管理系统制度

1、*管理系系统制度度龙江*科科技有限限公司* 管 理 系系 统 制 度度总 则第一条 为为适应公公司发展展战略，加加强行政政管理，维维护正常常的生产产经营与与工作生生活秩序序，提高高全体部部门及员员工执行行制度的的自觉性性，保证证各项工工作的正正常运作作和实现现管理的的持续改改进，特特制定本本规章制制度。第二条 本本管理系系统制度度共十八部分，一百四十十五章。分别别是战略略发展规规划管理理系统制制度、生生产经营营指挥管理理系统制制度、市市场营销销管理系系统制度度、财务务成本定定额管理理系统制制度、人人力资源源管理系系统制度度、办公公后勤行行政管理理系统制制度、物物资采购购管理系系统制度度、生产产

2、管理系系统制度度、研发发及质量量管理系系统制度度、设备备与基础础设施管管理系统统制度、产品包装运输贮存及交付管理系统制度、售后服务管理系统制度、能源管理系统制度、安全管理系统制度、资产管理系统制度、审计监察管理系统制度、传媒管理系统制度、工程建设管理系统制度。第三条 各各部门根根据自己己的实际际管理需需要而制制定的规规章、规规范及制制度等需需经公司司相关部部门审核核，主管管领导审审批后，可可作为对对本*管理理系统制制度的的补充，具具有同等等效力，且且需由公公司行政政办组织织进行颁颁布及监监控其实实施。未未经公司司审批的的补充规规定将被被视为无无效，其其下属员员工可以以拒绝执执行。且且由此引引发

3、的管管理混乱乱及失控控而所造造成的一一切失误误或损失失等后果果，由所所属部门门负责人人承担其其责任。第四条 本本制度是是公司所所属部门门和全体体员工在在落实职职责和完完成工作作的准则则和规范范。其制制度的有有效贯彻彻是保证证公司长长久生存存和持续续发展的的重要保保障。为为此要求求全体员员工必须须以此制制度为工工作准绳绳，做到到有章必必循、有有法必依依、有禁禁必止，在在执行制制度中求求生存、求求发展、求求未来。第五条 公公司所属属之一切切部门对对于有关关管理及及职能部部门依据据本制度度所下达达的计划划、方案案、制度度、文件件、通知知、会议议纪要以以及补充充规定和和操作细细则均须须坚决执执行，遇遇

4、有异议议可通过过规定的的组织程程序进行行申诉，但但在为消消除前需需继续履履行。对对以各种种理由拒拒绝执行行及敷衍衍者，公公司将予予以严厉厉处罚。第六条 涉涉及公司司横向管管理过程程中，对对因接口口衔接不不当，或或因部门门及人员员不配合合而引发发的工作作失误等等均应受受到公司司有关部部门的追追查，其其直接责责任人将将由此受受到处罚罚。对给给与公司司造成损损失的其其责任者者及其领领导需承承担直接接责任和和连带责责任。第七条 本本制度的的处罚条条款已明明示的按按此规定定实施。未未加明示示的由总总经理办办公会参参照相近近性质处处罚规定定予以界界定，对对于同时时违反数数项规定定而需并并罚者，以以最高处处

5、罚为限限。第八条 公公司及所所属部门门的管理理操作的的程序、流流程、职职能范围围与岗位位职责、绩绩效考核核方案、管管理表格格等均属属于本制制度的组组成部分分，均应应予以控控制。第九条 本本制度由由公司企企管部实实施控制制，其颁颁布及修修订均须须报经公公司总经经理批准准后予以以实施，制制度执行行期间如如需补充充修订，提提出部门门须将补补充修订订意见书书面报公公司企管管部研讨讨后，提提出正式式补充修修订议案案并报请请公司主主管副总总经理审审核后，报报请公司司总经理理审批通通过后，行政办依据公司文件控制规定履行变更手续。第十条 本本管理系系统制度度自生效效之日起起予以实实施，届届时之前前一切既既有的

6、类类似规章章制度或或与之相相抵触的的规定即即行废止止，以此此为准。第一部分 战略略发展规规划系统统管理系系统制度度战略发展规规划管理理制度第一条 公公司总体体发展战战略是把把*建设设成为世世界著名名企业，不不断开发发新产品品来保卫卫人类的的生命安安全。行政办要制制定公司司长、中中、短期期战略发发展规划划，并且且根据公公司的实实际发展展，每年年要进行行阶段性性的校对对与修改改，以顺顺利实现现公司的的总体发发展战略略。行政办每年年十一月月份组织织制定下下一年度度公司的的战略发发展规划划，经总总经理办办公会研研究通过过，并经经总经理理批准后后实施、推推进。行政办负责责诠释、解解读本公公司战略略发展规

7、规划的思思想内涵涵。行政办主任任及行政副副总经理理要监督督、检查查、指导导、推进进公司战战略发展展规划的的落实与与执行，对对于藐视视或没有有落实执执行到位位的单位位、部门门要上报报公司总总经理处处理。经济预测管管理制度度行政办每年年十二月月份要根根据公司司下一年年度发展展规划进进行经济济分析与与预测，并并形成分分析报告告上报公公司总经经理，为为公司的的宏观决决策提供供科学依依据。行政办要定定期调研研国内经经济发展展状况及及同行业业发展信信息，结结合公司司的战略略发展规规划，预预测、分分析其对对公司未未来发展展的影响响。每个个季度将将分析报报告上报报公司总总经理。行政办每月月初根据据公司各各单位

