物业管理服务公司财务管理制度及流程

1、精品企管理资料，心整理下载即可修使用！迎下载用！物业管理服务公财管理制度流程（附财务内控制度、合同管理办法及加班管理制度）财务系统的设置项具体情况划分核算单元个算单元为一成本中心各成本中心各成本 中心及共同成本中心构成物业管理核算体系。一、管理方案财务系统的设置按 项目具体情况划分核算单元 每个算元为一个成本中心 由各本中心 各 成本中心及共同成本中心构成物业管理核算体系。二、管理原则严格监管各管理单元主要侧重于现金收支情况的监督及费用的控制合及物资采购的监督控确 保各项费用能控制在预算之内。三、财务会计制度总体遵中华人民共和国会计关的税收规定业管理有关规定开发企业会计制度 及物业管理企业会计

2、核算补充规定等法规或条例执行。四、财产管理制度 财产理包括财产的保管、保养、使用、维修及支付保养、维修的各种支出。 财产实行分级管理。所财产由财务部列帐记其工程、电、设备类物资由工程部管及 各使用部门保管其他物资由办公室管房产网及各使用部门保管。 财产物资分固定资产、值易耗品、办公用消耗性物品及其它消耗性物品。 所固定资产和非消耗性物品按使用部门设卡登记属人使用、保管的非消耗性物品按使用人设 卡登记。 种物资应设仓库保管各库应分品种、规格和型号设账记录各种物品的收、发、存情并 月向管理处主任、主管部门和财务部报送月报表。 种物品须按规定定期进行检修。由使用部门提出检修计划 经批准后 由口部门排

3、维修。 定资产生损坏使部门应立即报告管理门坏重必报告管理处主任责事故者对当事人予以严肃处理。 值易耗品和非消耗性物资发生损坏由使用部门或使用人向有关管理部门办理交旧新人 为损坏者包需维修。责任者进行赔偿。 固资产或低值易耗品报废时 由使用部门填写报废表经仓主管部门鉴定并经总物业经理批 准后废发。由归口主管部门进行处理。所有物品进行检修、报废时均需报财务部备案。固资产的折旧年限国家的规定每一固定资产预计残值率 确其残值后 直线 计提折旧从入使用月份的次月起按计提停使用的自用月份的次月起止计算折旧。固定资 产提足折旧后仍继续使用不计提折提报废的不补提折旧。各种低值易耗品在领用原则上一次性摊销。但数

4、额较大按用时间摊销。购各种物品必须办理进仓验收手续 领用各种品 必须写领料单 经部主管签批后办理 领用。库存物品每月至少盘点一发盘盈、盘亏或变应立即查清原因报主管领导。情况严重 应报告总物业经理。各门所有的收支结算一律通过财务部办理。库存现金必须严格执行国家关于现金管理的有关规定发的收入一律送入银一般不得坐 支。每日结出余额每周填制现金收支报表做到账款相符。发现现金短缺或溢余应立即向财务经理报告 并查明原因。重大事故应立即报告总物业经理。银行存款的收支应每天结出余额并每周填制银行存款报表时应取得银行对账填银行 存款调节表。对外签订的各种合均送财务由财务部监督和配合合同的执行。银行的结算凭证、发

5、票、有价证券等统一由财务部管理。11精品企管理资料，心整理下载即可修使用！迎下载用！五、物资管理制度 物资固资产单位价值元上含元使用时间在年含年。 低易耗品单价值在 元上元下使用间不足年或过年的品。办用办公用消耗性物品。用品管所需的消耗性物品。 物资采购工申审批程序 有采购须先由各所在物业管理处填写采购单工承包确认单由业管理处主任签批后报 物 业管理公司审批 额在元上元下采购部门须提供份价单由物业管理处主任审 批后报业管理公司审批 总在元 元下者 采部门须提供不少于 的报价单 所在物业管 理处主任审批后物管理公司批 总在人民币 元至 万元以下者 采购部门提供 报价单 由所在物管理处主任审批后报

6、 物业管理公司审 总额在人民 万至万以下者 采购部门提供 份以上报价单由在物业管理处主审批 报物业管理公司审批 总在人民万至万元及以上采部门须提供份上的报价单由所在物业管理处主 任初审报物业公司审批。采购工承包确认单一五分别为第一联白色 第二联红色 第三联绿色 第四联 黄色 给会计部第五联蓝色承包商供商留存 所在物业管理处经理留存 物业管理部会计处留存 采购人员在申请付款时作附件存档于物业管理公司所有采购及工程项目对外须签定正式合备合同原件或复印伯份给会计存所有采购及工程项目完成并经有关部门验收合格会部门才予以付款。对公用品及其它低值易耗的物品及维修材料等的收、发各物业管理处须指定人进行登记。

