XX殡仪馆建设工程项目可行性研究报告

1、 设计规划，进行服务设施配置，并分布实施。购置焚尸炉、运尸车、尸体冷藏柜等殡葬 设备，必须符合国家规定的技术标准。项目新增工艺设备17台（套），其中高、中档火化炉各一台，火化炉技术参数如下：XBF-2C-E型环保节能火化机，由深圳市西特科技发展有限公司生产， 具有真正意 义上的三次燃烧结构，烟气燃烧充分。尤其是第二次燃烧室置丁主炉膛上部的设计方案, 使本机独具二大优点：一是能使主燃烧室的空间得以延长，使烟气燃烧效果更佳；二是 使主炉膛中产生的烟气全部进入二次炉膛而不外溢，使操作问的工作环境更加文明、卫 生。设备技术参数为：焚化时间（连续焚化）：25 40分钟/具；燃料消耗（连续焚化）：7 9公

2、斤/具；炉子保温性能：每台炉每天连续燃烧五具以上，第二天炉温保持在400 C左右；环保测试污染物排放：达到GB13801 92 国家标准赤水市殡仪馆服务流程重要过程援电话订车zl职灰单（八）美国市殡仪馆服务流程赤水市殡仪馆服务流程重要过程援电话订车zl职灰单第一步：电话订车当有亲人故去后，拨打殡仪馆电话 或到殡仪馆直接联系殡仪车辆等事宜， 在预订灵车时，要明确告知接运亡人地 点、亡人姓名、年龄、性别、联系人姓 名、电话等，同时可以预定告别厅、整 容等其它服务项目。目行安葬骨灰堂寄存第二步：接运遗体目行安葬骨灰堂寄存殡仪工作人员按照家届要求出车接运遗体，此时家届需准备好符合火化要求的死亡证明。将

3、遗体接运到殡仪馆后，根据家届意愿，当天不火化的可以直接在冷藏柜存 放。以下各步有本馆礼仪人员全程引导办理第三步：遗体告别1、遗体整容；2、布置告别仪式；3、举行告别仪式；4、家届到指定地点焚化祭奠物。第四步：办理火化手续1、凭死亡证明办理火化手续；2、选购骨灰盒和其它丧葬用品；3、在业务室统一结 帐。第五步：遗体火化1、根据先后顺序火化遗体；2、家届在休息室等取骨灰。第六步：办理骨灰寄存手续根据取灰单办理骨灰寄存手续，或者在我馆慈孝园购置墓穴，办理相关手续。第七步：安放骨灰1、在本馆安放骨灰；2、取走骨灰；六、环境保护与消防本项目根据JGJ124 -1999殡仪馆建筑设计规范，采取环保、卫生防

4、护及消防措 施如下：环保及卫生防护1、卫生防护殡仪区中的遗体停放、消蠹、防腐、整容、解剖和更衣等用房均应进行卫生防 护。遗体处置用房、火化问与其它建筑之间应设卫生防护带，防护带内宜绿化。消蠹室、防腐室、整容室和解剖室应单独为工作人员设自动消蠹装置。遗体消蠹、防腐、整容、解剖各用房内的洗池和操作台应阻燃、耐腐蚀、易冲 洗。火化间的空气质量应符合现行国家标准燃油式火化机污染物排放限值及监测 方法(GB13811 )中有关规定。人化机的引风机和鼓风机等应选择低噪音设备，并应设消声减振装置，风机室 的四壁和顶棚应作吸声处理。火化区内应设置集中处理火化问废弃物的专用设施。遗体处置用层、火化间的内墙面、地

5、面应平整、光滑，易丁活洗。休息室、业务办公室和悼念厅等用房室内最大允许噪声级( A声级)应符合下 表规定。备用房内最大允许声级(dB)房间名称允许噪声级(A声)休息室50悼念厅55业务办公室50悼念厅隔墙和楼板的空气声隔声标准为：计权隔声量不应小丁45dB ;楼板的计权标准化撞击声压级不应大丁 75dB。(11 )业务厅及馆内走廊的顶棚应作吸声处理。顶棚的吸声系数宜为0.3-0.4。火化间的允许噪声级应符合现行国家标准燃油式大化机污染物排放限值及监测方法(GB13801 )的有关规定。骨灰寄存区防护骨灰寄存防护应包括外围结构防水、隔热、室内温度控制、骨灰盒防潮、防直射 光照、防尘、防虫、防鼠、

