银行业法律法规与综合能力第六章资产业务

——银行业法律法规与综合能力

考试科目目：《银行业法法律法规规与综合合能力》、《银行业专专业实务务》。其中，，《银行业专专业实务务》下设《个人理财财》、《风险管理理》、《公司信贷贷》、《个人贷款款》4个专业类类别。《银行业职职业资格格证书》需通过《银行业法法律法规规与综合合能力》与《银行业专专业实务务》科目下任任意一个个专业类类别方可可取得考试形式式：上机机（（120分钟）题目：客客观题（（单选90题∕0.5分、多选选40题∕1分、判判断15题∕1分）

第六章资资产业业务本章介绍绍商业银银行资产产应用构构成，需重点了了解基本本概念与与原理。。一、考试试大纲（一）掌掌握并运运用贷款款业务的的种类、、具体品品种、特特征、流流程、管管理要求求；（二）熟熟悉并掌掌握表外外资产业业务种类类、内容容及特征征。二、知识识要点本章概要要（P89）第一节贷贷款款业务一贷款款业务品品种我国商业业银行的的贷款根根据客户户类型包包括个人人贷款和和公司贷贷款两大大类，根据贷款款期限分分为短期期贷款和和中长期期贷款，根据有无无担保可可分为个个信用贷贷款和担担保贷款款。(一)个人贷贷款业务务包括个人住房房贷款、个人消费费贷款、个人经营营贷款、个人信用用卡透支支。个人贷款业务务个人经营营贷款：银行对对自然人人发放的的、用于于合法生生产、经经营的贷贷款。经营实体体包括：：个体工商商户、个个人独资资企业投投资人、、合伙企企业合伙伙人。个人信用用卡透支支：持卡人人进行信信用消费费、取现现或其他他情况所所产生的的累积未未还金。。（二）公公司贷款款业务公司贷款款，又称企企业贷款款或对公公贷款，，是以企企事业单单位为对对象发放放的贷款款。主要包括括流动资资金贷款款、固定定资产贷贷款、并并购贷款款、房地地产贷款款、银团团贷款、、贸易融融资、票票据贴现现等。1、公司贷贷款业务务（短期期）2、公司贷贷款业务务（中长长期）并购贷款款（新增增）：是是指银行行为境内内企事业业法人在在改制、、改组过过程中，，有偿兼兼并、收收购国内内其他企企事业法法人、已已建成项项目，以以及进行行资产、、债务重重组发放放的贷款款。3、公司贷贷款业务务（中长长期）4、贸易融融资工具具①信用证：指银行行有条件件的付款款承诺，，即开证证行依照照开证申申请人的的要求和和指示，，承诺在在符合信信用证条条款的情情况下，，凭规定的的单据付付款或承承兑、授权另另一家银银行付款款或承兑兑、授权权另一家家银行议议付。按按不同标标准的分分类有：：进口和和出口信信用证、、可撤销销和不可可撤销信信用证（（√）、、跟单商商业信用用证（√√）和光光票信用用证、可可转让和和不可转转让信用用证（√√）、即即期和远远期信用用证、循循环和不不可循环环信用证证、保兑兑和无保保兑信用用证。还还用预支支信用证证、背对对背信用用证、对对开信用用证、旅旅行信用用证等。。4、贸易融融资工具具4、贸易融融资工具具③保理（保保付代理理、托收收保付））：贸易中中以托收收、赊账账方式结结算货款款时，出出口方为为规避收收款风险险而请求求第三者者（保理理商）承承担风险险的做法法。与传传统结算算方式比比其优势势在于融融资功能能。国际际保理按按进出口口双方是是否都要要求银行行保理分分为单保保理和双双保理。。国内保保理包括括应收帐帐款买断断和应收收账款收收购及代代理。4、贸易融融资工具具④福费廷（（forfaiting放弃），，也称包包买票据据或买断断票据，，指银行行或包买买人对国国际贸易易延期付付款方式式中出口口商持有有的远期期承兑汇汇票或本本票进行行无追索索权的贴贴现（即即买断））。