河南省区固定资产管理流程

1、编号：M/20-12-02/2-13 版次：1/0 生效日期：2011.11.1 河南省区固定资产管理流程 PAGE 11 NUMPAGES 11批准：刘金金铎青岛啤酒股股份有限限公司河南省区管理标准流程责任人人：任鹏鹏审核流程管理部部门：任鹏编号：M/20-12-02/2-113流程责任部部门：任鹏修订状态：1/0编写：赵心心朋生效日期：20111.111.1路径： KKM/知知识中心心/体系系文件/主目录录/业务务单位/河南省省区/流流程制度度/综合合部标题：河南南省区固固定资产产管理流流程目的为加强营销销系统固固定资产产管理，充分发发挥固定定资产的的使用效效能，保保证营销销系统固固定资产

2、产的安全全完整，使固定资产管理规范化，特制定本流程。适用范围本流程适用用于河南南省区的的固定资资产的管管理。3、相关文文件及术术语3.1 相相关文件件上层文件名名称文件编号固定资产产管理程程序M/00003-008133-2-01固定资产产投资管管理程序序M/00003-008-22-022固定资产产报废与与处置管管理程序序M/00003-008-22-022资产减值值损失内内控制度度M00122-033-2-01相关接口文文件文件编号营销中心心合同管管理流程程M/10-12-03/3-0013.2 相相关术语语3.2.11固定资资产：实实质同时时具有下下列特征征的有形形资产：（1）为生生产商

3、品品、提供供劳务、出出租或经经营管理理而持有有的。（2）使用用寿命超超过一个个会计年年限。（3）单位位价值在在20000元以以上的房房屋、建建筑物（包包括临时时性简易易设施）、机机器、机机械、运运输工具具以及其其它与生生产、经经营有关关的设备备、器具具、工具具等。3.2.22固定资资产分类类3.2.22.1办公公类固定定资产：办公桌桌椅、会会议桌椅椅、空调调、电视视机、音音响等； 3.2.22.2信息息类固定定资产：电脑、打打印机、投投影仪、复复印机、传传真机、路路由器、服服务器、数数码产品品、一体体机、交交换机、特特殊网络络设备、网网络存储储设备、录录音笔、软软件工具具等；3.2.22.3车

4、辆辆；3.2.22.4房屋屋建筑。4、职责责任主体职责描述河南省区河南省区是是固定资资产实物物的归口口管理部部门：1、负责建建立、健健全河南南省区固固定资产产管理制制度，并并监督、检检查其执行情情况； 2、负责建建立河南南省区固定定资产总总台账；3、负责统统一组织织省区年度度固定资资产购置置和报废废预算的的编制；4、负责省省区固定定资产购购置和报报废项目目的审批批；5、负责河河南省区区固定资资产的购购置、报报废的办办理； 6、协同综综合部进进行河南南省区固固定资产产的清查查盘点工工作；7、定期开开展河南南省区固固定资产产管理审审计工作作；8、负责固固定资产产损失认认定及责责任追究究工作；9、负

5、责河河南省区区及大区固定定资产核核算管理理工作；10、负责责河南省省区及大区固定定资产购购置资金金拨付与与控制；11、认真真贯彻落落实股份份公司及及营销中中心固定定资产管管理制度度、流程程，并根根据本单单位的实实际情况况，明确确相应的的部门及及人员负负责本单单位的固固定资产产实物管管理工作作；12、负责责编制本本单位年年度固定定资产购购置预算算及固定定资产报报废预算算；5、管理内内容5.1 固固定资产产购置与与报废预预算审批批流程5.1.11流程图参见附件11营销销中心固固定资产产管理流流程图。5.1.22流程说明明活动阶段活动具体描描述固定资产年年度购置置、报废废预算提报报1、河南省省区部门

6、门费控员员、大区区固定资资产管理理员每年年7月15日前前组织编编制本部部门、本本单位下下一年度度青岛啤啤酒股份份有限公公司固定定资产投投资/报报废(处处置)预预算计划划表（见附件件2），以电电子版形形式报河南省省区综合合部固定资资产管理理员。1.1河南南省区各各职能部部门固定定资产购购置/报废年年度预算算，须经本部门经理理审核；1.2各单单位购置置/报废年年度预算算，须经省区总经经理审核核。年度预算审审批2、河南省省区固定定资产管管理员对对本部门、大大区青岛啤啤酒股份份有限公公司固定定资产投投资/报报废(处处置)预预算计划划表进进行汇总总；3、综合部部固定资资产管理理员和经经理组织织大区资资产