7、 物资的领用、使用、保制度 专使用之固定资产及及低值易耗品 由使用人办理领用登记手续 并负有保管责任 公及部门 共用物品必指定专人保保人履行用手续并负有保管责任。员工离职或调离必须办理物品交接手续。 日常物品的入库须填写出入库单。仓库管理人员在物品领用时必须凭有关人的签名的领料单办理 出库手续。 各部门领用物品须填写领由门主管及有关部门人员签名后方可到仓库办理领用手续。 各部门领用物须立部门领用物品使用登记包括领用时间、领用人、领用数量及用途。 仓人员应及时将出入库单送至财务以入账。财务应定期汇同仓管员对库存物资进行盘点。并对物资的采购、消耗、使用情况汇总分形成分析报告。六、成本控制 严格预算

8、对各单元进行控 严格按规定审查各种财物资的申购程序及合同报价 员工借款必须严格执行批制度。借款人先填写借款申请经门主管、财务主管及管理处主任 审批后由财部办理借款。所有借款除零星采购可使用现金外 采用支票或汇票结算。现金借款不得超过 元申人必须还清旧款方可申请新的借款。 关部门用报销规定12精品企管理资料，心整理下载即可修使用！迎下载用！管理必须严格遵守有关审批程序 凡需买之物品 要先填写 采 工程包确认单 由管 理处管理处主任签名呈物业管理公司审批后方可履行采购。所采购工程承包确认由部门填写所 购物品清单交管理处出纳由出纳统一填写并编号。要求所填内容、金必须齐全。所报销须取得正式的发票、单并

9、经办人的签全市交通费 外办非紧急情况不得搭乘的士特情况除外 但事先须征得管理处管理处主任同意。 报销时报人必须在的士车票背面注年月日地方到地办理事情并签名全名。办用品各门若需购买办公用品每初须填写办用品申单交行政文员总后统一申请 并规定程序填采购工承包确认单经理主任签名呈物业管理公司审批后方可履行购买。临时 急需要的零星办公用品必须填写 星物品申购单 附 向管理主任申请 经同后由政文员临购 买他员不得随意购买办公否不予报销任何人不得擅自买任何收如需要应到物业管理部 会计处领取。工部使用的工具用具及维修用品必须按月预算统一申请并按本规定之一项要操作。临时急 用之维修用品须填写零物申购单物业管理公

10、司申经同意方购买并时将该笔报销单据 传真至物业管理公司按规定程序审批。通费 管处管理处主任之手机费用元月准报销超部分自如实际费用不足报销标准 按实际发生数据实报销。但不再报机费。 管理处主管及以上级员工按规定每月凭据报机数。 其员工 机费一律不得报销 特殊情况需报销 机费者须由管理处管理处主单独书 面申请须详说明被申请报销人员报销该费用之必要性 经物管理公司审批后从审批当月开始按审批标准 执行。 报销人取得通讯费报销单据后应及时按月报下情况不予报所取得之原始凭据之客户名称与报销人不相符不报用其他月份之原始凭据代替当月凭证报销或自修改原始凭证不予报销 所有购买之办公用品及维修用品报销时须附清单于

11、发票否不报销。 报销序经办人员在报销单据背后签名后 填写用报销单 在销 处签 将发票单据整齐粘 贴于费用报销单 之出纳核 用报销单 所填据与其附件发票单据的数据是否相符 所填单据 容是否符合有关财务规定管理处主任签名。出纳须将费报销单及关附件传真至物业管理公司审批后方可支付现出纳取得按规定的审批程序审批完毕费报销后行支付程收人签名出纳加盖现付或银付讫印七、会计报表规定 每月务报告须按统一的格式上具体报送报表如 产负债表 收支表 固定资产明细表 各科目余额细往账明细须单独列表反 应、已收、实收管理费明细表 库存现金盘点 银行存款余调剂 行存款余额调剂表 务报告说明 每月为报表的上报日节假日顺延为

12、保证报表的准时上报各理处每月结帐日期统一 为月末最后一日。13精品企管理资料，心整理下载即可修使用！迎下载用！ 所有报表须先报送至物管理公审核后之财务报表方报送有关部门人员。附件一：大型物业公司财务内控制度公司各部门所签合同必须到行政部及财务部备案，财务部根据合同规定及相关票据进行付款准。如果合同 中途发生变更，应提前通知财务部。一、财务支出管理一费的请领、金的领用现借款人需填写借款单付申请单或务招待费申请单先本部门负责人签字 再由财务部负责人和执行总经理审核字后到纳处领款现金借人在借款前必须结清以前的借款否 不准续借。、支票的领领支票时需填写借款单付款申请单先由本部门负责人签字再财务部责人及

13、执 行总经理审核、签字到纳处办理支票领用登记手续手齐备才能开具支票。领用支票后要及时凭有效凭证报销 每月十日前领用的支票 必须在月底前报销 每二十日以后领用 的支票必须在次月十日前报销。二费的报销、司的所有开必须事前征得执行总经理的同并格按照指定的标准进行开支。报销程填费用报销单部门经理审财经理审执行总经理审总经理审批 返回财务结帐。、擅自开支和超越领导批示限额的开支不得报销。、费用开支当人必须在票据上注明开支明细或事由。、周二、三、四为日常费用报销财务部在周二前做好现金准备。、导审批报销的时间为每周四、五下午工作时间的最后一个小时。三有费用的说明、用元以上者原则上使用支票支付。、所有职员的出

