理财规划师试题

理财规划师试题理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目的，提供综合性理财咨询服务的人员。理财规划要求提供全方位的服务.因而要求理财规划师要全面把握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，知足客户长期的、不断变化的财务需求。理财规划师试题11.下列()不属于现金等价物。A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票2.下列()不属于对金融资产流动性的要求。A.交易动机B.慎重动机或预防动机C.投机动机D.个人偏好3.流动性比率是现金规划中的重要指标,下列关于流动性比率的讲法正确的是()。A.流动性比率=流动性资产/每月支出B.流动性比率=净资产/总资产C.流动性比率=结余/税后收入D.流动性比率=投资资产/净资产4.通常情况下,流动性比率应保持在()左右。A.1B.2C.3D.105.下列能够反映个人或家庭一段期间的基本收入支出情况的表格是()。A.现金流量表B.损益表C.资产负债表D.支出表6.自20xx年9月21日起,个人活期存款按()结息。A.月B.季C.半年D.年7.客户将一笔资金以定活两便的方式存入银行,由于客户在1年之后忽然急需资金,将资金取出,则这笔资金适用的利率是()。A.6个月定期存款利率的6折B.1年定期存款利率的6折C.6个月定期存款利率D.1年定期存款利率8.下列不是货币市场基金应当投资的对象()。A.现金B.1年以内含1年)的银行定期存款、大额存单C.剩余期限在397天以内含397天)的债券D.股票9.下列关于个人通知存款的讲法不正确的是()。A.根据储户提早通知时间的长短,分为1天通知存款与7天通知存款两个档次B.最低起存金额为5万元C.最低支取金额为5万元D.支取时不需提早通知金融机构10.中国人民银行从20xx年7月7日起上调金融机构贷款的利率,6个月的贷款由原来的5.85%升为()。A.5.90%B.6.00%C.6.10%D.6.15%11.下列关于定额定期储蓄讲法不正确的是()。A.定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务B.定额定期储蓄存期为1年,到期凭存单支取本息,能够过期支取,可以以提早支取C.能够办理部分支取D.存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失,能够在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取12.下列关于现金规划中交易动机讲法不正确的是()。A.知足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B.一般来讲,个人或家庭的收入水平越高,交易数量越大,进而为应付日常开支所需要的货币量就越大C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素13.下列关于现金规划中慎重动机或预防动机讲法正确的是()。A.知足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B.一般来讲,个人或家庭的收入水平越高,交易数量越大,进而为应付日常开支所需要的货币量就越大C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素14.流动性与收益性是评价金融资产的重要指标,下列讲法不正确的是()。A.对于金融资产,通常来讲其流动性与其收益率是成反方向变化的,高流动性也意味着收益率较低B.现金及现金等价物的流动性较强,因而其收益率也相对较低C.由于货币的时间价值的存在,持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的货币时间价值D.对于金融资产,通常来讲其流动性与其收益率是成同方向变化的15.下列关关于货币市场基金讲法不正确的有()。A.货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金B.就流动性而言,货币市场基金的流动性很好,甚至比银行7天通知存款的流动性还要好C.就安全性而言,由于货币基金投资于短期债券、国债回购及同业存款等,投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零D.一般来讲,申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求16.关于储蓄品种,下列讲法不正确的是()。A.自20xx年9月21日起,个人活期存款按月结息B.个人活期存款结息时,按结息日挂牌活期利率计息C.定活两便储蓄中,存期3个月以上不满半年的,按3个月定期存款利率打6折计息D.