元，用于生产“会计电算化实验教程”借：生产成本一直接材料900贷：原材料一光盘9005.19日，销售部王先进收到北京顺达集团转账支票一张，金额23200元，用已偿还前欠货款（转账支票号ZZ0102）借：银行存款一中行存款一人民币户23200贷：应收账款232006.19日，业务员王玉林收到利兴公司“ERP经典案例”500套，以及一张专用发票（适用税率17%，发票号为FP0103），货品直接入库，货款未付。借：库存商品11000TOC\o"1-5"\h\z应交税费一应交增值税一进项税额1870贷：应付账款128707.19日，企管部购办公用品1050元，付现金。借：管理费用一办公费1050贷：库存现金10508.19日，企管部孙云出差归来，报销差旅费3800元，交回现金1000元借：管理费用一差旅费3800库存现金1000贷：其他应收款一应收个人款48009.27日，销售部销售给广州浩达200套“会计电算化实验教程”售价为58元/套，开具增值税发票，票号10012701借：应收账款13572贷：主营业务收入11600应交税费一应交增值税一销项税额1972二、5日提取现金20000元，需要修改凭证三、对凭证进行出纳签字（注意：若签不了字请检查之前的设置是否指定科目了）四、对凭证进行审核五、记账六、重新记账

记账后，发现5日报销的招待费为个人行为，不予报销，钱款已追回，需要反记账，作相应处理后重新记账（反记账只有账套主管可以操作：在总账一期末一对账中选好月份按住组合键ctrl+H,激活恢复记账前功能一总账一恢复记账前功能一输入主管密码取消记账）实训5账簿管理一、查询现金支出在1000元以上的凭证二、查询2010.01余额表三、查询原材料一光盘数量金额明细账四、定义并查询管理费用多栏账五、查询企管部孙云个人往来清理情况六、往来账查询一查询供应商“利兴”明细账，查询供应商往来账龄分析七、查询“会计电算化实验教程”项目明细账八、查询项目统计表九、查询现金日记账十、查询资金日报表（每一天的业务不同，那么每天的资金日报表的金额也是不一样的）十^一、输入支票薄19日，采购部王玉林借转账支票一张，采购光盘，发票号为3845，预计金额为3600元，输入支票簿十二、进行银行对账银行对账期初中顺公司银行账的启用日期为2010.01.01，中行人民币户企业日记账调整前余额为237341.19元，银行对账单调整前余额为266341.19元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款29000元，支票号为ZZ0119银行对账单（见表5.1）表5.1日期结算方式票号票号借方金额/元贷方金额/元2010.01.05201XJ0101200002010.01.16202290002010.01.19202ZZ010223200进行银行对账输出余额调节表实训6月末结一、自动转账1•月末结转，自定义结转按8%计提短期借款利息借：财务费用（6603）JG（）取对方科目计算结果贷：应付利息（2231）短期借款（2001）科目的贷方期末余额X8%^122•期间损益结转设置本年利润科目为41033•设置本年利润科目4103与未分配利润进行对应结转二、生成自动转账凭证，对凭证审核记账三、对账

