某集团资产管理中心方案

1、,采年底与公司相关部* 集团固定资产管理方案,采年底与公司相关部为了随时掌握固定资产的使用状况，更好的利用固定资产，使其保值增值，特制定本方案。集团公司固定资产由集团财务管理中心下设资产管理办公室集中统一管理。管理原则采取谁使用谁保管，责任到人，统一监督，分级管理的模式。一、架构、人员职责1、编制：集团资产管理办公室定员三人，其中：(a）主任一人（兼职） ,主要负责集团固定资产各项政策的修订购、调拨、调入、调出、报废等审批。（b）实物管理员一人 ,负责集团公司固定资产管理 , (c）实物管理员一人 ,负责集团公司以外的其他分公司固定资产管理。2、职责：资产管理办公室主要 负责拟定 固定资产管理

2、办法， 会同有关部门做好资产管理的实施工作。 负责固定资产 采购、调拨、调入、调出及报废的审核与监督 工作，办理相关处理报批手续。门组织开展公司固定资产的清查工作，确保公司资产的安全完整。1 / 7实物管理员* 项目部* 公司* 公司* 公司* 公司* 公司3、人员管理思路：实物管理员* 项目部* 公司* 公司* 公司* 公司* 公司以资产管理办公室为中心， 集团公司及各项目部、 各分公司下设资产管理员，对资产实行垂直管理。 资产管理员除负责所属各公司项目部实物资产外，同时负责资产账面登记工作。4、流程图资产管理办公室实物管理员* 公司二、固定资产管理方法1、分类：根据目前集团公司固定资产现状

3、， 把固定资产分为五类。房屋及活动板房2 / 720 年；活动板房 1020 年；活动板房 10 年。5 年。,固定资产编2017年修订版，第十二章第六资,形成固定资产卡片并登记入办公电子设备大型机械（包括游乐设备、游船）运输车辆2、折旧年限及购置权限参照相关规定，固定资产折旧年限如下（1）针对第一类其中：房屋（2）针对第二类办公家具（3）针对第三类 -办公电子设备 3 年。（4）针对第四类 -大型机械为 10年。(5）针对第五类 ,运输车辆为 4 年。3、购置权限以上五类资产原则上全部由 *公司依据采购审批计划进行采购，其中办公电子设备由 * 综合办公室网管部配合采购。4、编码：按分类加各个

4、单位的开头字母大写加序列号编制号参照 *集团有限公司规章制度汇编节固定资产管理制度第七条固定资产管理细则中的编制方法进行。产管理员对固定资产按类别进行编号账，同时生成二维码，便于更好地管理固定资产。5、分类管理：(1）针对第一类 房屋及活动板房，资产管理员及实物管理员依据资产所在地登记即可。3 / 7* 公司进行管理。公*公司资产,原则上,同时按编制要求进行OA 流程.,如未找到，依据流程给出同意* 公司进行管理。公*公司资产,原则上,同时按编制要求进行OA 流程.,如未找到，依据流程给出同意,直至完成 OA流理员需要将资产进行编号， 并按要求登记固定资产， 实物管理员同时登记固定资产台账。（

5、3）针对大型机械，其中工程机械由司应安排专人将所有机械进行编号，并将所有机械按要求登记入账，原则上大型机械实行一人一机管理。旅乐设备及游船由管理员进行统一编号并登记入账。（4)针对运输车辆，应由资产管理员依据车牌号进行登记实行一车一人管理。三、固定资产管理操作流程1、建立固定资产数据库。数据库的取得有两种方式，一是采用用有软件中的模板 ,二是采用 OA办公软件中的模板。 两种模板需要跟对方沟通定价。2、固定资产数据库的数据采集。由资产管理员（各公司及项目部指定的人员）对本部门的固定资产进行盘点分类编号，并登记固定资产盘点表。 资产管理员签字和本部门负责人签字后上交资产管理办公室 .固定资产盘点