6、防盗等。骨灰寄存室内防止地面返潮。骨灰寄存室屋面宜采用外排水，严禁渗漏。骨灰寄存室地面应坚实耐磨，墙面和顶棚应表面光洁。其窗扇应采取防尘和密闭 措施。骨灰寄存区中的祭悼场所应设封闭的废弃物堆放装置。2、消蠹措施消蠹前殡仪用房的休息室、业务大厅和追悼大厅，遗体处置用房的火化问、整容室 和停尸间的细菌总数均超过国家标准规定的限值，为此以戊二醛消蠹剂对殡仪用房进行 消蠹，遗体处置用房的消蠹则加倍进行。消蠹后殡仪用房的细菌总数均小于 35 cfu/也, 遗体处置用房的细菌总数均小于 2Ocfu/也，符合国家标准规定。3、废气治理遗体火化后，火化废气中含有烟尘、硫氧化物、氮氧化物、一氧化碳、氨气、硫化

7、氢和碳氢化合物等污染物。对于遗体火化废气的治理采用二次燃烧法，即在烟道上对没 有彻底燃烧的火化废气进行二次燃烧，减少污染物的排放。在二次燃烧后烟尘、硫氧化 物、氮氧化物和一氧化碳排放浓度的“平均峰值”和“任何一次”均低于国家二级标准 的限值，氨气和硫化氢则未被检出。防火1、一般规定建筑的耐火等级不应低于二级。殡仪馆建筑的防火分区应依据建筑功能合理划分。(3)悼念用房应设消防水龙、水喉等设施。殡仪馆内建筑灭火器设置应符合现行国家标准建筑灭火器配置设计规范(GBJ140)的规定。 殡仪区的防火分区安全出口数目应按每个防火分区不少于2个设置，且每个安 全出口的平均疏散人数不应超过 250人；室内任何

8、一点至最近安全出口最大距离不宜超 过 20.0m。 悼念厅楼梯和走道的疏散总宽度应分别按每白人不少于0.65m计算，但最小 净宽不宜小于1.8m。悼念厅的疏散内门和疏散外门净宽度不应小于1.4m,并不应设置门槛和踏步。室外应设消火栓灭火系统。殡仪馆建筑内部装修防火设计应符合现行国家标准建筑内部装修设计防火 规定(GB50222 )的有关规定。2、骨灰寄存区 骨灰寄存用房的储存物品的火灾危险性分类应按现行国家标准建筑设计防火 规范(GBJ16)中的储存物品类型丙类第2项划分。骨灰寄存用房不得采用水灭火设施， 应按规模在明显位置设气体或十粉灭火设 施，并设火灾探测器。 骨灰寄存用房的防火分区隔间最

9、大允许建筑面积，当为单层时不应大于800 m2 ;当建筑高度在24.0m以下时，每层不应大于500 m2 ;当建筑高度大于24.0m时, 每层不应大于300 m20骨灰寄存室与毗邻的其它用房之间的隔墙应为防火墙。每个防火分区的安全出口不应少于 2个，其中1个出口应直通室外。骨灰寄存用房防火墙上的门，应为甲级防火门。骨灰寄存室防火门应向外开启， 其净宽不应小于1.4m ,且不应设置门槛。骨灰寄存室内通道不应设置踏步。骨灰寄存楼垂直连通的条形窗不应跨越上下防火隔层，水平连通的带形窗不 应跨越相邻防火分区。骨灰寄存室内的寄存架应采用阻燃材料。骨灰寄存室内的装修材料应采用燃烧性能等级为A级的阻燃材料。

10、(11 )骨灰寄存用房与祭悼场所的防火间距不宜小于15.0m。3、火化区火化间应符合现行国家标准建筑设计防火规范 (GBJ16)中丁类设防的规 定。火化间安全出口不应小于2个。 油库设计应符合现行国家标准建筑设计防火规范(GBJI6)的规定，寒冷 地区应采取防冻措施。 火化间内储油箱与火化机之间的防火距离应符合现行国家标准建筑设计防火 规范(GBJI6)的有关规定。采用燃气式火化设备的火化问在建筑物外应设置气源紧急切断阀。七、组织机构与人力资源配置美国市殡仪馆为事业单位编制，设馆长一名，副馆长一名，殡仪馆下设业务部、 服务部、供应部、综合部、办公室和财务室六大部门，业务部下设运输组和业务组，服