这里的放放弃包括括两方面面：出口商放放弃了对对所出售售票据的的一切权权益、银银行（包包买人））放弃对对出口商商所贴现现款项的的追索权权（可能能承担票票据拒付付的风险险）。其实质就就是远期期票据贴贴现，属属中长期期融资（（融资条条件严格格）。5、票据贴贴现与转转贴现票据贴现现与转贴贴现的含含义：P97二、贷款款业务流流程（一）公公司贷款款基本流流程1、贷款申申请2、受理与与调查3、风险评评价4、贷款审审批5、合同签签订6、贷款发发放7、贷款支支付8、贷后管管理9、贷款回回收与处处置（二）个个人贷款款基本流流程（三）贷贷款三查查与全流流程管控控1、全流程程管理2、诚信申申贷3、协议承承诺4、贷放分分控5、实贷实实付6、贷后管管理三、贷款款质量分分类与不不良贷款款管理2002年开始贷贷款五级级分类法法正常、关关注、次次级、可可疑、损损失，后后三类为为不良贷贷款第二节债债券投投资业务务一、投资目标标及对象象（1）债券投投资目标标（多选选）主要是平平衡流动动性和盈盈利性，，并降低低资产组组合的风风险、提提高资本本充足率率。（2）债券的的投资对对象商业银行行投资的的债券包包括国债债、地方方政府债债券、金金融债券券、中央央银行票票据、资资产支持持证券、、企业债债券和公公司债券券等。（2）债券的的投资对对象1地方政府府债券3中央银行行票据：：中国人人民银行行向银行行发行的的中短期期债券。。期限在在三年以以内。中中央银行行定向票票据是人人行向特特定银行行发售的的，该行行必须认认购。主主要目的的是调节节货币供供应量，，实现货货币政策策。4金融债券券5、资产支支持证券券资产支持持证券是资产证证券化产产生的金金融资产产。资产证券券化是指把缺缺乏流动动性，但但具有未未来现金金流的资资产汇集集起来，，通过结结构性重重组，将将其转变变为可以以在金融融市场上上出售和和流通的的证券，，据以融融通资金金的机制制和过程程。2005年12月15日，国家家开发银银行发行行的开元证券券和中国建建设发行行的建元证券券在银行间间债券市市场公开开发行，，标志着资资产证券券化业务务正式进进入中国国大陆。6、企业债债和公司司债企业债券券是由发改改委监督督管理的的债券。。发债主主体为中中央政府府部门所所属机构构、国有有独资企企业和国国有控股股企业。。公司债券券是由银监监会管理理的债券券，发债债主体为为按照《公司法》设立的公公司法人人。实践践中为上上市公司司。二、债券券投资收收益通过债券收益益率表示。（1）名义收益益率，又称票票面收益益率，是是票面利利息与面面值的比比率。名义收益益率＝票票面利息息／面值×100%（2）即期收益益率，是票面面利息与与购买价价格之间间的比率率。即期收益益率＝票票面利息息／购买价格格×100%（3）持有期收收益率，是债券券买卖价价格差价价加上利利息收入入后与购购买价格格之间的的比率。。持有期收收益率＝＝（出售售价格－购买价格格＋利息）／购买价格格×100%（4）到期收益益率，投资者者按照当当前市场场价格购购买并且且一直持持有到满满清时可可以获得得的年平平均收益益率。PV为债券当当前市场场价格；；Ci为第i期现金流流；y为到期收收益率。。债券投资资的风险险：信用风险险、价格格风险、、利率风风险、购购买力风风险、流流动性风风险、政政治风险险、操作作风险。。【例题1：单选题题】根据贷款款“五级级分类法法”的划划分，不不良贷款款是指())。