四、月末结账五、取消月末结账（总账一期末一结账一ctrl+shift+F6）实训7报表管理自定义货币资金表货币资金表编制单位：中顺公司年月日单位：元项目行次期初数本期发生额期末数库存现金1银行存款2合计3制表人:说明：表头一标题“货币资金表”设置为黑体、18号、水平垂直居中。表体---表体中文字设置为宋体、12号、水平垂直居中。表尾---“制表人:”设置为楷体、10号、水平右对齐。垂直居中。设置行高为7,列宽为40。定义E7属性：字符型年、月、日应设为关键字；设置合适的关键字偏移量。设置相关单元公式二、生成2010年1月报表数据，并生成分析图表。图标名称为“资金分析图”图表标题为“资金对比”X轴标题为“期间”，Y轴标题为“金额”，图表格式为“成组直方图”主标题为“资金对比分析”标题字体为“隶书”字形为“粗体”，字号为12；效果为“加下划线”。、调用报表模板生成资产负债表。（注意选好企业性质和相应制度）★★★、调用报表模板生成资产负债表。（注意选好企业性质和相应制度）★★★实训8企业工资管理★★★一、建立工资账套工资类别个数------单个；核算币种-----人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度-----3位；启用日期-------2010年01月01日。二、基础信息设置1、人员类别设置本企业人员类别分为企业管理人员、车间管理人员、经营人员和生产人员。2、工资项目设置工资项目项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖金数字82增项交补数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项22、1月份考勤情况：李炎请假2天，王先进请假1天。养老保险金数字82减项扣款合计数字102减项代扣税数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他3、工资账号定长和代发银行各职工工资账号定长为11,所有人员工资的代发银行均为中国银行朝阳分理处。三、工资类别1、部门选择：所有部门。2、工资项目：基本工资、奖金、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、代扣税和请假天数。3、计算公式正式人员工资计算公式工资项目定义公式请假扣款请假天数*40养老保险金基本工资*0.08补交Iff（人员类别=“企业管理人员”or人员类另归“车间管理人员”,500,300）四、人员档案人员档案编号姓名部门人员类别账号扣税临时工101孙云企管部企业管理人员20100010001是否201白兵财务部企业管理人员20100010002是否202李炎财务部企业管理人员20100010003是否203苏浩财务部企业管理人员20100010004是否301王玉林采购部经营人员20100010005是否401王先进销售部经营人员20100010006是否501马小峰生产部车间管理人员20100010007是否502郭平生产部生产工人20100010008是否五、本月工资业务1、本月人员工资数据人员工资数据姓名部门名称基本工资/元奖金/元孙云企管部140001400白兵财务部8500850李炎财务部6500650苏浩财务部4500450王玉林采购部3500350王先进销售部7200720马小峰生产部5300530郭平生产部32003203、因上月销售部推广产品业绩较好，故对销售人员增加奖金600元。4、代扣个人所得税纳税基数为2000元，附加费用为2800元。5、进行1月份工资分摊。其中，应付工资总额等于工资项目的“实发合计”应付福利费也以此为计提基数。核算科目项目选择“会计电算化实验教程”。工资费用分配的转账分录工资费用分配工资分摊部门〜应彳寸工资应付福利费借方贷方借方贷方企管部、财务部企业管理人员66020122116602022211采购部、销售部经营人员66010122116601022211生产部车间管理人员51010122115101012211生产工人50010222115001022211六、月末处理注意事项：1、删除已制单的凭证操作要点：工资一统计分析一凭证查询一选好要删的凭证一删除2、取消月末结账要在下一个月份取消实训9固定资产管理★★★固定资产期初控制参数固定资产控制参数控制参数参数设置约定及说明我同意启用月份2010.01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法（一）折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度为3财务接口与财务管理系统进行对接对账科目：固定资产对账科目----1601,固定资产；累计折旧对账科目----1602,累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务

固定资产默认入账科目----1601，累计折旧默认入账科目----1602、企业固定资产类别固定资产类别编码类别名称净残值率单位计提属性01交通运输设备4%正常计提011经营用设备4%正常计提012非经营用设备4%正常计提02电子设备其他通信设备4%正常计提021经营用设备4%台正常计提022非经营用设备4%台正常计提三、部门及对应折旧科目部门及对应折旧科目部门对应折旧科目对应科目编码企管部、财务部、采购部管理费用-----折旧费660206销售部销售费用----折旧费660106生产部制造费用---折旧费510102四、增减方式的对应入账科目增减方式的对应入账科目增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入10020101，中行存款一人民币户减少方式毁损1606，固定资产清理五、固定资产原始卡片信息固定资产原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式使用年限/年开始使用日期原值/元累计折旧/元对应折旧科目名称轿车12企管部直接购入52009.01.01306800.0053996.80管理费用—折旧费笔记本电脑22企管部直接购入52009.01.0122000.003872.00管理费用—折旧费