定活两便储蓄中,存期半年以上,不满1年的,按半年定期存款利率打6折计息(一)根据下面内容,回答17～19题:张先生一家的平均每月支出情况为:水电费400元,张先生手机费700元,太太手机费150元,家用固定电话费为140元,上网费120元,有线电视费24元,买日常生活用品开支约230元,外出就餐开支约440元,购买衣物等开支约300元,休闲娱乐开支约200元,交通开支约800元不含张先生)。此外,如今每月寄给张先生父母生活费1500元,张太太父母生活费1500元。另外,张先生的朋友同学多,私人应酬也多,他又喜欢运动,经常与朋友打网球,平均每月支出近20xx元。17.根据现金规划的基本原则,张先生能够准备的现金或现金等价物的额度为()元。A.10000B.15000C.200000D.4000018.在张先生家的现金或现金等价物的额度确定以后,就是对这一部分资产在现金和现金等价物的工具之间进行配置。下列选项中,不是张先生能够选择的现金规划的工具的是()。A.股票B.现金C.银行活期储蓄D.货币市场基金19.若张先生忽然有一笔未预期到的支出,额度大约为50000元,则下列最不可行的解决张先生的支出需要的方式是()。A.在二级市场上出售一只股价已经跌倒低谷的股票B.将股票质押到典当行贷款C.采用信誉卡透支的方式,解决一部分需要D.利用保单借款20.下列关于典当的讲法不正确的是()。A.典当期限由双方约定,最长不得超过6个月B.典当期限由双方约定,最长不得超过1年C.典当当金利息不得预扣D.典当期内或典当期限届满后5日内,经双方同意能够续当,续当一次的期限最长为6个月21.根据20xx年2月9日公布的砀卑管理办法,典当期限由双方约定,最长不得超过()个月。A.6B.12C.18D.2422.根据20xx年2月9日公布的砀卑管理办法,典当当金利率,按中国人民银行公布的银行机构()法定贷款利率及典当期限折算后执行。A.3个月期B.6个月期C.1年期D.2年期23.下列关于信誉卡讲法不正确的有()。A.信誉卡有广义信誉卡和狭义信誉卡之分B.广义上的信誉卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等C.银行会给信誉卡中预存一部分资金用于给消费者消费D.从狭义上讲,信誉卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡,即无需预先存款就可贷款消费的信誉卡(二)根据下列内容回答24～26题:高女士拥有一张招商银行的信誉卡,该发卡行规定每月的对账单日为5日,指定还款日为每月的23日。24.假如高女士在当月4日消费20xx元,免息还款期为()天。A.20B.56C.50D.3025.假如高女士在当月5日消费20xx元,免息还款期为()天。A.49B.30C.20D.5626.高女士的下列想法能实现的是()。A.为了方便,将钱存在信誉卡里,这样还能获得活期存款利息B.想到有免息期,高女士想从信誉卡上取现金来炒股票C.高女士在电脑城买一台电脑,由于目前财务紧张,利用信誉卡分期付款D.高女士的信誉卡透支额度为3000元,可是她刷了5000元,这样可以以享受免息等待遇27.现金规划是为知足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。现金规划需要考虑的因素有()。A.对金融资产流动性的要求B.个人风险偏好程度C.持有现金及现金等价物的时机成本D.需求E.个人偏好28.通常情况下,客户的个人现金流量表分为三栏,分别是()。A.收入B.支出C.结余D.资产E.负债29.现金是现金规划的重要工具,下列关于现金的讲法正确的是()。A.现金在所有的现金规划工具中流动性最强B.在国际货币基金组织对货币层次的划分中,现金作为第一层次M0)C.持有现金的收益率低D.持有现金的收益率高E.在通常的情况下,由于通货膨胀现象的存在,持有现金不仅没有收益率,反而会贬值30.个人通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期,支取时需提早通知金融机构,约定支取日期和金额方能支取存款的一种储蓄方式,下列关于个人通知存款的讲法正确的是()。A.分为1天通知存款与7天通知存款两个档次B.最低起存金额为5万元C.最低支取金额为5万元D.存款人需一次性存入,能够一次或分次支取E.存款人可屡次存入,一次或分次支取理财规划师试题21、会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合理设定。会计核算的基本前提包括会计主体、()、会计期间和货币计量四个方面。A.实际成本B.经济核算C.持续经营D.会计准则2、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为l0%，该项分期付款相当于购价为()元的一次现金支付。A.958.16B.758.20C.1200D.354.323、年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。