创业计划书的财务部分(含预算报表)

1、财务分析公司期初资本结构本公司为有限责任公司，注册资本为350万元人民币。股东出资情情况公司股本结结构表项目金额(万)比例（%）自有资金18051.433%商业贷款5014.299%技术入股205.71%风险投资10028.577%总计350100.000%实收资本结结构图注：吸引风风险投资资的条件件为：从盈利的第第三年开开始按净净利润的的28.57%分红。投资方法定定代表人人进入本本董事会会，与其其他董事事享有相相应的权力。资产结构总资产3550万元元人民币固定资产：2200万元人民民币资产主要为为生产设设备（万万元）、研发发设备、办办公设备备及车辆等等，通过过一次性性购入形形式取得得。流动

2、资产：1100万元人民民币无形资产：20万元元人民币币设计专利技技术资产结构相关财务数数据设定定产品价格根据市场调调查，进进行相关关估算设设定本公公司主营营产品零零售价如如下：产品价格表表（单位位：元）产品类型官网APP线下店120018020021008010035030504150130150员工工资初初定员工工资表表(单位：元)人数月基本工资资福利费工会经费教育经费月工资总额额车间管理人人员2300042060453525其他车间工工人6200028040302350营销部分人人员2300042060453525行政部门人人员1300042060453525财务部门人人员13000420

3、60453525人力资源部部门人1300042060453525研发部门人人员135004907052.54112.5公司经理1400056080604700年工资总额额5710550注：按照工工资的14%提取福福利费，2%提取工会经费，1.5%提取教育经费。折旧假设生产设备适适用年限限时100年，残值值率是110%，按照直线线折旧法法计提折折旧；办公设备适适用年限限时100年，无残值，按照直线线折旧法法计提折折旧；车辆适用年年限时110年，残值值率是110%，按照直线线折旧法法计提折折旧；厂房适用年年限时110年，残值值率是110%，按照直线线折旧法法计提折折旧；无形资产适适用年限限为20年

4、，按照直直线折旧旧法摊销销折旧（单位位：万元元）投资项目第一年第二年第三年第四年第五年固定资产15.415.415.415.415.4 生产设备备7.27.27.27.27.2 办公设备备11111 车辆2.72.72.72.72.7 厂房4.54.54.54.54.5无形资产11.522.53 设计专利利权11.522.53总折旧额16.416.917.417.918.4其他管理费费用预估估办公费用第第一个月月发生额额为5000元，每月上升升2%；业务招待费费用第一一个为发发生额为为5000元，每月月上升11.2%；研究初期的的技术研研发费用用第一个个月发生额额为10000元，每月月上升1.

5、2%；销售费用为重燃群众众对老年人人服装市市场的信信息，迅迅速抢占占市场，销销售费用用必不可可少。公公司各部部门都应应积极配配合公司司产品宣宣传与推推广。业务宣传费费第一个个月发生生额为1150000，每月上上身1%；广告费用第第一个月发生生额为1150000，每月上上身1%；财务费用根据20114年12月的资料料，银行行存贷款款基准利利率如下下：2014年年银行存存贷款基基准利率率 期限贷款利率（%）六个月以内内（含六六个月）5.6六个月至一一年（含含一年）5.6一至五年6五年以上6.15公司所适用用该款利利率情况况如下为6.115%/年，贷款款本金为为50万，贷款款年限为为5。公司以此此为

6、依据据计算得得每年偿还还贷款额度度为：财务费用计计算（单单元：元元）第一年第二年第三年第四年第五年利息(282993.557)(227118.665)(167991.004)(104888.443)(37877.100)本金(881222.119)(936997.111)(996224.772)(1059927.32)(1126628.66)本息和(1164415.76)(1164415.76)(1164415.76)(1164415.76)(1164415.76)公司位于*公司从盈利利的第三三年起按净利利润的225%分红。法定盈余公公积以净净利润的的10%提取。销售收入的的95%于于当月收收