打印机22企管部直接购入52009.01.0113500.002376.00管理费用—折旧费投映仪22企管部直接购入52009.01.018000.001408.00管理费用—折旧费计算机21生产部直接购入52009.01.016000.001056.00制造费用—折旧费计算机21生产部直接购入52009.01.016000.001056.00制造费用—折旧费合计362300.0063764.80净残值率均为4%,使用状况均为“在用”折旧方法均采用“平均年限法（一）”。1、录完原始卡片，切记“对账”2、原始卡片录错如何修改及删除？固定资产f卡片f卡片管理f找到要修改的卡片修改或者删除六、企业2010年1月下份发生以业务1、31日，财务部购买复印机一台，价值25000元，净残值率4%,预计使用年限5年。以银行转账支票支付，票号ZZ0105.2、31日，计提本月折旧费用。3、31日，编号为00005的计算机毁损，进行资产减少处理。八、查询部门折旧计提汇总表九、下月业务1、2月1日，企管部的轿车添置新配件12000元。以支票支付，票号ZZ0201.2、2月1日，企管部的打印机移转至采购部。注意事项：1、删除凭证：固定资产f处理f凭证查询f选好要删的凭证f删除2、若还想重新做卡片需要再将卡片删掉：固定资产f卡片f卡片管理f删除3、要修改或者删除变动单里的信息：固定资产f卡片f变动单f变动单管理3、练习固定资产减值准备实训10购销存管理★★★★★要求：根据下述材料完成任务:1.设置存货分类2.设置存货档案3.设置仓库档案4.设置收发类别5.设置米购、销售类型次类推6・设置存货科目7.设置存货对方科目8・设置客户与供应商往来科目9.期初数据输入10.日常业务存货分类（基础档案f存货）存货类别编码存货类别名称1原材料2产成品表10.1、存货档案（基础档案f存货）自下而上以此类推取消操作操作编码存货名称计量单位所属分类税率存货属性参考成本/兀101光盘张117%外购、生产耗用1.80102复印纸包117%外购、生产耗用35.00201会计电算化实验教程套217%自制、销售38.00202ERP经典案例套217%外购、销售22.00表10.2仓库档案（基础档案f购销存）自下而上依自下而上依次类推取消操作仓库编码仓库名称所属部门负责人计价方式1材料一库采购部王玉林先进先出法2材料二库采购部王玉林先进先出法3成品库生产部马小峰先进先出法表10.3仓库档案四、收发类别（基础档案f购销存）收发类别编码收发类别名称收发标志收发类别编码收发类别名称收发标志1入库收2出库发11米购入库收21销售出库发12产成品入库收22材料领用出库发表10.4收发类别采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1材料米购米购入库是2商品米购米购入库否销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1批发销售出库是2零售销售出库否五、采购、销售类型（基础档案f购销存）表10.5采购、销售类型仓库编码仓库名称存货编码及名称存货科目编码及名称1材料一库1原材料原材料一光盘（140301）六、存货科目（核算f科目设置f存货科目）表10.6存货科目2材料二库1原材料原材料一复印纸（140302）3成品库2产成品库存商品（1405）七、存货对方科目（核算一科目设置一存货对方科目）八、设置客户与供应商往来科目（核算一科目设置）应收款（客户）管理相关科目如下：基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入科目6001，应交增值税科目22210105应付款（供应商）管理相关科目如下：基本科目设置：应付科目2202,预付科目1123,采购科目1401,采购税金科目222101012.2009年12月31日，企业对各个仓库进行了盘点，结果如表10.8所示，按资料进行库存期初余额设置（核算一期初数据一选好仓库一增加）--—输入完毕切记要“记账”注意事项：各库存存货的期初余额也可以在库存系统中输入3.应收账款（1122）期初余额借方23200元。2009年12月26日，北京顺达购买“ERP经典案例”400套，每套价格58元，开具普通销售发票，发票号FP0101.此笔业务由销售部王先进负责。（销售一客户往来一客户往来期初）4•应付账款（2202）期初余额贷方为3600元。2009年12月28日，收到立丰达提供的光盘2000张，每张价格1,80元，开具了普通发票，发票号为FP0102，货款未付。（采购一供应商往来一供应商往来期初）——保存之后切记“对账”自下而上以此类推取消操作自下而收发类别对方科目米购入库材料采购（1401）产成品入库生产成本一直接材料（500101）销售出库主营业务成本（6401）材料领用出库生产成本一直接材料（500101）表10.7存货对方科目收入材料一库，未收到发票。输入各相关系统期初余额。（采购一采购入库单）注意事项：米购系统米购入库单要录入期初余额之后记账，如果没有期初余额同样也要记账不记账库存系统和核算系统也不能记账-------切记要“记账”两科目结算方式科目设置：现金结算对应1001，转账支票对应10020101，现金支票对应10020101九、期初数据1.2009年12月29日，采购部收到立丰达提供的光盘1000张，暂估价为1.80元，商品已验仓库名称存货编码存货名称数量单价/元金额/元合计/元材料一库101光盘15001.80270037700材料二库102复印纸100035.0035000成品库201会计电算化实验教程100038.003800055600成品库202ERP经典案例80022.0017600表10.8注意事项：1、看清楚发票类型（普通发票or专用发票）2、保存之后点击“对账”1、填写采购入库单（采购1、填写采购入库单（采购---采购入库单一选单---采购订单---单据拷贝）2、库存系统f采购单入库审核3、核算f核算f正常单据记账f记账（如何取消记账？核算f核算f取消单据记账f作自下而上以此类推取消操作操作要点:十、日常业务1•普通釆购业务（1）2010年1月5日，采购部王玉林向利兴公司询问"ERP经典案例”的价格（22元/套），评估后，确认该价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为500套。业务员据此填写请购单。当日，上级管同主意订购，要求到货日期为2010年1月20日之前。操作步骤要点:采购订单f审核（注意若有项目要修改先取消审核再点击修改之后完成操作要再次审核（2）2010年1月19日，收到利兴公司“ERP经典案例”500套，以及一张专用发票（适推