普通年金是指在一定时期内每期()等额收付的系列款项。A.期初B.期末C.期中D.期内4、下列各项年金中，只要现值没有终值的年金是()。A.普通年金B.即付年金C.永续年金D.先付年金5、某项长期借款的税后资本成本为10%，那么它的税前成本应为()。(所得税率为30%)A.10%B.30%C.12.5%D.14.29%6、存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因而，必须十分重视对存货的分析。下面有关存货流动性的讲法错误的是()。A.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数B.用时间表示的存货周转率就是存货周转天数C.存货周转率越快越好D.一般来讲，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强7、企业的财务报表不包括()。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.盈亏平衡表8、每股市价与每股收益的比率称为()。A.股票获利率B.股利支付率C.股利市价比D.市盈率9、在复式记账法的借贷记账法中，会计分录左边表示借方，右边表示贷方，遵循“有借必有贷，借贷必相等〞的基本准则。账户借方登记增加额的有()。A.所有者权益B.负债C.成本D.收入10、杜邦财务分析体系(简称杜邦体系)是利用各财务指标间的内在关系.对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价的方法。在杜邦分析体系中，假设其他情况一样，下列讲法中错误的是()。A.权益乘数大则财务风险大B.权益乘数大则权益净利率大C.权益乘数=1/(1-资产负债率)D.权益乘数大则资产净利率大11、应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低，应收账款周转天数的长短主要取决于()。A.生产周期B.流动资产周转天数C.应收账款周转次数D.存货周转天数12、速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。扣除存货，是由于存货的变现能力相对较差。将存货扣除所得到的数字能更为准确地反映企业偿债能力。影响速动比率可信度的主要因素是()。A.流动负债大于速动资产B.应收账款不能实现C.应收账款的变现能力D.存货太多导致速动资产减少13、企业财务关系中最为重要的关系是()。A.股东与经营者之间的关系B.股东与债权人之间的关系C.股东、经营者、债权人之间的关系D.企业与作为社会管理者的政府有关部门、社会公众之间的关系14、营业外收入不包括()。A.固定资产盘盈B.运输业务收入C.罚款净收入D.处置固定资产净收益15、某制鞋厂20xx年估计销售皮鞋x双，每双皮鞋的变动成本为20元，制造皮鞋的固定成本总额为4000000元，每双皮鞋的售价为60元，为使该制鞋厂20xx年不至于亏损，x至少应为()双。A.5000B.10000CC.15000D.2000016、下列项目中，能使负债增加的是()。A.发行公司债券B.用银行存款购买公司债券C.支付现金股利D.支付股票股利17、资产是指过去的交易、事项构成并由企业拥有或控制的资源。对该资源的预期会给企业带来经济利益。下列项目中，符合资产定义的是()。A.企业可能胜诉案件中，有希望获得赔偿的部分B.购入的某项专利权C.待处理财产损失D.企业计划下个月购买的一台大型计算机18、企业购入材料发生的运杂费等采购费用应计入()。A.管理费用B.材料物资采购成本C.生产成本D.营业费用19、期间费用是指当期发生应全部计入当期损益的各种经营管理费用，其中不包括()。A.制作费用B.管理费用C.销售费用D.财务费用20、财务风险是指因()带来的风险。A.通货膨胀B.高利率C.筹资决策D.销售决策答案：1-5CABCD6-10CDDCD11-15CCCBB16-20ABBAA理财规划师试题31.下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。(A)全部承当无限责任(B)全部承当有限责任(C)有的承当有限责任，有的承当无限责任(D)合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定2.下列不属于股东会职权的是()。(A)决定公司的经营方针和投资计划(B)审议批准董事会的报告(C)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议(D)对董事会决议事项提出质询或者建议3.股份有限公司的注册资本最低额应为()。(A)1000万元(B)500万元(C)50万元(D)30万元4.流动性比率是现金规划中的重要指标，通常情况下，流动性比率应保持在()左右。(A)1(B)2(C)3(D)105.