7、款，55%于下下月收款款。银行利息、应应交税费费都为下月支支付。存货计价方方法：*综合多方面面因素，设设定贴现现率为88%。资金来源与与运用公司在20016年年1月至20021年年1月的第一一个五年年计划中中，投资资方向将将着重与与GPSS定位服服装的开开发后期期应用，并并不断加加强对普普通老年年人服装装的创新新设计，为为公司的的长期发发展打下下基础。初始资本第一个五年年计划: 公司初始资资本：3500万元含银行贷款款：5年期贷款款50万元元销售收入：初步估估计公司司在5年内课实现的的主营业业务收入入分别是是：505506880.000元，640054883元，793346003元，98886

8、8443元，1233572205元元。资金来源情情况表项目金额(万)比例（%）外部资本15042.866%技术入股205.71%自有资本18051.433%总计350100.000%资金来源情情况图注：外部资资本包括括银行贷贷款与天天使投资资资本；自有资资本为团团队成员员投资资资本。资金运用固定资产产投入固定资产第第一年总总投资额额为2220万元元人民币币，一次次性投入入固定资资产。管管理办公公场地采采用经营营租赁形形式，生生产厂房房采用经经营租赁赁形式租租入，生生产线、办办公设备备、车辆辆等一次次性购入入。固定资产后后四年投投资追加加额分别别为：第第二年末末追加110万，第第三年末末追加11

9、5万，第第四年末末追200万，第第五年末末追加220万。在十年计划划中，公公司以GGPS定定位服装装为主要要产品，强强调公司司发展同同设计研研究创新新相互促促进。因因此除了了募集起起始资本本，公司以后后每年会会从营业业利润里里追加投投资用于于无形资资产，即即设计与与技术专专利的培培育。固定资产投投入 启动资资金在第一批融融资中必必须使公公司获得得足够的的启动资资金，我我们预测测启动资资金为3350万万元人民民币，包包括2220万元元固定资资产投入入与50万元元营运资资金。固定资产投投入：共共2200万生产设备：80万万办公设备：10万万车辆：300万厂房：1000万无形资产：共20万设计专利：

10、20万万流动资产：共1110万原材料采购购费：78万日常支出：32万 财务预测基本财务目目标基本财务目目标是股股东权益益最大化化。根据据对未来五五年内经经营状况况的预测测（见下文），公司保保持较高高水平的的发展。投资收益预预测根据市场调调研信息息和公司司成长规规划，考考虑行业业一般风风险，我我们将未未来五年年的财务务状况作作了较为为详细的的预算，分分述如下下：未来五年销销售额预预测根据市场调调研信息息和公司司成长规规划，我我们预测测了公司司未来五五年销售售额状况况 未来五年销销售额预预测表（单单位：万万元）年份领域第一年第二年第三年第四年第五年多代亲子装装786444.200 997399.8

11、66 1235449.882 1539448.116 1924114.220 广场舞服饰饰302700.600 383900.444 475555.022 592555.522 740611.311 普通老年人人服饰46860007.31 59429990.32 73617704.13 91729986.59 1146449811.966 GPS定位位服装4926339.115 6247885.556 7739334.770 9643554.551 12053311.59 销售额总计计52875561.25 67059906.17 83067743.66 1035005444.788 1293

12、667699.077 增长率26.822%23.877%24.600%24.999%未来五年销销售额预预测图未来五年本本量利预预测根据相关财财务数据据反映，充充分考虑虑由主营营业务成成本、销销售费用用、管理理费用和和财务费费用构成成的估算算成本，未未来五年年本量利利预测如如下：未来五年本本量利分分析表（单单位：元元）年份领域第一年第二年第三年第四年第五年销售额合计计52875561.25 67059906.17 83067743.66 1035005444.788 1293667699.077 加权平均边边际贡献献总额22035548.69 27946632.55 34617768.71 43

13、135506.42 53912294.62 加权边际贡贡献率0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 固定成本8537449.001 9391223.992 10330036.31 11363339.94 12499973.93 保本销售额额20486627.39 22534490.13 24788839.14 27267723.06 29993395.36 未来五年本本量利分分析图3、未来五五年现金金净流量量根据先前的的财务预预测和财财务规划划，我们们预测未未来五年年现金净净流未来五年现现金净流流量表（单单位：元元）时间第一年第二年第三年第四年第五年经营净现金金流量22035548.