11、务部下设引导组和火花组。组织机构简图如下:办公室办公室美国市殡仪馆员工31名，其中编制13名，余者为聘用人员。岗位定员为:业务部10人，其中运输组4人，业务组6人；服务部11人，其中引导组5人 火化组6人；供应部、综合部、财务室各2人，办公室1人。八、项目实施进度与具体措施（一）项目实施进度与达产安排建议项目建设期12个月，自2009年6月至2010年5月 殡仪馆运行第一年火化量达到设计规模的 60%。第二年达80% ,第三年达100%项目实施进度如表8 1所小:月份123456789101112任务1任务2任务3任务4表8 1项目实施进度表任务1 : 2009年6月9月，前期工作，包括可行性

12、论证，项目开工手续完善；任务2 : 2009年10月2010年4月，完成土建工程，设备购置、安装、调试;任务3 : 2010年2月4月，完成人员培训，专业技术人员到岗；任务4 : 2010年5月，殡仪馆投入运营。（三）具体措施项目单位将按照国家建设项目的法人责任制要求，建立精干、高效的建设项目管理 机构，严格实行设备采购和工程建设的招投标制度，加强工程质量和工期计划管理。项目进度管理：对整个工期进行详细的任务分解和具体进度策划，按照任务节点严 格控制，以保证项目按期完成。项目费用管理：对本项目的各项任务制定详细的费用预算、费用使用计划和资金筹 措计划，建立项目专项帐户，加强对资金预算、使用计划

13、、使用效果的管理和监督。即 时编制竣工决算，加强内部审计，并接受项目主持部门和财政资金管理部门、金融部门 的监督和指导，及时按有关程序申报组织验收项目建设工程。项目质量管理：对各项任务制定详细的质量计划，并实施过程质量检查和监控，使整 个项目保质保量完成。九、总投资估算与资金筹措（一）投资估算基础数据1、 建筑工程费参照美国省建筑工程计价定额（2004版）以及当地同类型工程 技术经济指标计算。2、设备购置费：主要设备按建设单位询价资料或已签设备订购合同价格进行估算。3、设备运杂费：本项目设备购置费已含设备运杂费。4、安装工程费；按设备购置费的8 %估算。5、工程建设其他费用：按照国家有关标准、

14、规定及本工程实际发生的费用估算。6、预备费费率取作5%。7、流动资金采取详估法计算。（二）总投资估算范围1、仪化车间、悼念厅、骨灰存放堂等主体及辅助工程；2、公用工程；3、总图运输、绿化及环保工程；4、工程建设其他费用、预备费用；5、流动资金。（三）总投资估算与构成分析（三）总投资估算与构成分析1、项目规模总投资其中：固定资产投资铺底流动资金（2）固定资产投资构成分析项目固定资产投资其中：建筑工程费设备购置费安装工程费基本预备费工程建设其他费用详见表9 1固定资产投资估算表表9 2新增工艺设备表1596.5万元1557万元39.5万元1557万元1002.1 万元，占 64.4%145万元，占

15、9.3%9.9万元，占0.6%73.35 万元，占 4.7%326.65 万元,占 21%（四）资金筹措美国市殡仪馆定位为公益型非营利机构，由政府财政资金全额投入建设，因此项目总投资1596.5万元由美国市政府拨款到位。表9-1固定资产投资估算表单位：万元)丁与工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计投资比例(%)备注1工程费用115774.3%1.1主体及辅助工程934.360.0%1.1.1仪化车间751459.9229.9750m 2*1000元/m 21.1.2骨灰存放楼9696960m 2*1000元/m 21.1.3悼念厅338.4338.43384m 2*1000

16、 元 /m 21.1.4办公综合楼107.5107.51075m 2*1000 元 /m 21.1.5生活设施162.5162.51625m 2*1000 元 /m 21.2公用工程956.1%1.2.1给排水15151.2.2电气工程23.123.1131m 2*1000元/m 21.2.3弱电工程6.96.91.2.4环保工程50501.3室外工程127.78.2%1.3.1室外平场80801.3.2厂区道路28281.3.3绿化19.719.72工程建设其他费用326.6521.0%2.1土地使用权出让金2002002.2可行性研究费222.3勘察设计费55552.4建设单位管理费15.

