2022年职业考证-金融-中级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）试卷号15

住在富人区的她2022年职业考证-金融-中级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）（图片可根据实际调整大小）题型12345总分得分一.综合题(共50题)1.多选题

下列选项中哪些属于发卡银行对逾期资产处置的措施？（）

问题1选项

A.扣收

B.个性化分期还款

C.核销

D.资产证券化

E.破产清算

【答案】A;B;C;D

【解析】发卡银行应加强信用卡风险资产认定，强化逾期资产管理，对逾期资产及时采取扣收、个性化分期还款、核销、资产证券化等方式进行处置，提升信贷资产质量管控水平。

2.单选题

《中华人民共和国合同法》第四十条规定，“提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该格式条款（）”。

问题1选项

A.不成立

B.无效

C.可撤销

D.可变更

【答案】B

【解析】依据《中华人民共和国合同法》第四十条，提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效。因此，在法律部门的配合下，个人住房贷款经办人员需要拟定格式条款（合同）时，应注意遵循公平原则确定当事人之间的权利义务，既要维护银行的合法权益，又要保障客户的利益，避免造成合同条款无效的法律风险。

3.单选题

申请人如果不服银行业监督管理机构的行政复议的决定，可以在（）内依法提起行政诉讼。

问题1选项

A.60日

B.5年

C.15日

D.6个月

【答案】C

【解析】申请人对行政复议机关的不予受理决定不服，可以在收到该不予受理决定之日起15日内，向行政复议机关所在地的人民法院提起行政诉讼。

4.多选题

根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，下列属于银行业监管人员违法的行为有（）。

问题1选项

A.擅自冻结账户

B.擅自要求金融机构停业

C.擅自对金融机构处罚

D.擅自对银行业金融机构进行现场检查

E.擅自查询账户

【答案】A;B;C;D;E

【解析】擅自冻结账户；擅自要求金融机构停业；擅自对金融机构处罚；擅自对银行业金融机构进行现场检查；擅自查询账户都属于违法的行为。

5.多选题

下列选项中，属于中国人民银行法定职责的有（）。

问题1选项

A.防范和化解金融风险

B.维护金融稳定

C.制定和执行货币政策

D.监督管理证券公司

E.银行业机构准入

【答案】A;B;C

【解析】它既是为商业银行的普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。

中国人民银行的主要职责有：

（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；

（2）依法制定和执行货币政策；

（3）发行人民币，管理人民币流通；

（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；

（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；

（6）监督管理黄金市场；

（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；

（8）经理国库；

（9）维护支付、清算系统的正常运行；

（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；

（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；

（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；

（13）国务院规定的其他职责。

6.单选题

以下不属于巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》原则5“发照标准”所强调的内容的是（）。

问题1选项

A.评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）

B.界定银行允许从事的业务范围

C.评估银行的内部控制、风险管理情况

D.评估银行的战略和经营计划

【答案】B

【解析】巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管核心原则》，提出了良好银行与银行体系审慎监管的最低标准，包括市场准入监管标准。总体来看，《有效银行监管核心原则》要求银行业监管当局应具有与履行监管职责相适应的充分法律授权，有权制定以审慎监管原则为基础的发照标准，有足够的监管能力实施充分、有效的审查，并作出审慎决定。其中，原则4至原则7明确了市场准入监管应遵循的具体要求。

原则4“许可的业务范围”强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。

原则5“发照标准”要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况（包括资本规模）等。

原则6“大笔所有权转让”是对银行股权变动的准入管理和持续监管要求，明确监管机构有权审查和拒绝有关转让在银行直接或间接持有的大笔所有权或控制权的申请，并有权对该转让设定审慎性条件。

原则7“重大收购”要求监管机构有权根据规定的标准批准或否决（或建议相关部门批准或否决）包括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，以及确定银行的附属机构或组织结构不会给其带来过高的风险或阻碍有效监管。

7.单选题

二级资本工具合格标准之一：自发行之日起（）年后方可赎回，但发行机构不得形成赎回权将被行使的预期，且赎回权应得到监管机构的事先批准。

问题1选项

A.3

B.5

C.4

D.6

【答案】B

【解析】二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，其合格标准之一是：自发行之日起5年后方可赎回，但发行机构不得形成赎回权将被行使的预期，且赎回权应得到监管机构的事先批准。