7、管理理员对青岛啤啤酒股份份有限公公司固定定资产投投资/报报废(处处置)预预算计划划表进进行初审审；4、综合部部固定资资产管理理者组织综综合部资资产管理理相关岗岗位对青岛啤啤酒股份份有限公公司固定定资产投投资/报报废(处处置)预预算计划划表进进行会审审；5、综合部部固定资资产管理理者将修订订后的青岛啤啤酒股份份有限公公司固定定资产投投资/报报废(处处置)预预算计划划表，提提报综合合部经理理审核，省区总总经理审审核。 河南省区年年度预算算提报6、综合部部固定资资产管理理员将审审核后的青岛啤啤酒股份份有限公公司固定定资产投投资/报报废(处处置)预预算计划划表提提报公司综合合部审批批。年度预算下下达7

8、、河南省省区综合合部固定定资产管管理员将将战略投投资管理理总部批批复的青岛啤啤酒股份份有限公公司固定定资产投投资/报报废(处处置)预预算计划划表以以电子版版形式转各大区区执行。5.2 固固定资产产购置流流程5.2.11流程图图参见附件11营销销中心固固定资产产管理流流程图。5.2.22流程说说明活动阶段活动具体描描述预算内固定定资产购购置申请请、审批批1、河南省省区各大区费控控员、固固定资产产管理员员每月225日前前填写本本部门、本本单位下下月度河南省区预算内固定资产购置申请表（见附件3），以传真形式报河南省区综合部固定资产管理员。1.1河南南省区各各大区购置置申请，须须经大区区经理签签字确认

9、认；1.2省区区购置申申请，须须经本单单位总经经理签字字确认；2、综合部部固定资资产管理理员根据据年度预预算对河南省区预算内固定资产购置申请表进行明细核实；3、固定资资产及车车辆管理理经理对对河南南省区预预算内固固定资产产购置申申请表审审核；4、综合部部经理对河南南省区预预算内固固定资产产购置申申请表进进行审批批。4.1单批批购置金金额3万元以以上，须须经河南南省区总总经理审核核；5、综合部部固定资资产管理理员根据据相关批批复，以以电子版版形式回回复申请请部门、单单位。预算外固定定资产购购置申请请、审批批6、河南省省区各大区费控控员、固固定资产产管理员员填写本本部门、本本单位预预算外河南省区预

10、算外固定资产购置申请表（见附件4），以传真形式报河南省区综合部固定资产管理员。6.1河南南省区各各大区购置置申请，须经部门经理签字确认；6.2省区区购置申申请，须须经省区总经经理签字字确认（有有公章的的加盖公公章）。7、综合部部固定资资产管理理经理对对预算外外河南南省区预预算外固固定资产产购置申申请表进行行审核；8、综合部部经理对预预算外河南省区预算外固定资产购置申请表进行审核；9、财务主主管对预预算外河南省区预算外固定资产购置申请表进行审核；10、单批批购置金金额3万元以以上，须须经省区区总经理理审核；11、综合合部固定定资产管管理员形形成省区区预算外外固定资资产购置置申请报报告，提提报股份

11、份公司战战略发展展部进行行审批。12、综合合部固定定资产管管理员根根据战略略部的批批复，以电子版版形式回回复申请请部门、单单位。固定资产购购置13、各大大区根据据综合部部批复的的购置申申请，执执行相应应固定资资产的采采购：河河南省区区职能部部门由综综合部统一购购置，各各业务单单位固定定资产自自行购置置。13.1 3万元以上固定定资产购购置须签订采购购合同，详详见河河南省区区合同管管理流程程；固定资产验验收及登登记入帐帐14、新购购置的实实物资产产，河南省省区由综综合部进进行验收收；各大区由本本大区固定定资产管管理部门门进行验验收，验验收完毕毕后填写写河南南省区固固定资产产验收单单（见见附件55

12、）。15、购置置大区按照照实际购购买资产产开具发发票，并并在购置置完成后后1个月内内将审批批单、河南省区固定资产验收单、购买发票原件交由综合部固定资产管理员登记河南省区固定资产管理台帐（见附件6）后转财务总部进行账务处理生成固定资产编码。每月6日财财务总部部提供本本月新增增资产编编码资料料至省区区综合部部固定资资产管理理员，用用于更新新河南南省区固固定资产产管理台台账。5.3固定定资产报报废流程程5.3.11流程图图参见附件11河南省省区固定定资产管管理流程程图。5.3.22流程说说明活动阶段活动具体描描述预算内报废废申请、审审批1、河南省省区各大区费控控员、固固定资产产管理员员每季度度第一个