14、69 27946632.55 34617768.71 43135506.42 53912294.62 投资净现金金流量(300000000.000)(1000000.00)(1500000.00)(2000000.00)(2000000.00)筹资净现金金流量34717706.43 (227118.665)(167991.004)(104888.443)(37877.100)合计26752255.13 26719913.90 32949977.67 41030017.99 51875507.52 未来五年年现金净净流量图图4、未来五五年总资资产和所所有者权权益预测测据未来五年年的本量量利预测测

15、，我们们得出未未来五年年的公司司总资产产和所有有者权益益。未来五年总总资产和和所有者者权益表表（单位位：元）年份第一年第二年第三年第四年第五年资产36137707.59 39750078.35 43725586.18 48098844.80 52908829.28 所有者权益益30582289.77 33641118.74 37005530.62 40705583.68 44776642.05 未来五年总总资产和和所有者者权益图图财务分析投资收益与与风险分分析投资净现值值根据累计现现金流量量表计算算净现值值如下：按五年期看看，NPPV=99091159.29元元表8.7累累计现金金流量表表（单

16、位位：元）时间第一年第二年第三年第四年第五年初始投资额额35000000.00 0.00 1000000.000 1500000.000 2000000.000 2000000.000 每年现金净净流量6344448.776 70385501157933037726147745223225114100折现后现金金流量（折折现率88%）5874552.555 累计现金净净流量(350000000.000)(291225477.455)(214441977.300)(126336311.122)(2396687.58)9091559.229 考虑到当前前银行贷贷款利率率以及资资金的机机会成本本和投

17、资资风险性性等因素素，贴现现率取88%(下下同)。此此时的净净现值为为90991599.299元，远远远大于于零，55年期内内盈利能能力很好好。方案案可行。 内含报酬率率根据现金流流量表计计算内含含报酬率率如下：根据上表得得到， IRRR=255%内含报酬率率25%，大于于资金成成本率88%，而且且，前55年内市市场增长长性很好好。投资回收期期根据上表，使使用插入入法可得得到，投投资回收收期为44.211年。财务指标分分析营运能力分分析营运能力分分析表年份第一年第二年第三年第四年第五年存货周转率率55.499 55.499 54.733 55.455 56.944 应收账款周周转率7.73 4

18、.47 4.45 4.44 4.51 流动资产周周转率3.36 2.65 2.23 2.05 2.05 总资产周转转率1.00 2.62 3.86 3.07 2.82 因公司属于于产品生生产型企业，所所以存货货问题是是公司的的一个重重要问题题，但考虑到公司部部分产品品的特殊殊性，即即科技性性较高，原原材料采采购十分分方便，这类商品大量囤货时反而增大公司运营风险，抵消了其利处。所以公司决定在运营前几千而且行业性质决定以销定产，谨慎备置存货。所以公司存货周转率十分高，而流动资产周转率虽然下降，但公司在后期也保证了资金充足、稳定的流动性。由此可见,公司营运能力较强。盈利能力分分析盈利能力分分析表年份

19、第一年第二年第三年第四年第五年销售毛利率率0.44 0.44 0.44 0.44 0.44 销售净利率率0.13 0.17 0.18 0.19 0.19 资产净利率率（ROOA）0.18 0.28 0.33 0.39 0.45 权益净利率率(ROOE)0.21 0.33 0.39 0.46 0.53 企业的销售售利润率率及净资资产收益益率都很很高，能能够给企企业带来来丰厚的的利润，具具有较强强的权益益资本获获益能力力。由于于从第二二年后不断有新新的资产产投入运运营，所以资资产净利利率的增增加速度度有所下下降，但但随着规规模效应应的产生生，仍呈呈现增长长趋势。偿债能力分分析偿债能力分分析表年份第