6、表详见附件一 . 3、建立固定资产 OA流程所有固定资产的采购、调入、调出及报废统一采用申请单位在 OA上申请时，资产管理办公室实物管理员应在固定资产数据库中查找是否存在闲置固定资产购买的字样，经资产管理办公室主任签字并跟踪流程程申请。若有闲置资产符合申请单位要求， 在意见栏由实物管理员写4 / 7,.固定资产采购持开具的,并在发票上签28 号进行一次盘点对账工作，并由资产管经各公司财务负责人审核并积极解,.固定资产采购持开具的,并在发票上签28 号进行一次盘点对账工作，并由资产管经各公司财务负责人审核并积极解,*建设集团有限公司规章制度完成 OA流程申请 .调出流程时，应在意见栏写清调出事由

7、； 报废流程，应在意见栏写清报废原因、采购时间、金额并附报废清单。集团财务管理中心的财务总监及业务经理可不定期抽查固定资产采购、调入、调出及报废的 OA流程申请。4、固定资产采购入库后发票报销的流程发票交由资产管理办公室实物管理员进行登记入账字，才能继续后面的发票报销流程 . 同时实物管理员根据 OA审批单，开具资产领用单并请领用人签字完成领用手续。四、固定资产的实物管理方法1、原则上固定资产管理由各公司及各项目部自行管理。资产管理员及实物管理员每季度理员根据盘点结果做出书面盘点分析报告，字后提交资产管理办公室。2、资产管理办公室应不定期对各公司及各项目部的固定资产实物进行现场查看， 发现问题

8、应及时与资产管理员进行沟通，决。集团财务管理中心的财务总监及业务经理可不定期到现场抽查并对资产管理办公室的日常工作进行监督。3、各部门及各项目部固定资产的采购、调入、调出及报废一律通过 OA完成。固定资产登记卡、固定资产管理台账、固定资产调拨单及固定资产报废申请单的表样详见汇编第十二章第六节固定资产管理制度。5 / 7,盘点表及盘点然后再与实物管分,分析固定资资产实承担部5给予罚款 . ,盘点表及盘点然后再与实物管分,分析固定资资产实承担部5给予罚款 . ,造成实物资1、每年的 12 月 30 日进行一次盘点工作，由集团资产管理中心组织，资产管理办公室直接对接各公司落实盘点时间分析报告的提交时

9、间 .各公司的财务负责人及各项目部会计落实具体盘点工作 .2、先由各公司及各项目部的资产管理员自查，理员提供的数据进行核对， 由各公司及项目部会计根据盘点结果，析差异产生的原因， 形成书面报告经本部门财务负责人签字后上报资产管理办公室，同时提交电子报告。资产管理办公室全程跟踪盘点并根据各公司及各项目部上报的固定资产盘点书面报告产管理中可能存在的问题， 并形成书面报告提交集团财务管理中心的负责人。六、 相关处罚措施1、资产第一责任人为资产实际使用人。若实际使用人在资产正常使用寿命内随意使用， 至使资产出现维修， 应由资产实际使用人自行承担维修费用； 或资产实际使用人保管不善造成资产被盗，际使用人

10、应根据资产采购时的金额在实际使用年限内的折旧，分损失。（采购金额一折旧 )202、各公司及各项目部的资产管理员要定期检查资产使用情况并及时更新资产的使用状态， 若发现未及时更新资产使用状态造成公司重新购置资产的 ,将按重新购置资产金额的3、每季度对资产进行盘点 ,出现差异分析原因。若是 * 公司采购部未经 *集团资产管理办公室同意将资产调入或调出6 / 7.若发现资产存在闲置,应给予资产实际使用人处罚OA完成报废手续。30元/次的罚款，同时资20元/次的罚款。100 元/.若发现资产存在闲置,应给予资产实际使用人处罚OA完成报废手续。30元/次的罚款，同时资20元/次的罚款。100 元/带责任.分别给予采购员 100元/次和采购经理 200元/次的罚款。4、对不定期检查发现的问题，应查明原因状态，将给予资产管理员 30 元/次的罚款，并及时加以更正；若发现资产存在报废状态未及时处理的次，同时责令资产管理员通过5、集团财务管理中心的财务总监