8.单选题

李清自幼丧父，后来母亲与继父王刚结婚，李清长期与祖母住在一起。后李清母亲去世，王刚无人照顾，又没有生活来源。后王刚去世，李清向法院申请王刚财产的继承权。根据规定，法院下列判决正确的是()。

问题1选项

A.李清为继子女可以继承

B.李清不是继子女无权继承

C.李清是继子女但无权继承

D.若王刚无子女，李清可继承

【答案】C

【解析】继子女是指妻与前夫的子女或者夫与前妻的子女。继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。本题中，李清与王刚没有形成抚养教育关系，因此无权继承。

9.案例题

根据下面资料，回答下列问题

李轻舟写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。李轻舟有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。

根据以上材料回答（1）~（4）题。

（1）如果李轻舟选择调入财经杂志社，那么每月所得应纳所得税（）元。

（2）如果李轻舟选择作为杂志特约评论员，获得劳务报酬，那么她每月所得应纳所得税（）元。

（3）如果李轻舟选择作为普通投稿人，获得稿酬，那么她每月所得应纳所得税（）元。

（4）下列关于李轻舟节税措施的说法，正确的是（）。

A.5620

B.5200

C.4800

D.3590

A.5625

B.5200

C.4800

D.3360

A.5625

B.5200

C.4800

D.3360

A.李轻舟应选择作为杂志特约评论员，获得劳务报酬

B.李轻舟应选择作为普通的投稿人，获得稿酬收入

C.三种选择的税负相同，因此无须采取节税措施

D.李轻舟应选择调入杂志社，作为杂志社职工

【答案】[["D"],["B"],["D"],["B"]]【解析】（1）调入杂志社，作为杂志社员工，收入性质属于工资、薪金所得，其应纳个人所得税=（30000-5000）×20％-1410=3590元。

（2）对劳务报酬所得一次性收入畸高的，除按20％征税外，应纳税所得额超过2万元至5万元的部分，依照税法规定计算应纳税额后再按照应纳税额加征五成，即实际税率为30％，速算扣除数为2000元。故应纳个人所得税=30000×（1-20％）×30％-2000=5200元。

（3）个人的稿酬所得按次计算，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额，适用20％的比例税率，并按应纳税额减征30％。因此，金女士应纳个人所得税=30000×（1-20％）×20％×（1-30％）=3360元。

（4）根据前面三题的计算结果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其税负最轻，工资、薪金其次，劳务报酬最重。因此，为了实现减轻税负的目的，金女士应该考虑作为普通的投稿人，获得稿酬收入。

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10.多选题

以下关于《中华人民共和国证券投资基金法》的表述，错误的有（）。

问题1选项

A.基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产属于其清算财产

B.基金份额持有人大会及其日常机构不得直接参与或者干涉基金的投资管理活动

C.基金财产的债权，不得与基金管理人，基金托管人固有财产的债务相抵销，但不同基金财产的债权债务，可以相互抵销

D.基金信息被披露义务人公开披露基金信息，可以对证券投资业绩进行预测

E.基金募集申请经注册后，方可发售基金份额

【答案】A;C;D

【解析】A项说法错误，根据《中华人民共和国证券投资基金法》第五条规定，基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。

B项说法正确，根据《中华人民共和国证券投资基金法》第四十九条规定，基金份额持有人大会及其日常机构不得直接参与或者干涉基金的投资管理活动。

C项说法错误，根据《中华人民共和国证券投资基金法》第六条规定，基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。

D项说法错误，根据《中华人民共和国证券投资基金法》第七十七条规定，公开披露基金信息，不得对证券投资业绩进行预测。

E项说法正确，根据《中华人民共和国证券投资基金法》第五十五条规定，基金募集申请经注册后，方可发售基金份额。

11.单选题

对处在家庭成长期的客户而言，下列关于教育投资的表述中不恰当的是（）。

问题1选项

A.教育是一种人力资本投资

B.投资工具应选择高风险产品

C.子女教育是一项长期的投资

D.家庭财务规划中必不可少的部分

【答案】B

【解析】教育开支属于刚性需求、弹性较小，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现，B项错误；教育投资是一种人力资本投资，不仅可以提高人们的文化水平和生活品位，更重要的是，它可以使受教育者在现代社会发展和激烈的竞争中掌握现代社会和企业需要的知识技能，从而促进和保证职业生涯的顺利发展，A项正确；子女教育具有教育投资周期长、金额大的特点，对于一般家庭而言，虽然每年子女教育费用的支出占家庭总支出的比重不大，但是持续时间很长、总额开支大，因此C项正确；教育投资是家庭财务规划中必不可少的部分，说法正确。