20、一年第二年第三年第四年第五年流动比率9.86 10.855 11.933 13.122 14.444 速动比率9.54 10.455 11.422 12.499 13.677 资产负债率率9.86 10.855 11.933 13.122 14.444 由于公司在在筹资时时，资金金来源情情况大部部分为自自有及商业业投资，来来自银行行的借款款仅为55000000元元，十分分有限。所以工资整体长期借款负债规模不大，随着时间的推移，企业不断盈利并归还本息，使资产规模更大，负债规模更小，所以企业的资产负债率一直处于一个比较满意且呈现不断上升的水平。项目敏感性性分析每年营业净净现金流流量的低低限利用年金

21、现现值公式式:PVV=A*(P/A，ii%，nn)，根根据累计计现金净净流量表表则有：A=PV/（P/A，ii%，nn）=3350000000/（PP/A，112%，55）每年的现金金净流量量最低需需达到2238992955.955元，由由下表可可以看出出，对于于此指标标我们可可以较轻轻松的胜胜任。表8.122 年营业业现金流流敏感度度测试时间第一年第二年第三年第四年第五年年营业现金金净流量量6344448.776 11128843.60 14482216.58 18651161.68 23723331.37 年营业现金金净流量量低限8537449.001 9391223.992 103300

22、36.31 11363339.94 12499973.93 降低幅度高高限0.18 0.40 0.64 0.90 从表表中可以以看出，不同年数的年经营现金净流量低限不同，其五年平均水平为104万，而公司平均每年的经营现金净流量可达149万（由五年内经营现金净流量折现平均后得出），说明公司有足够的缓冲减低空间，承担的销售风险较小。需求分析社会老年人人口数量量众多，并并呈增长长趋势截至20114年，中中国600岁以上上老年人人数量已已超过22个亿，占占总人口口的144.9%，老年年人口年年均增长长达到了了8000万人，到到20550年将将达到44.3亿亿人。未未来200年，中中国将进进入老龄龄化高

23、峰峰。老年人具有有不良好好的福利利保障退休工资、社社会福利利制度的的发展，老老年人每每月所获获得养老老资金往往往高于于他们的的基本消消费，所所以他们们会逐步步追求个个人时尚尚或其他他的消费费。融资计划融资决策阶段初期第一个五年年之后十年内内十五年后目标融到资金 启动公公司争取利润最最大化稳定市场，不不断加大大产品研研究的投投入，扩扩大市场场规模外部资本退退出决策银行贷款利利率较高高，对初初创企业业支持较较低，尽尽可能寻寻求外部部直接投投资融资资利用银行贷贷款，发发挥财务务杠杆作作用，放放大利润润再次吸引外外部投资资，将上上市提上上议程从财务、组组织、经经营各方方面为上上市做准准备，开开始进行行

24、股票融融资风险分析与与对策风险行业风险电子商务行行业自身身发展的的局限电子商务立立法和安安全标准准滞后。电电子商务务是在开开放的IInteerneet环境境下进行行交易，采采用电子子支付方方式，通通过无纸纸化的电电子票据据进行结结算。而而现行的的票据据法、税税法并不承承认经过过数字签签章的非非纸质电电子票据据的支付付和结算算方式。电电子商务务需要一一个安全全的交易易环境，就必须要有一个统一的市场规则来支撑。电子商务交交易存在在安全隐隐患。其其主要表表现为身身份认证证方面，由由于非法法用户可可以伪造造、假冒冒电子商商务网站站和用户户的身份份，因此此登录到到电子商商务应用用系统的的客户无无法知道道

