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文档简介

1、财务管理制度为规范本单位财务进出，增强营运过程中资本的管理，保障各股东的亲身利益，特编制以下与财务有关的规章制度：一、学费的收缴1、每一学员的入学一定开具财务收条：购买特意的财务收条，依据收条编号逐个开具，一份收条对应一个学员，信息填写时需写清学员姓名、所报课程、支付方式（现金、微信、支付宝等）、交款日期、金额（大小写需一致），并由交款人与收款人署名。2、收条共三联，白色联次由前台销售保存，粉色联次交给交款学员，黄色联次交财务入账。3、收款方式管理：除现金收款外，设置公户外的独自银行卡并绑定pos机、申请独立微信、独立支付宝账号，用于学费的收取。4、前台销售每日依据收条登记销售台账，完美学员信

2、息（包含收款方式等）。二、资本的管理1、现金管理：购买小型保险柜，每日将现金存入保险柜中，每三天将收到的现金存入银行并打印银行存款凭据。（可视业务状况进行存款时间的调整）不得坐支现金。2、银行存款的管理：每收入一笔款项，打印网上银行回单，保存好交由财务入账；每个月月尾打印当月银行流水和银行对账单，一致查对当月账务。3、支付宝管理：每收入一笔款项，手机截图支付宝收款凭证，保存好交由财务入账；每个月月尾在电脑版支付宝打印当月资本流水。4、微信管理：每收入一笔款项，手机截图支付宝收款凭证，保存好交由财务入账，截图当月最后一天账户余额。三、资本支付的管理1、依据内部管制制度：资本支出由培训中心经理负责

3、审批署名，合伙人中财务负责人掌握银行卡、支付宝、微信，每笔款项一定有经理审批署名、财务负责人复核后予拨付。2、完美资本支出审批制度：1000元以下资本支出由培训中心总经理负责审批，1000元以上资本支出需由股东共同审批方能支付。3、花费报销流程：各项采买及支出需由经手人获得报销凭证，如：发票、对方盖印收条；购买经费支出报销单，由经手人填制并将报销凭证贴于报销单后侧（需注明付款方式），交由总经理审批署名后支付款项（超出1000元还需股东署名）四、物质管理1、设置固定财产台账，将本企业的固定财产所有登记造册，将财产的管理落实到人，每半年清点一次，若丢掉，由责任人负责补偿，2、设置物料管理收发台账，对物质的收发进行管理，节俭物料成本，防止物质的浪费，每半年清点一次，若损失查找原由，责任到人。五、财务核算管理1、每个月的会计核算时期为每个月自然天数，如（1月1日至1月31日）。2、每个月10日前结算清上月份账务（可商定），如2月10日前结算1月账务。3、每个月

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