12.单选题

下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。

问题1选项

A.违规出具金融票证罪

B.伪造、变造金融票证罪

C.对违法票据承兑、付款、保证罪

D.违法发放贷款罪

【答案】C

【解析】骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪的犯罪主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体。

13.单选题

问题1选项

A.20万元人民币

B.30万元人民币

C.50万元人民币

D.100万元人民币

【答案】C

【解析】

出国留学贷款是指商业银行向出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。一般来说，出国留学贷款的额度不超过国外留学学校录取通知书或其他有效入学证明上载明的报名费、一年内的学费、生活费及其他必需费用的等值人民币总和，最高不超过五十万元人民币。

14.多选题

商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告应至少包括以下内容（）。

问题1选项

A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响

B.定期报告流动性风险水平指标

C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险

D.确定监管资本要求

E.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议

【答案】A;C;E

【解析】商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响；②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险；③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。B项属于流动性风险报告的内容；D项，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。

15.单选题

个人征信系统是由（）组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。［2010年10月真题］

问题1选项

A.中国人民银行

B.中国银行保险监督管理委员会

C.司法部门

D.中国银行业协会

【答案】A

【解析】个人征信系统（个人信用信息基础数据库）是我国社会信用体系的重要基础设施，是由中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。该数据库采集、整理、保存公民个人信用信息，为金融机构提供个人信用状况查询服务，为货币政策和金融监管提供信息服务。

16.单选题

下列关于商业银行债券投资业务说法不正确的是（）。

问题1选项

A.该业务应保持流动性和效益性的平衡

B.该业务面临的主要风险包括市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险等

C.债券投资业务原则上不计提减值准备

D.商业银行债券投资业务应纳入统一授信

【答案】C

【解析】债券投资的主要风险：

商业银行债券投资业务主要面临四种关联性风险：（1）市场风险，即价格变动风险，主要指因债券价格发生不利变动产生交易损失的风险；（2）信用风险，由交易关联方信用状况不利变动产生违约损失的风险；（3）流动性风险，无法顺利轧平现金流量缺口的风险；（4）操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。

债券投资管理基本原则：

一、统一授信的原则

商业银行总行及分支机构的债券投资应纳入统一的授信管理。由总行授信管理部门根据交易对手、债券发行人的信用状况制定统一的授信额度，购买同一债券的总量不得超过对债券发行人核定的投资额度，对同一交易对手的交易总量不得超过对交易对手核定的授信额度范围。

二、防范风险的原则

债券投资必须执行总行有关政策规定的投资总量和比例、最高风险级别、授信额度及其他比例控制指标进行风险控制。具体量化指标由总行有关管理部门按年度下达，并根据市场变化状况和资金状况适时进行调整。

三、期限匹配和结构管理相结合的原则

债券投资期限需与资金来源期限相匹配；债券投资基准利率应总体上与资金来源基准利率相吻合；根据本行资金来源、利率结构以及市场利率走势，及时调整固定息债券和浮息债券的比重。

四、保持流动性和效益性的平衡

在进行债券投资时，要保证资金整体流动性的要求。在债券投资组合中，流动性强、在二级市场变现能力较强的债券要保持适当的比例，并根据债券投资效益性原则决定选择一级市场参与或二级市场认购。

17.单选题

一国货币对外升值后，下列关于对进出口贸易影响的说法，正确的是（）。

问题1选项

A.有利于本国商品的出口

B.有利于减少贸易逆差

C.有利于增加贸易顺差

D.有利于外国商品的进口

【答案】D

【解析】一国货币对外升值后，有利于外国商品的进口，进口大于出口，有利于增加贸易逆差。

18.判断题

商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任人员，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任部门，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位。

19.判断题

财务公司自有固定资产比例不得高于30％。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】财务公司自有固定资产比例不得高于20％。

20.单选题

王某的养父母（收养关系成立）于2015年同时去世，留有遗产100万元，假设王某是唯一继承人。王某的亲生父亲于2018年去世，留有遗产20万元。王某的亲生母亲还健在，王某能继承到的遗产一共为（）。

问题1选项

A.100万元

B.20万元

C.110万

D.10万元

【答案】A

【解析】养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女。养子女与亲生子女享有同等的继承权。收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除，因此，养子女无权继承生父母的遗产。