25、他们所所登录的的网站是是否是可可信的电电子商务务网站。电子商务交交易存在在信任危危机。消消费者无无法准确确知道经经营者的的信用状状况；经经营者无无法完全全地了解解消费者者的真实实程度。特特别是当当前一些些网络商商家并没没有取得得网络经经销的资资格，但但却在网网络上销销售商品品，在销销售过程程中要么么是以次次充好，要要么夸大大宣传，骗骗取消费费者的货货款后便便销声匿匿迹，严严重影响响了消费费者对电电子商务务的信任任。 服装市场的的局限性性行业内部竞竞争淘宝网它可以以马上推推出与本本公司类类似的产产品，但是他他做的杂杂，我们做做的更专专业；传统老年服服装商店店借助助电子商商务平台台开展BB2C业业

26、务，能能大大节节省宣传传、管理等等费用，具有较较强的竞竞争优势势。经营风险主要客户消消费观的的影响虽然健康已已经现在在人们越越来越关关心的话话题，但但受传统统观念的的影响，价价位依然然是老年年消费者者购买服服装时的的重要标标准之一一。而老年人人性格比较较守旧，较较少人自自愿购买买新品，这也会会影响到到公司产产品的销销售。设计师才能能所面对对的风险险本公司属于于服装企业业类的初初创公司司，此类公公司设计计师才能的的稳定发发挥至关关重要。为为此公司司必须不不断挖掘掘设计师师潜能，吸引外部人才，必将采取一些必要的奖励措施，因此人力成本的投入必然会增加。同时，由于公司属新成立的公司，公司环境，福利待遇

27、在开始会存在一定的差距，从而增加引进高水平设计师的难度。这对于一个以设计为基本的企业来说将会是一个巨大的风险。管理过程中中所面对对的风险险本公司在管管理过程程中将面面对管理理风险。出出现一些些不可预预见的管管理问题题。这可可能会影影响企业业的正常常运作，进进而影响响产品的的销售。市场风险市场的价格格波动由于市场竞竞争激烈烈，各厂厂家会采采取打“价价格战”的的策略来来打击竞竞争对手手，因而而会引起起本公司司产品价价格的波波动，进进而影响响公司效效益。产品销售不不足新型的产品品和新品品牌往往往在初期期不被市市场认同同。老年产品的的特殊风风险与老年产品品联系最最密切的的便是健健康，于于是公司司与消费

28、费者之间间就构成成了一种种信任关关系。消消费者基基于对产产品的认认可，持持续购买买公司产产品。然然而，俗俗话说，好好事不出出门，坏坏事传千千里。产产品并不不一定适适合所有有的老年年人。而而一个不妥妥善的售售后工作作，往往往会导致本本可避免免舆论压压力，破破坏原本本好不容容易建立立的信任任关系。对策行业风险对对策充分发挥公公司在生生产技术术、产品品质量、管管理水平平、科研研方面的的优势，加加快新产产品的研研制、开开发，扩扩大原有有产品的的适用范范围。坚持质量优优秀，价价格合理理和优质质服务方方针。经营风险对对策强化销售队队伍和售售后服务务，保持持与当地地企业和和政府的的良好关关系。利用一切优优势

29、，使使本产品品成为国国内知名名品牌。并积极极营造良良好的工工作环境境和科研研环境，改改善福利利待遇，吸吸引更多多的科技技人员和和高素质质的人才才来公司司工作。市场风险对对策（1）针对对面前的的困难，针针对轿车车领域的的市场风风险我们们将采取取一系列列的有力力举措：1.我们在在瞄准汽汽车市场场的同时时，还会会充分利利用USSM的高高性能的的优势，争争取打入入办公自自动化和和工业控控制系统统等领域域，力争争做到“立立足多方方，全面面开花”；2.建立一一套完整整的市场场信息反反馈系统统，以销销定产，加加强售后后服务，建建立良好好的商业业信誉。3.充分利利用USSM在国国内尚属属无同类类产品的的优势，