A、关注类类贷款、、次级类类贷款、、可疑类类贷款B、关注类类贷款、、可疑类类贷款、、损失类类贷款C、次级类类贷款、、可疑类类贷款、、损失类类贷款D、正常类类贷款、、可疑类类贷款、、损失类类贷款【例题2：多选题题】商业银行行债券投投资的目目标(ABCD)A、平衡流流动性B、平衡盈盈利性C、降低资资产组合合的风险险D、提高资资本充足足率因为相对对于贷款款来说，，债券的的流动性性要强得得多：而而相对于于现金资资产来说说，债券券的盈利利性要高高得多，，因此，，债券投投资是平平衡银行行流动性性和盈利利性的优优良工具具。判断题【真题1】再贴现是是指金融融机构将将其尚未未到期的的商业汇汇票转让让给金融融同业而而取得资资金的业业务行为为，是金金融机构构间接融融通资金金的一种种方式。。())A．对B．错【真题2】在我国，，公司债债和企业业债的监监管机构构都是证证监会。。())A．对B．错1.【解析】再贴现是是金融机机构将其其尚未到到期的商商业汇票票转让给给中央银银行，而而不是金金融同业业；转让让给金融融同业的的商业汇汇票的行行为属于于转贴现现。2．【解析】在我国，，公司债债的监管管机构是是证监会会，企业业债的监监管机构构是国家家发展和和改革委委员会。。第三节其其他资资产业务务一、表外外资产业业务（一）银银行承兑兑汇票银行承兑兑汇票是是由在承承兑银行行开立存存款账户户的存款款人出票票，向开开户银行行申请并并经银银行审查查同意承承兑后，，保证在在指定日日期无条条件确定定金额给给收款人人或持票票人的票票据。银行承兑兑汇票期期限最长长不超过过6个月。（二）、、保函及及备用信信用证1、银行保保函业务务（见P108图6-4）可分为融资类保保函和非非融资类类保函两大类。。表6-3（P108）2、备用信信用证业业务（三）承承诺业务务及信贷贷证明承诺业务务是指商业业银行在在未来某某一日期期按照事事先约定定的条件件向客户户提供约约定的信信用业务务。分为：项目贷款款承诺、、客户授授信额度度、票据据发行便便利、开开立信贷贷证明。。二、现金金资产业业务银行持有有的现金金资产，，是商业业银行持持有的库库存现金金以及与与现金等等同的可可随时用用于支付付的银行行资产。。1、库存现现金2、存放在在中央银银行存款款（法定定＋超额额）3、存放同同业及其其他金融融机构存存款三、外汇交易易业务交易业务务是指银行行为满足足客户保保值或自自身风险险管理等等方面的的需要，，利用各各种金融融工具进进行的资资金交易易活动。。1、外汇交交易业务务（1）即期外外汇交易易：又称称为现汇交易易或外汇汇现货交交易，是指在在交易日日后的第二个营营业日或或成交当当日办理实际际货币交交割的外外汇交易易。（2）远期外外汇交易易远期外汇汇交易又又称为期汇交易易，是指交交易双方方在成交交后并不不立即办办理交割割，而是是事先约定币种种、金额额、汇率率、交割割时间等交易条条件，到到期进行行实际交交割的外外汇交易易。2、金融衍衍生品交交易业务务（1）远期：：是指交交易双方方约定在在未来特特定时间间以约定定价格买买卖约定定数量的的资产。。

（2）期货：：由期货货交易所所统一制制定的、、规定在在将来某某一特定定的时间间和地点点交割一一定数量量标的物物的标准准化合约约。标的物是是商品的，如原原油、大大豆就是是商品期货货；标的物是是金融产品品或金融融指标的，如外外汇、利利率、股股票指数数，就属属于金融期货货。与远期合合约不同同的是，期货交交易的品品种、规规格、数数量、期期限、交交割地点点等都已已标准化化，唯一一需要协协商的就就是价格。（3）互换：：指交易易双方基