21.单选题

个人风险评价中的信用评分模型，运用先进的数据挖掘技术和统计分析方法，对消费者进行系统分析，发展出预测性的模型，以（）来综合评估消费者未来的某种信用表现。

问题1选项

A.在待定群体中的信用等级

B.信用评分值

C.当年的综合收入

D.当年的消费总金额

【答案】B

【解析】信用评分模型运用先进的数据挖掘技术和统计分析方法，通过对消费者的人口特征、信用历史记录、行为记录、交易记录等大量数据进行系统分析，挖掘数据中蕴含的行为模式、信用特征，捕捉历史信息和未来信用表现之间的关系，发展出预测性的模型，以一个信用评分来综合评估消费者未来的某种信用表现。

22.单选题

实务操作中，建议采用（）方式进行现场调研，同时通过其他调査方法对考察结果加以证实。

问题1选项

A.多次检查

B.全面检查

C.突击检查

D.约见检查

【答案】C

【解析】在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研成果与其他渠道获取的信息有效结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。

23.单选题

（）是指银行向个人发放的用于消费的贷款。

问题1选项

A.个人住房贷款

B.个人消费贷款

C.个人经营类贷款

D.自营性个人住房贷款

【答案】B

【解析】个人消费贷款是指银行向个人发放的用于消费的贷款。

个人住房贷款是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。

包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。

根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品主要分为个人住房贷款、个人经营类贷款和个人消费贷款等。

自营性个人住房贷款：也称商业性个人住房贷款，是指银行运用信贷资金向在城镇购买各类型住房的自然人发放的贷款。

个人经营贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。

个人消费贷款是指银行向个人发放的用于消费的贷款。个人消费贷款是借助商业银行的信贷支持，以消费者的信用及未来的购买力为贷款基础，按照银行的经营管理规定，对个人发放的用于家庭或个人购买消费品或支付其他与个人消费相关费用的贷款。

24.单选题

关于流动性资产，说法错误的是（）。

问题1选项

A.是流动性较强的资产，家庭流动性资产主要是以现金和银行活期存款的方式存在

B.客户用于家庭日常开销和紧急情况的准备金

C.一般而言，以1-2个月的家庭生活支出额作为现金储备水平标准

D.利率较低，理财师一般不应提倡客户家庭里拥有太多的流动性资产

【答案】C

【解析】

A项正确，典型的家庭流动性资产就是现金、银行活期存款。B项正确，流动性资产和消费性负债对应客户用于家庭日常开销和紧急情况的准备金。D项正确，从有效投资的角度来看，理财师一般不应提倡客户家庭里拥有太多的流动性资产，如现金、银行活期存款等，因为它们利率较低，很难抵御通货膨胀的影响。C项错误，家庭必须在正常储蓄投资以外留有一定的现金储备以应付基本生活支出、短期债务偿还和一些紧急情况支出需要，如由于失业、疾病而导致的收入中断或支出陡增的风险。因此，在为客户准备资产负债表时应注意对流动性资产的现金部分的分析调整。一般而言，以3~6个月的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。

25.多选题

下列选项中属于个人贷款产品要素的有（）。［2013年11月真题］

问题1选项

A.还款方式

B.贷款条件

C.贷款额度

D.贷款期限

E.贷款对象

【答案】A;C;D;E

【解析】个人贷款产品的要素主要包括贷款对象、贷款利率、贷款期限、还款方式、担保方式和贷款额度。它们是贷款产品的基本组成部分，不同贷款要素的设定赋予了个人贷款产品千差万别的特点。

26.单选题

个人汽车贷款的贷款额度是根据借款人所购汽车价格确定的，其中新车的价格是指（）。［2012年6月真题］

问题1选项

A.汽车实际成交价格与贷款银行认可的评估价格中的低者

B.汽车实际成交价格

C.贷款银行认可的评估价格

D.汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者

【答案】D

【解析】汽车价格，对于新车是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者；对于二手车是指汽车实际成交价格与贷款银行认可的评估价格中的低者。上述成交价格均扣除政府补贴，且不含有各类附加税费及保费等。

27.多选题

根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，下列选项中所列示的方法，可以用来计算信用风险加权资产的有（）。

问题1选项

A.权重法

B.内部评级法

C.基本指标法

D.内部模型法

E.高级计量法

【答案】A;B

【解析】信用风险加权资产等于信用风险暴露与风险权重的乘积，综合反映了银行信贷资产的风险水平。《商业银行资本管理办法（试行）》规定了两种计算信用风险加权资产的方法：对不实施内部评级法的商业银行，需要运用权重法计算全行表内外资产的信用风险加权资产；对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法计算信用风险加权资产，未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。