17、215.22.5工程监理费52.3552.352.6招标代理费2.12.13预备费73.354.7%3.1基本预备费73.354建设投资合计1002.10145.009.90326.651557.005建设期利息6固定资产投资1002.145.9.90326.61557.0100%100050比例（%）64.4%9.3%0.6%21.0%100.00%表9 2新增工艺设备表）丁与设备名称型号产地单位数量1环保节能火化机XBF-2C (E)型深圳台12火化炉XBF-2B 型深圳台13全不锈钢普通型冰桁JHBG-A江苏付1046具尸体冷藏柜STLCG-6北京付25运尸车河北辆26生活车辆1合计17

18、十、经济与社会效益分析（一）经济效益分析1、分析测算说明本项目实有资金1596.5万元。本项目计算期50年，其中含建设期1年、经营期49年。2、经营收入测算项目建成投产后前五年的火化能力为年火化650具，第六年之后火化能力按设计能力(2000具/年)测算，参照美国市殡仪馆2007年服务收费标准测算，(1)遗体火化费650具X320元/具=20.8万元灵车运输费650具X100元/具=6.5万元殡殓服务费650具X400元/具=26万元(4)尸体停放保管费650具X80元/具=5.2万元消蠹活洁服务费650具X200元/具=13万元设备出租费650具X900元/具=58.5万元(按进出3天计算)

19、悼念厅布置费650具X120元/次=7.8万元骨灰存放费650具X50元/年=3.25万元合计：141.05万元，按上述价格测算第六年之后的年营业收入为434万元，项目运营期内年均经营收入为404.71万元。3、总成本测算项目的总成本包括管理成本、工资及福利费、固定资产折旧及无形摊销、维修费等。管理费用主要包括办公费、水电费等办公费：31人X200元/月人X12月=7.44万元水电费：10万元其它费用：10万元合计：27.44万元职工工资及福利费本项目职工定员（含管理人员）31人，以全员月均工资1000元计算，职工福利费、 工会经费、职工教育费合计按工资总额的17.5%计提，社会养老保险按工资

20、总额的20% 计提为：工资支出：31人X1000元/月X12月=37.2万元三项经费：37.2万元X17.5%=6.51 万元社会养老保险金：37.2万元X20%=7.44万元合计：51.15万元折旧及摊销费：项目原值（万元）折旧年限（年）残值率年折旧额（万元）房屋折旧1002.12050.11设备及安装费用折旧154.9104%14.87其他费用126.651012.67无形资产摊消200504合计81.65维修基金，按固定资产折旧额的 40%计算81.65 万元 X40%=32.66 万元其它费用按(项目运营期内年均营业收入一总成本费用计算中(1)至(4)项支出合计)*5%计算：得到206

21、.5 X5%=10.325 万元以上总成本合计约203.3万元4、利润测算总收入404.71万元-总成本203.3万元=总收益201.41万元由于该项目具有唯一性，其收益是相对稳定的，7.9年可收回投资，回报率超过社会发展项目年8%收益率基本要求，其获利能力尚可。(二)社会效益分析美国市殡仪馆服务于美国市，农村人口占全市人口的比重大于70%,因此美国市殡仪馆定位为公益机构，实行微利经营。项目实施具有显著的社会效益和生态效益，体现在：通过加大对殡仪服务设施、设备的投入，群众的治丧环境得到根本性改善，项目建 成后为丧家悼念逝去的亲人提供功能设施齐全的场所，新殡仪馆集火化、殡仪服务于一 体，能更好的承担殡仪事业的社会职责，使之成为美国市殡仪事业的“窗口” ；通过技术改造、改进操作工艺，精打细算减少支出等管理、技术措施消化燃料价格 上涨等不利因素。做到了燃料涨价，殡葬服务收费不涨，服务质量不减。通过增加服务 项目，满足不