30、尽尽快扩大大市场份份额，逐逐步提高高竞争能能力。4充分发发挥USSM的优优越性能能，保证证质量，树树立品牌牌。并且且注重产产品研制制、开发发、创新新，努力力降低生生产成本本，取得得规模效效益。（2）在加加强产品品销售的的同时，建建立一套套完善的的市场信信息反馈馈体系，制制定合理理的产品品销售价价格，增增强公司司的盈利利能力。（3）加快快新产品品的开发发速度，增增加市场场应变能能力。（4）实施施名牌战战略，以以优质产产品争取取客户；稳定价价格，以以消除市市场波动动对本公公司的产产品价格格的影响响。（5）进一一步提高高产品质质量，降降低产品品成本，提提高产品品的综合合竞争能能力，增增强产品品适应市

31、市场变化化的能力力。进一一步转变变观念，拓拓宽思路路，紧跟跟市场发发展风险资金退退出方案案以本公司预预计的盈盈利模式式，相信信会吸引引一些风风险投资资家，所所以我公公司打算算一开始始时引入入风险资资金1000万。我我们将以以发送计计划书，或或者登门门拜访投投资公司司的方式式，争取取赢得天天使投资资基金。根据我们估估算，本本网站的的投资回回收期是是四年又又八个月月，所以以我们打打算在第第五年的的时候，就就撤出风风险资金金。风险险投资的的退出方方式一般般有三种种：首次次公开上上市（IIPO）、并并购、管管理层收收购和清清算。其其它国家家的实践践表明，首首次公开开上市（IPO）收益最高。许多运作成功

32、的风险投资都追求以此种方式退出。我们设计了三种可能的方案：A股市场上上市 在投资回收收期到达达之后，公公司可以以和相类类似的网网站进行行资产重重组，达达到在国国内A股市场场上市的的条件或或者与其其他上市市公司进进行并购购。海外二板市市场上市市 该公司属于于有发展展前景和和增长潜潜力强的的中小型型高新技技术企业业，可争争取在香香港二板板市场上上市国内创业板板市场上上市 由于我国去去年5月份推推出了创创业板块块，这对对于我公公司寻求求在国内内深交所所创业板板上市提提供了很很大的可可能。就目前资本本市场的的现状看看，通过过并购方方式比较较适合本本公司。附录 财务务报表第一年多代代亲子装装服装销销售预

33、算算表 220155年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计销售价格（单单位：元元）官网100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 APP80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 线下店100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.

34、000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 销售数量（单单位：件件）官网5.00 5.05 5.10 5.15 5.20 5.26 5.31 5.36 5.41 5.47 5.52 5.58 63.411 APP10.000 10.100 10.200 10.300 10.411 10.511 10.622 10.722 10.833 10.944 11.055 11.166 126.883 线下店40.000 40.400 40.800 41.211 41.622 42.044 42.466 42.899 43.31

35、1 43.755 44.188 44.633 507.330 总销售收入入5300.00 5353.00 5406.53 5460.60 5515.20 5570.35 5626.06 5682.32 5739.14 5796.53 5854.50 5913.04 672177.277 增值税(销销项)901.000 910.001 919.111 928.330 937.558 946.996 956.443 965.999 975.665 985.441 995.226 1005.22 114266.944 合计6201.00 6263.01 6325.64 6388.90 6452.79

36、 6517.31 6582.49 6648.31 6714.79 6781.94 6849.76 6918.26 786444.200 注：销售量量预测依依据：第第一年以以长三角角地区为为目标市市场，市市场占有有率为11%。第一年广场场舞服饰饰销售预预算表 220155年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计销售价格（单单位：元元）官网50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 APP30.000 30.000 30.000 30.00

37、0 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 线下店50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 销售数量（单单位：件件）官网3.00 3.03 3.06 3.09 3.12 3.15 3.18 3.22 3.25 3.28 3.31 3.35 38.055 APP8.00 8.08 8.16 8.24 8.32 8.41 8.49 8.58 8.66 8.75 8.84 8.

