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文档简介

公司报销管理制度第一条本制度专门针对公司管理费用报销，不包括采购业务报销，采购、业务报销由供应商、分包商付款管理制度管理。第二条所有报销票据应是国家正规税务发票，经办人索取发票时应认真审核以下内容：名称：广西创新港湾工程有限责任公司或简写为:创新港湾公司。日期：年、月、日必须清晰。工程：内容要单列写清楚（不能笼统的写某类商品：如办公用品、机械配件等），单价、数量要据实写明。多种物品时应分别写明单价、数量或另附清单。金额：大、小金额要准确相符，不能作任何涂改或盖章处理。发票必须有开具发票单位的印鉴（公章、财务章）及开票人的签早。发票不许有涂改痕迹，否那么视为无效发票。第三条报销人应认真填写“费用报销单”上的内容。报销人栏填写报销人员姓名，单据张数数清后填写，摘要主要是写明要报销发票的内容及事由，金额根据核对后发票上的金额填写，注意要大、小写一致，日期填写报销当天日期。填写无误后粘贴好所附票据。第四条报销人持报销单据按审批权限找上级审批，审批完毕到财务部

办理报销手续。具体权限分配由预算管理制度规定。第五条会计人员是票据把关的第一责任人，应认真检查单据张数、金额、报销内容是否相符、有关人员签名手续是否齐全、所附票据是否符合规定。审核无误后签字交出纳办理付款手续。第六条购买物资需要办理验收入库手续的必须附验收入库单，不需要办理的要有接收物资人的接收清单，发票和验收入库单、物资接收清单必须齐全才可以报销。第七条收款收据、现金支出单的报销：经手人交票据送给有关人员签收（或证明），工程部经理、总监和总工程师审核后，交出纳处登记存放。经手人交票据时，出纳开具收物条给经手人，收物条应写明收到票据的张数及总金额。待票据集中到一定量时，统一交总经理（或总经理授权人）审批，审批后由出纳统一到税务机关开具相同款额的税务发票，将非税务票据及票据登记表附在税务发票反面进行报销。然后出纳根据登记表所记各人款额进行支付各人所报销票据款。第八条因故遗失车票：公司员工因故遗失车票的，报销时由员工本人写一份《遗失车票情况说明》，说明要写清车票的日期、车次、方向、发车地点、到达地点、开车时间、票价、出差原因、遗失的原因及能证明的随行人员签字（如单独出差的，由派出差任务的直接上级签字证明）。财务对《遗失车票情况说明》进行调查核实，在工程部经理、总经理查明情况签字同意报销后，财务根据核实签字的《遗失车票情况说明》给予报销票价的80%。第九条因故遗失发票：公司员工因故遗失发票的，报销时由员工本人写一份《遗失发票情况说明》，说明要写清发票的日期、内容、单价、数量（多种物品时应分别写明单价、数量或另附清单）、金额、开具发票单位、遗失的原因及能证明的随行人员签字（如单独出差的，由派出差任务的直接上级签字证明）。财务对《遗失发票情况说明》进行调查核实，在工程部经理或总经理查明情况签字同意后，报销按收款收据、现金支出单的报销方法处理。因开发票所需

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