13、个月5日日前填写写本部门、本单位位本季度度河南南省区预预算内固固定资产产报废申申请表（见附附件7），以以传真形形式报河河南省区区综合部部固定资资产管理理员。1.1河南南省区各各大区报废废申请，须须经大区区经理签签字确认认；1.2省区区报废申申请，须须经省区区总经理理签字确确认；2、综合部部固定资资产管理理员根据据年度预预算对河南省区预算内固定资产报废申请表进行明细核实。2.1固定定资产到到达报废废年限、或或已无法法使用、或或使其恢恢复正常常使用所所需维修修费用超超过更新新价值的的，可申申请报废废；2.2固定定资产折折旧年限限：车辆辆为100年，电电子设备备及管理理工具为为5年，房房屋为440年

14、。3、综合部部固定资资产管理理经理对对河南南省区预预算内固固定资产产报废申申请表审审核；4、综合部部对河南南省区预预算内固固定资产产报废申申请表进进行审核核。5、综合部部固定资资产管理理员根据据相关批批复，以以电子版版形式回回复申请请部门、单单位。预算外报废废申请、审审批1、河南省省区各大区费控控员、各各单位固固定资产产管理员员填写本本部门、本本单位河南省省区预算算外固定定资产报报废申请请表（见附件8），以传传真形式式报河南南省区综综合部固固定资产产管理员员。1.1河南南省区各各大区报废废申请，须须经大区区经理签签字确认认；1.2省区区报废申申请，须须经省区区总经理理签字确确认（有有公章的的加

15、盖公公章）。2、综合部部固定资资产及车车辆管理理经理对对河南省省区预算算外固定定资产报报废申请请表进进行审核核；3、综合部部对河南省省区预算算外固定定资产报报废申请请表进进行审核核；4、财务主主管对河南省省区预算算外固定定资产报报废申请请表进进行审核核；5、省区总总经理对对河南省省区预算算外固定定资产报报废申请请表进进行审核核。6、综合部部固定资资产管理理员河南省省区预算算外固定定资产报报废申请请表提提报股份份公司战战略发展展部进行行审批。7、综合部部固定资资产管理理员根据据战略部部的批复复，以电电子版形形式回复复申请部部门、单单位。报废处置8、各大区区根据综综合管理理总部批批复的报报废申请请

16、，执行行相应固固定资产产的报废废：河南南省区职职能部门门由综合合部统一一办理报报废，各各业务单单位固定定资产自自行报废废。8.1 省省区车辆辆类固定定资产报报废由河河南省区区综合部部统一办办理。9、报废资资产处理理完毕后后，河南南省区综综合部固固定资产产管理员员、大区区固定资资产管理理员将资资产残值值交财务务总部出纳纳人员，出出纳人员员开具收收据后转转给综合合部固定资产产管理员员进行河南省省区固定定资产管管理台账账更新新，更新新完毕后后将河河南省区区预算内内、外固固定资产产报废申申请表及资产报废证明材料交财务总部资产管理人员作相关账务处理。9.1河南南省区相相关账务务处理，按按照本单单位财务务

17、制度参参照上述述流程执执行，车车辆类固固定资产产报废处处置证明明材料需需提报河河南省区区综合部备备案。5.4固定定资产的的调配与与交接5.4.11河南省省区职能能部门、大区人员发生职位调整、离职变化，销售区域拆分、合并需进行固定资产调整的，河南省区各大区费控员、固定资产管理员填写河南省区固定资产调配交接表（见附件9），河南省区职能部门由大区经理以上领导、省区由固定资产管理部门负责人签字后以传真形式报河南省区综合部固定资产管理员；5.4.22综合部固固定资产产管理经经理对河南省区固定资产调配交接表进行审核签字；5.4.33综合部部固定资资产管理理员根据据河南南省区固固定资产产调配交交接表，核核对

18、无误误后，更更新河河南省区区固定资资产管理理台帐，将将河南南省区固固定资产产调配交交接表交交综合部部资产管管理人员员；5.4.44综合部部资产管管理人员员根据河南省区固定资产调配交接表进行相应账务处理。5.4.55河南省省区内部部固定资资产调配配交接参参照本流流程执行行。5.5 固固定资产产的盘点点5.5.11每年年年中、年年末，根根据河南南省区综综合部统统一安排排，综合合部协同大区区进行河南南省区各各职能部门门、固定定资产的的盘点工工作；5.5.22 河南省省区各大区费控控员、各各单位固固定资产产管理员员根据本本单位固固定资产产盘点结结果，填填报河河南省区区固定资资产盘点点明细表（见见附件110)，提报综综合部固固定资产产管理员员；5.5.33综合部对各单单位河南省省区固定定资产盘盘点明细细表进行行汇总、整整理；5.5.44综合部部出具盘盘点报告告，综合部对盘点报报告结果果提出处处理意见见，报河南省省区总经经理批准准后实施施；对于盘盘亏的资资产，按按照5.3进行资产产报废；对于盘盘盈的资资产，进进行资产产评估入