下列能够反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况的表格是()。(A)现金流量表(B)损益表(C)资产负债表(D)支出表6.下列关于定额定期储蓄讲法不正确的是()。(A)定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务(B)定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，能够过期支取，可以以提早支取(C)能够办理部分支取(D)存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，能够在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取7.近期很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法，理财规划师一般会推荐下列哪类人群采用等额递增还款()。(A)目前收入一般、还款能力较弱，但将来收入预期会逐步增加的人群。如毕业不久的学生(B)目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人(C)经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者(D)收入处于稳定状态的家庭8.在给客户进行住房消费支出规划时，首先要确定客户的需求，理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循下列原则，下列对这些原则的描绘错误的时()。(A)够住就好(B)有多少钱买多大的房子(C)无需进行过于长远的考虑(D)需要长远考虑9.理财规划师为了能更好的为客户制定汽车消费规划，应了解有关汽车消费贷款的知识，关于国内外汽车生产商均可提供汽车消费信贷的好处，下列哪个讲法不正确()。(A)有利于控制目前出现的信息不对称风险(B)推动汽车消费的升级换代(C)扩大汽车贷款规模(D)提高银行的利润10.下面教育规划工具中，能够实现风险隔离的是()。(A)教育储蓄(B)定息债券(C)共同基金(D)子女教育信托基金11.学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款利息相比拟，正确的是()。(A)学生贷款利息最低(B)国家助学贷款的利息最低(C)一般商业性贷款利息最低(D)利息水平完全一样12.投资者在投资股票时，总是会忽略股票所具有的一些基本特性和其上所代表的权利。下列关于股票的讲法不正确的是()。(A)股票是一种有价证券(B)股票是一种真实资本(C)股票代表持有人对公司的所有权(D)股票是一种法律凭证13.人民在投资股票时，除了关注股票价格的当前行情外，市盈率也是一个重要的参考指标。下列关于市盈率的讲法正确的是()。(A)每股股价与每股净盈利的比(B)每股净盈利与每股股价的比(C)价格/销售收入(D)销售收入/价格14.投资方法各异，其适用性与方法标准各不一样，其中通过对公司的财务状况以及整个行业的分析来选择股票，这属于股票分析的()。(A)技术分析(B)基本面分析(C)效率市场分分析(D)基本面分析和技术分析15.现实生活中，有大量会对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素不包括()。(A)预期寿命的延长(B)提早退休(C)市场利率波动(D)婚姻出现问题16.从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，或者讲都纳入国家的财政预算，这种养老保险的形式就是常讲的()。(A)国家统筹养老保险形式(B)强迫储蓄养老保险形式(C)投保赞助养老保险形式(D)部分基金式17.某投资者拥有的投资组合中投资A股票40%，投资B股票10%，投资C股票20%，投资D股票30%。A、B、C、D四支股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。(A)4.5%(B)7.2%(C)3.7%(D)8.1%18.某公司随机抽取的8位员工的工资水平如下：800、3000、1200、1500、7000、1500、800、1500则该公司8位员工工资的中位数是()。(A)800(B)1200(C)1500(D)300019.接上题，公司8位员工工资的众数是()。(A)3000(B)1500(C)1200(D)80020.李先生计划10年后账户余额为20万元，以7%的年投资收益率计算，在按季复利的状态下李先生每月初需要往账户中存()元。(A)1151.4(B)1200.8(C)1325.6(D)1345.9参考答案：1-5ADBCA6-10CACDD11-15ABABD16-20ACCBA21、对于个人的金融投资所得，国家一般要按()的比例税率对其征收个人所得税。(A)10%(B)20