28.多选题

保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，是保险活动最基本的法律表现形式。下列关于保险合同法律特征的说法，不正确的有（）。

问题1选项

A.保险合同是单务合同

B.保险合同是非标准合同

C.保险合同是要式合同

D.保险合同是最大诚信合同

E.人身保险合同是补偿性合同

【答案】A;B;E

【解析】保险合同具有以下法律特征：①保险合同是有条件的双务合同：②保险合同是附合合同；③保险合同是有偿合同；④保险合同是最大诚信合同；⑤保险合同是保障性合同；⑥保险合同是射幸合同。因此，A、B项不正确。人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任，财产和责任保险合同是补偿性合同，E项不正确。

29.判断题

与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，但受有关机构派遣到银行业企融机构中工作的人员也属于银行业金融机构从业人员的范畴。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】A

【解析】《银行业从业人员职业操守和行为准则》所称银行业从业人员是指在中华人民共和国境内银行业金融机构工作的人员。

中华人民共和国境内银行业金融机构委派到国（境）外分支机构、控（参）股公司工作的人员，应当适用本准则。

30.单选题

假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。

问题1选项

A.违约频率

B.不良贷款率

C.违约损失率

D.违约概率

【答案】A

【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3%是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。

31.多选题

以下关于商业银行内部资本评估程序的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，至少每年实行一次

B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C.确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配

D.在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新

E.确保主要风险的到识别，计量或评估、监测和报告

【答案】A;B;C;E

【解析】第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次，在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。故D项说法错误

商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：

一是确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。

二是确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。

三是确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

32.多选题

根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险管理政策和程序主要包括（）。

问题1选项

A.压力测试

B.流动性风险识别、计量和监测

C.应急计划

D.融资管理

E.流动性风险限额管理

【答案】A;C;D;E

【解析】流动性风险管理要求：

一、流动性风险管理的治理结构；

二、流动性风险管理策略、政策和程序；

商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险偏好，流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。其中，流动性风险管理策略应明确流动性风险管理的总体目标、管理模式、主要政策和程序；流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。

三、流动性风险识别、计量、监测和控制；

四、管理信息系统。

33.多选题

根据下面资料，回答下列问题

投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。

根据以上材料回答（1）～（3）题。

（1）此案例中，风险因素是指（）。

（2）此案例中，风险事故指的是（）。

（3）汽车被撞坏，属于（）损失。

问题1选项

A.汽车失控

B.车祸

C.多人受伤

D.驾车外出

问题2选项

A.汽车失控

B.车祸

C.多人受伤

D.驾车外出

问题3选项

A.责任

B.收入

C.直接

D.间接

【答案】第1题:A

第2题:B

第3题:C

【解析】（1）风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。本案例中，汽车失控是风险因素。

（2）风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。本案例中，汽车失控是风险因素，车祸是风险事故，多人受伤是风险损失。

（3）风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。本案例中，汽车被撞坏属于直接损失。

34.多选题

下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量

B.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成效

C.是未来将要遭受的损失

D.风险等同于损失本身

E.风险是未来损失发生的不确定性

【答案】A;B;E

【解析】C项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。

D项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念。

35.单选题

根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行可以有以下行为（）。

问题1选项

A.用自有资金购买本行发行的理财产品

B.为理财产品投资的权益类资产提供隐性担保

C.为理财产品投资的非标准化债权类资产提供间接担保

D.委托会计师事务所、律师事务所、评级机构等独立第三方机构出具专业意见

【答案】D

【解析】商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。

商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。商业银行不得用自有资金购买本行发行的理财产品，不得为理财产品投资的非标准化债权类资产或权益类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺，不得用本行信贷资金为本行理财产品提供融资和担保。

商业银行理财产品投资于信贷资产受（收）益权的，应当审慎评估信贷资产质量和风险，按照市场化原则合理定价，必要时委托会计师事务所、律师事务所、评级机构等独立第三方机构出具专业意见。

36.单选题

关于人寿保险在财富传承中作用的表达错误的是（）。

问题1选项

A.合理避税是现阶段高资产人群投保高额保险单的驱动因素之一

B.通过合理安排在为投保人及受益人构建了一层保护膜

C.人寿保险单不指定受益人，也能保证被保险人在一定程度上避免家庭内部的纷争

D.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失

【答案】C

【解析】人寿保险的功用特征如下：

1.