14、租车票原则上不准报经行总经理批准除外因外出可以报销公交车票。、公司的以下物品由办公室统一购所生的费用由办公室统一报书办用日品、百货、饮料、食固资产、值易耗药品礼 由工作需要所需礼品一律由行政部统一购买 需要礼品的人员 事前手续齐备的申请单 交行政部负责人领用时填写领用登记表。、司各部门所签合同必须到行政部及财务部备财部根据合同规定及相关票据进行付款准备。如果 合同中途发生变应提前通知财务部。、务部审查费用开支的真实对虚报假报的行为公司将视情节轻重进行处分或处罚。二、差旅费用报销管理一原、差之前必须写出差申请表交门经理或主副总批交政部备案出差申请表作 为差旅费报销的必须文件。、每一位员工均须填写

15、差旅费报销详说明每一项开支。、只有与公司公务有关的费用发公才予以报销。用于个人的娱乐消费、体育活动、美容美发、酒店 客房的酒吧、酒水的消费等不在报销之列。、人旅行不能与公务出差混在一起。如果私人旅行发生在公务出差之前或之私人旅行的费用必须 与公务出差的费用分离。14精品企管理资料，心整理下载即可修使用！迎下载用！二差标准和出差补助、工在市内出市交通费经行政部审查后按实报不出租车。、长途出差按以下标准报略 类市指直辖市、沿海城市其他城市类市 出差补助包含了临时延长工作时间的加班补助费用以及日常的交通费所以该等费用不再报销。 次阶人员陪同高阶人员或客人出差其宿标准可以按高阶人员或客人标准报销。 若

16、一人以上出差到同一地同性别员工应同住一室。为了便于工公司领导不适用此款规定。 三餐出差用餐补助为每元分早餐元中餐元晚元报销餐补应根据出发及返回时间合理地申若项目公司提供用则得申请用餐补若有交际应酬餐则不得报销当日的中餐或晚餐。四差费报销审批程序、借款出人员如果需要可按出差地点和出差时间填写“借款单”经在部门经理签署意见后 按司借款审批权限报批。、报每位差员工须填写差旅费报销单并细说明每一项目的费用开支。所有开支都必须提 供原始发票及酒店明细账单以证明此项开支已经发特情况可酌情理。出差人员回公司三日之内应将需报销单据按规定填好交到相应的部门经理处待审批、报账、按司规定的审 批权限报批。违反以上规

17、财会人员有权拒绝报销或要求重新办理报批手续。五票及预领款丢失、有预领款一预应专人负责保发丢失由保管人负责。如发生任何票据遗失员工应提供适当的说明报如方的证明店或旅行社证明本人票据盗的信件 等、其他足够的证明文如遗失票据的复印公司可给予认可和报销。三、通讯费用管理公司要求所有员工自备通讯工具。对给予通讯补贴的员工必须确保手机每间于开 机状态司机来自部门经理和重要岗位人员工作小时开周、周日不关机。、经理、执行经理每月实报实销总理助理每人每月最高限额元限额以内实报实销超 出部分自理。、部门经理、部门副经理每人每月最高限元、限额以内实报实销超部分自理。开发部经理、 推广部经理、综合管理部经理、采购部经

18、理每人每月最高限元由省市股东或总部派来人员每人每月 增加元。门主管特殊岗位员工工繁忙人员和司机经执行总经理批每人每月最高限 元限以内实报实超部分自理。、所有员工的通讯工具必须在综合管理部记在册作为报销依无记在册者均不予报销。附件二：物业公司合同管理条例凡属发生法律效力的经济合同正一应由经办人及时送交公司综合理部分类编号造册记管 另一份在综合管理部编号后交财务保管他人员如分管业务财务副总经理经办部则卷保存复印 件。经济合同法是调整平等主体之间经济关系的法律规范司的经济合同是公司务经营的凭证强合 同的管理对维护公司的合同利确公司的经济效具重大的意义。、综合管理部负责处理公司的法律事以及合同的管理检

19、监合同的执行。拟定合同要严格依照国 家的法律、法令、法规和政策认了解对方的各项基本情况并且意结合公司具体情况做文字清楚、 定义准确、逻辑严谨、叙述规范、结构完整、内容详利义务关和违约责任明日期、期限和数字准15精品企管理资料，心整理下载即可修使用！迎下载用！确无误公对外签订经济合同应公司的名义进行一律使用公司合同专用章同由业务部门起经财 务部、审算部核实由主管副总经理认可并经法律顾问审由总经理或执行总经理签或盖章公 其他人代表公司签订合同应有总经理授权才能办外签订经济合同程序为先由经办部门经理同业部门起经务部算部核实由管副 总经理认可并经法律顾问审查报经理或执行总经理审批后盖合同章。合同原件由综合管理部存档备案 经办部门留存复印件。未经上述审批程序合管理人员不予盖财不予付在合