38、93 101.446 线下店33.000 33.333 33.666 34.000 34.344 34.688 35.033 35.388 35.733 36.099 36.455 36.822 418.552 总销售收入入2040.00 2060.40 2081.00 2101.81 2122.83 2144.06 2165.50 2187.16 2209.03 2231.12 2253.43 2275.96 258722.311 增值税(销销项)346.880 350.227 353.777 357.331 360.888 364.449 368.114 371.882 375.553 3

39、79.229 383.008 386.991 4398.29 合计2386.80 2410.67 2434.77 2459.12 2483.71 2508.55 2533.64 2558.97 2584.56 2610.41 2636.51 2662.88 302700.600 销售额月增增长率0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 注：销售量量预测依依据：第第一年以以长三角角地区为为目标市市场，市市场占有有率为11%。第一年普通通老年人人服饰销销售预算算表 220155年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月

40、全年合计销售价格（单单位：元元）官网150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 130.000 APP130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 120.000 线下店150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.

41、000 150.000 150.000 150.000 130.000 销售数量（单单位：件件）官网400.000 404.000 408.004 412.112 416.224 420.440 424.661 428.885 433.114 437.447 441.885 446.227 5073.00 APP790.000 797.990 805.888 813.994 822.008 830.330 838.660 846.999 855.446 864.001 872.665 881.338 100199.188 线下店1300.00 1313.00 1326.13 1339.39 1

42、352.79 1366.31 1379.98 1393.78 1407.71 1421.79 1436.01 1450.37 164877.255 总销售收入入3577000.000 3612777.000 3648889.777 3685338.667 3722224.005 3759446.229 3797005.776 3835002.882 3873337.884 3912111.222 3951223.333 3990774.557 40051134.45 增值税(销销项)608099.000 614177.099 620311.266 626511.577 632788.099 6

43、39100.877 645499.988 651955.488 658477.433 665055.911 671700.977 678422.688 6808772.886 合计4185009.000 4226994.009 4269221.003 4311990.224 4355002.114 4398557.117 4442555.774 4486998.229 4531885.228 4577117.113 4622994.330 4669117.224 46860007.31 销售额月增增长率0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0

44、.01 0.01 注：销售量量预测依依据：第第一年以以长三角角地区为为目标市市场，市市场占有有率为66%。第一年服装装销售预预算表 20115年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计销售价格（单单位：元元）官网200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 APP180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.0

45、00 180.000 180.000 180.000 线下店200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 销售数量（单单位：件件）官网50.000 50.500 51.011 51.522 52.033 52.555 53.088 53.611 54.144 54.688 55.233 55.788 634.113 APP40.000 40.400 40.800 41.211 41.622 42.044 42.466 42.899 4

46、3.311 43.755 44.188 44.633 507.330 线下店80.000 80.800 81.611 82.422 83.255 84.088 84.922 85.777 86.633 87.499 88.377 89.255 1014.60 总销售收入入332000.000 335322.000 338677.322 342055.999 345488.055 348933.533 352422.477 355944.899 359500.844 363100.355 366733.455 370400.199 4210559.110 增值税(销销项)5644.00 5700

47、.44 5757.44 5815.02 5873.17 5931.90 5991.22 6051.13 6111.64 6172.76 6234.49 6296.83 715800.055 合计388444.000 392322.444 396244.766 400211.011 404211.222 408255.433 412333.699 416466.033 420622.499 424833.111 429077.944 433377.022 4926339.115 销售额月增增长率0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0

48、.01 注：销售量量预测依依据：第第一年以以长三角角地区为为目标市市场，市市场占有有率为66%。第一年财务务费用预预算表2015年年项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计本期利息发发生额2562.502525.91 2489.14 2452.18 2415.03 2377.68 2340.15 2302.42 2264.50 2226.39 2188.08 2149.58 282933.577 合计2562.502525.91 2489.14 2452.18 2415.03 2377.68 2340.15 2302.42 2264.50 2226.39 2188.08

