公司采购管理规定

1、某公司采买管理规定为规范采买部经办人员的工作行为，规范公司物流系统工作程序特拟定本规定。一、计划管理1、采买部应依照公司财务部鉴定的当月可供应资本计划数，生产部确定的生产计划中请购单（包括其他业务、管理部门），依照市场供讨状况及行情，编制综合采买计划，并分解落实到采买经办人。综合采买计划包括：现款采买、赊销采买、应付账款付款计划。采买计划依照审批权限报送董事长、总经理赞同后组织推行。2、各部门临时急需的物质采买必定早先经总经理审批后，采买经办人方可推行采买，未经赞同不予采买。二、现款采买管理1、采买经办人必定依照赞同的采买物质名称、规格型号、数量、价格进行采买。采买物质进厂时，由采买经办人填开

2、入库单经质检部门检验合格后，由库房点数入库并登记库存台账。2、大额（指单笔付款金额在2000元以上的）、批量物质现款采买的付款事务一致由财务部出纳办理，未经赞同采买经办人不得擅自付款。3、采买经办人对供货商出具的票据及入库单，经初审无误后填写采购付款申请单连同供货商出具的票据及入库单客户联报送经办会计初审，经审察无误后报送财务部经理复审、总经理（董事长）审批。审察要点：（1）采买物品的名称、规格型号可否与请购单、供应商出具的票据（收据）、入库单所列明的名称、规格型号一致；（2）入库单上质检、库房经办人员可否签证齐全；（3）供应商出具的票据（收据）可否吻合税法及本公司财务制度规定；（4）采买数量

3、可否打破采买计划、采买价格可否高于计划控制价、可否属于当月的采买物质。4、财务部出纳必定依照本公司财务支出审察审批操作规范办理付款手续。三、赊销采买1、赊销采买付款事务一致由财务部出纳办理，严禁采买经办人擅自付款。2、采买物质进厂入库手续基本上与现款采买模式相同，所不相同的是入库单客户联作为供货商结算货款的依照。3、付款限时原则规定以下：有采买合同的，依照合同规定的付款时间付款；没有采买合同的，在入库的3个月后付款。4、应付账款挂账手续依照以下规定办理：（1）由采买经办人填写赊销采买挂帐申请单一式两联，连同请购单、入库单报送经办会计审察，经审察无误后报送财务部经理复审，复审结果经财务部经理签字

4、后，一联退采买经办人备查，一联由经办会计入帐核算。（2）应付账款入账时审察要点：采买物品的名称、规格型号可否与请购单、入库单所列明的名称、规格型号一致；入库单上质检、库房经办人员可否签证齐全；采买数量可否打破采买计划、采买价格可否高于计划控制价、可否属于当月的采买物质。5、应付账款付款手续依照以下规定办理：（1）在规定付款期由采买经办人向供货商收取票据及入库单客户联，经初审无误后填写采买付款申请单连同供货商出具的票据及入库单客户联报送经办会计审察，经审察无误后报送财务部经理复审，总经理（董事长）审批。（2）对采买付款申请单及供货商出具的票据及入库单客户联单证不齐的，财务部有权拒绝受理。（3）应

5、付账款付款时审察要点：付款限时可否吻合合同或本公司的规定；供应商出具的票据（收据）可否吻合税法及本公司财务制度规定；付款额可否已在账内核算反响可否打破当月赊购采买付款计划。（4）财务部出纳必定依照本公司财务支出审察审批操作规范办理付款手续。四、本规定自宣告之日起见效。附件一：生产请购单日期：2006年月日生产指令单号码：_请购单编号：_用途产库序物质规格单用料请购赞同入库品型图存号名称型号位定额数量数量限时名号号量称审批：制单：附件二：物质请购单日期：2006年月日请购部门：_请购单编号：_规请核入序物质单需用格型用途库存量购数准数库期号名称位量号量量限审批：制单：附件三：采买计划日期：2006年月日采买经办人：_编号：_序物质规格单数单价金额供货商付款方式号名称型号位量合计审批：制单：附件四：入库单（赊购专用）入库日期：年月日NO.000001供货商：_材料品规格件单应收实收退货净入单价金额编名型号数位数量数量数库数号（大合写）：￥：供货商代表签字：计_元制单：质检：仓库：联别及用途：现款采买可用三联入库单，退货可用本单，但须“红字”填写。第一联存根联采买部保留；第二联财务联报财务部，作为记账的依照；第三联库房联留库房，作为记录增加库存物质、记录库存台账的依照；第四联客户联交客户，作为结算货款的依照。附件五：采买付