人寿保险赔款可实现节税功能：合理节税是现阶段高净值人群投保高额保单的驱动因素之一。在世界大多数国家和地区，当保险指定受益人，且受益人没有丧失受益权时，投保寿险所取得的保险金一般不作为遗产，因此不计人应征税遗产总额，在征收遗产税的国家可有效实现节税功能。A项正确；

2.

人寿保险金可实现避债功能：人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务，债权人不能要求债务人变现还债；人寿保单未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。被保险人身故后，在指定受益人的条件下，寿险的保险金直接归受益人所有，不属于被保险人的遗产，受益人无须清偿被保险人生前所欠的税款和债务。即通过合理安排为投保人及受益人增添了一层保护，从而让保额及保单里的现金值不能被第三方随意侵占。B项正确；

3.

人寿保险可实现遗嘱的部分功能：保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序。即便被保险人离世时未留下遗嘱，也可在一定程度上避免家庭内部的纷争。C项错误；

4.

人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失：保险理赔为现金，对于财产集中在流动性差的企业资产或不动产上的人群，人寿保险理赔的方式可有效减少因资产变现时发生减值所带来的损失。D项正确。

37.判断题

客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应先为客户办理业务，再及时核实客户身份。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】在与客户的业务关系存续期间，银行等金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。

38.多选题

市场约束机制包括（）。

问题1选项

A.监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估

B.完善的信息披露制度

C.良好的市场环境

D.健全的中介机构管理约束

E.有效的市场退出政策

【答案】A;B;C;D;E

【解析】市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。

39.多选题

下列关于中央银行最后贷款人制度的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.提供的是一种紧急资金援助或者支持

B.主要目标是防范系统性金融风险

C.具有救助性

D.提供的援助或支持是政府为银行危机买单

E.中央银行在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加而银行体系本身又无法满足其需求时提供资金

【答案】A;B;C;E

【解析】最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。

最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。

40.判断题

优先股是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余财产分配优先权的股票，优先股股东和普通股股东一样，有参与公司决策的表决权。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】优先股股东一般没有投票权，从而不能参与公司的经营决策。

41.单选题

关于商业银行的负债业务分类方式，下列不属于按资金来源分类的是（）。

问题1选项

A.结算性负债

B.借入负债

C.或有负债

D.存款负债

【答案】C

【解析】商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向中央银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。

42.单选题

根据《商业银行压力测试指引》，商业银行常规压力测试应当至少（）进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试的频率。

问题1选项

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】B

【解析】压力测试的范围和频率应与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应。银行应在法人和集团层面实施压力测试；当存在流动性转移限制等情况时，应当对有关分支机构或附属机构单独实施压力测试。常规压力测试应当至少每季度进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试频率。银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于30天。

43.单选题

汽车金融公司出资人中至少应有1名出资人具备（）年以上丰富的汽车金融业务管理和风险控制经验。

问题1选项

A.1

B.10

C.3

D.5

【答案】D

【解析】汽车金融公司的出资人为中国境内外依法设立的企业法人，其中主要出资人须为生产或销售汽车整车的企业或非银行金融机构。主要出资人是指出资数额最多且出资额不低于拟设汽车金融公司全部股本30%的出资人。汽车金融公司出资人中至少应有1名具备5年以上丰富的汽车金融业务管理和风险控制经验；或为汽车金融公司引进合格的专业管理团队，其中至少包括1名有丰富汽车金融从业经验的高级管理人员和1名风险管理专业人员。

44.单选题

以下关于商业银行承诺类业务的表述，错误的是（）。

问题1选项

A.项目贷款承诺是指商业银行应客户（项目业主或投资方）的要求，向招标人出具的、用于参与大型建设项目或工程的招投标中，招标人对投标人进行资格预审的书面文件

B.票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺

C.承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务

D.贷款承诺包括项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类

【答案】A

【解析】承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

贷款承诺业务是指应客户申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期内，提供一定额度和期限的贷款，用于指定项目建设或企业经营周转。

按照目前国内银行的普遍做法，贷款承诺可以分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。

项目贷款承诺。银行出具的贷款承诺是项目业主或投资方对资本金以外投资来源落实的重要依据。

开立信贷证明。此种业务是指商业银行应客户（项目业主或投资方）的要求，向招标人出具的、用于参与大型建设项目/工程的招/投标中，招标人对