49、 2149.58 282933.577 第一年销售售费用预预算表2015年年项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计业务宣传费费150000.000 151500.000 153011.500 154544.522 156099.066 157655.155 159222.800 160822.033 162422.855 164055.288 165699.333 167355.033 1902337.555 广告费用100000.000 101000.000 102011.000 103033.011 104066.044 105100.100 106155.200

50、 107211.355 108288.577 109366.855 110466.222 111566.688 1268225.003 营销部月工工资及福福利7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 7050.00 846000.000 合计320500.000 323000.000 325522.500 328077.533 330655.100 333255.255 335888.000 338533.388 341211.422 343922.133 34

51、6655.555 349411.711 4016662.558 第一年管理理费用预预算表2015年年项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计财务部门工工资及福福利3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 423000.000 人力资源部部部门工工资及福福利3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.

52、00 3525.00 423000.000 行政部门工工资及福福利3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 3525.00 423000.000 研发部门工工资及福福利4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 4112.50 493500.000 公司经理工工资及福福利4700.00 4700.00 4700.00 4700.00

53、 4700.00 4700.00 4700.00 4700.00 4700.00 4700.00 4700.00 4700.00 564000.000 办公费用500.000 510.000 520.220 530.660 541.222 552.004 563.008 574.334 585.883 597.555 609.550 621.669 6706.04 业务招待费费用500.000 506.000 512.007 518.222 524.444 530.773 537.110 543.554 550.007 556.667 563.335 570.111 6412.28 折旧128

54、333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 1540000.000 摊销833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 833.333 100000.000 技术研发费费用1000.00 1012.00 1024.14 1036.43 1048.87 106

55、1.46 1074.19 1087.09 1100.13 1113.33 1126.69 1140.21 128244.555 合计350544.177 350822.177 351100.588 351399.422 351688.699 351988.399 352288.544 352599.144 352900.199 353211.711 353533.700 353866.177 4225992.887 第一年产品品成本预预算表 220155年 单单位：元元项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月单位直接材材料多代亲子装装40.000 40.000 40.000 4

56、0.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 广场舞服饰饰22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 普通老年人人服饰73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 GPS定位位服装106.000 106.000 106.000 106.000 106.000 106.000

57、106.000 106.000 106.000 106.000 106.000 106.000 单位直接人人工多代亲子装装28.200 35.255 35.255 35.255 35.255 35.255 35.255 35.255 35.255 35.255 35.255 35.255 广场舞服饰饰30.211 45.000 45.000 47.000 45.000 47.000 42.300 42.300 42.300 42.300 42.300 42.300 普通老年人人服饰1.76 1.95 1.94 1.92 1.90 1.90 1.86 1.84 1.85 1.78 1.78 1.

58、78 GPS定位位服装24.688 27.422 27.422 27.422 27.422 27.422 27.422 26.688 26.399 26.255 25.977 25.977 单位制造费费用多代亲子装装6.10 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 广场舞服饰饰6.54 9.73 9.73 10.177 9.73 10.177 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 普通老年人人服饰2.61 2.89 2.87 2.85 2.82 2.82 2.76 2.73 2.74 2.64 2.64

59、 2.63 GPS定位位服装4.58 5.08 5.08 5.08 5.08 5.08 5.08 4.95 4.89 4.87 4.82 4.82 产成品单位位变动成成本多代亲子装装74.300 82.888 82.888 82.888 82.888 82.888 82.888 82.888 82.888 82.888 82.888 82.888 广场舞服饰饰58.755 76.733 76.733 79.177 76.733 79.177 73.455 73.455 73.455 73.455 73.455 73.455 普通老年人人服饰77.388 77.844 77.811 77.777

60、 77.711 77.711 77.622 77.577 77.599 77.422 77.422 77.411 GPS定位位服装135.225 138.550 138.550 138.550 138.550 138.550 138.550 137.662 137.228 137.112 136.779 136.779 固定制造费费用分配配率多代亲子装装0.07 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.00 广场舞服饰饰0.07 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0