税率17%,发票号为FP0103），材料直接入库，货款以银行存款支付（转账支票号ZZ0102）操作步骤要点:中单据f恢复）生成凭证（选好凭证类别4、核算f凭证f购销单据制单生成凭证（选好凭证类别及日期等相关项目）5、采购f采购发票（注意发票类型，点击选单下的采购入库单单据拷贝过滤）七・f结

算（如何取消结算？采购f采购结算f结算单明细列表f找到相对应的采购结算表f5、除）6、核算f凭证f供应商往来制单（发票制单）f制单7、采购f供应商往来f付款结算（在付款单中选好供应商等相关内容）f核销f输入结算白额f保存（1、如何取消凭证？核算f凭证f供应商往来f供应商往来凭证列表f删除证2、如何取消核销？采购f供应商往来f取消操作f选择核销f确认f选择要取消的下销业务f确定；3、如何删除付款单？米购f供应商往来f付款结算f选好供应商自动会'^而来相对应的付款单f删除）卜8、核算f凭证f供应商往来制单（核销制单）一（选好凭证类别）制单f保存★★★★★2•普通销售业务（1）2010年1月19日，广州浩达预购买200套“会计信息化实验教程”，向销售部了解价£格，销售二部报价为58元/套，填制报价单。该客户了解情况后，要求订购200套，要求类货日期为2010年1月27日，填制并审核销售订单。推1、销售一销售订单（增加销售订单填制相关项目）一保存一审核2、销售一销售发货单一增加发货单（在选择订单中点击“显示”将销售订单信息带入发单，确认发货日期）f保存f审核（2）2010年1月27日，销售部从产成品仓库向广州浩达发出其所订货物，并开具了此交易的专用销售发票一张，票号FP0104。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门纟转此业务的收入及成本。操作要点:3、库存f销售出库单生成/审核f生成f刷新（选好相应的发货单）f确认f审核自下而上依4、核算f核算f正常单据记账（在仓库中选择成品库，在单据类型中选销售出库单，选好

需要记账的单据）一记己账自下而上依5、核算f凭证f购销单据制单（选择销售出库单选好出库单）f确定f打开生成凭证窗口，选好凭证类别f生成凭证f修改项目核算f保存6、销售f销售发票f增加相应类别的发票f选单（选发货单，填好相关项目）f保存f复核7、核算f凭证f客户往来制单（选发票制单）f确认选好凭证类别）f制单（修改核算项目）f保存（3）2010年1月27日，财务部收到广州浩达转账支票一张，票号ZZ0104,金额13572元。操作要点：1、销售f客户往来f收款结算（在收款单中选好客