8、部部门的文文件资料料、报表表及生产产经营的的实际状状况要进进行分析析、总结结、预警警、预测测，并将将分析报报告上报报公司总总经理。决策咨询管管理制度度行政办对于于公司的的重大决决策要组组织有关关部门进进行市场场调研、咨咨询，为为公司提提供决策策依据。行政办要负负责咨询询、解答答公司内内外对公公司决策策事项的的疑问。行政办要做做好对全全公司各各部门事事项决策策的参谋谋与指导导工作。投融资咨询询管理制制度融资部对于于公司在在资产方方面的投投资活动动进行市市场调研研、咨询询、分析析，为公公司提供供决策依依据。融资部对于于公司开开发项目目的投资资要进行行市场调调研、咨咨询、分分析，为为公司提提供决策策

9、依据。融资部对于于公司在在相关领领域的投投融资活活动要进进行市场场调研、咨咨询、分分析，为为公司提提供决策策依据。融资部要监监督、检检查公司司在各方方面的投投融资活活动的执执行情况况。政策文案管管理制度度行政办负责责每年要要对公司司的管理理方案、制制度及相相关规定定的起草草、修订订、补充充工作。行政办每月月要搜集集、汇总总、整理理公司员员工对公公司制度度及各部部门规定定的意见见与建议议。行政办每月月要搜集集、汇总总、整理理公司员员工对公公司管理理与发展展的意见见与建议议。行政办要负负责对公公司下发发的计划划、方案案、文件件、通知知等政策策性文案案的起草草，并监监督、检检查其落落实执行行情况，并

10、并给予相相关的咨咨询、解解答与指指导。第二部分 生产产经营指指挥管理理系统制制度生产经营计计划管理理制度第一条 所有负负责生产产经营的的管理部部门及管管理人员员，决策策、指挥挥、布控控必须科科学、快快速、准准确。第二条 根据公司司生产经经营状况况及各方方面信息息、建议议，总经经理需组组织有关关部门及及人员在在规定的的时间内内要科学学、严谨谨、合理理的制定定下达年年、季、月月生产计计划、销销售计划划、设备备检修计计划、项项目开发发计划等等各种计计划，以以确保公公司各单单位、各各部门有有目标的的组织生生产经营营活动。第三条 公司各部部门根据据集团公公司下达达的计划划，在规规定的时时间内要要制定出出

11、切实可可行的具具体计划划及实施施方案。第四条 总经理理组织有有关部门门在制定定计划及及实施方方案时，要要做到前前期调查查、论证证、预测测；中期期监督、检检查；后后期考核核各项计计划及实实施方案案的完成成过程和和完成情情况。第二章 生产经经营协调调管理制制度第一条 行政办办要及时时协调公公司各部部门之间间的工作作衔接与与配合。第二条 行政办办要及时组组织解决决公司各各部门提提出的有有关生产产经营的的各种问问题。如如解决不不了，立立即打报报告给总总经理办办公会解解决。第三条 行政办办要调查查、解决决公司各各部门存存在的问问题，预预测并解解决潜在在的问题题。第四条 对于各各单位部部门不配配合或配配合

12、不好好的主管管领导，根根据造成成的后果果要给予予不同的的行政处处分。第三章 生产经经营审批批管理制制度第一条 各生产产经营单单位部门门必须提提前进行行预测、填填报相关关计划，不不得临时时想到、用用到才填填写，以以免造成成无序经经营而影影响管理理。如果果某单位位部门一一个月出出现三次次这种情情况，属属于不称称职领导导，各公公司可以以将其免免职。第二条 各级业业务管理理部门在在接到相相应计划划时，必必须详细细论证审审核其必必要性和和准确性性，必要要并准确确方可审审批上报报，无必必要或不不准确退退回。必必须在公公司规定定的时间间审批完完毕。第三条 公司行行政办及及董事长长秘书办办要督察察检查各各项计

13、划划的执行行情况，对对于没有有执行或或执行不不到位者者给予处处罚。第四章 生产经经营报表表管理制制度第一条 各单位位部门必必须按时时、准确确上报生生产经营营的各种种报表。第二条 各单位位部门及及相关副副总必须须建立报报表文件件夹，及及时存档档，不得得看完即即丢。各单位部门门及相关关副总必须须对各种种报表及及时分析析，从报报表中找找出问题题，及时时解决问题、推广广经验。生产经营信信息管理理制度第一条 营销中中心等部部门必须须设专人人搜集公公司内部部及国内内外本行行业有关关信息。各各生产经经营单位位部门应应定期将将搜集到到的信息息汇总、整整理、上上报至行行政办。第二条 总经理理及相关关副总要对对各

14、类信信息进行行分析、预预测，调调整管理理的战略略思想与与步伐，确确保生产产经营活活动能够够正常运运行。第三部分 市场营营销管理理系统制制度 销售机制制管理制制度所有销售人人员及负负责销售售管理的的领导，必必须按公公司的销销售计划划、方案案、制度度、文件件、通知知、通报报、会议议纪要等等指令执执行，并并要落实实到位、执执行到底底、监控控到位、考考核到位位。销售行政管管理规定定1.营销中中心不得得超规定定招人，超超工资定定额开支支，超费费用定额额花销，否否则责任任由相应应营销中中心管理理人员自自负。2.营销中中心必须须按照公公司统一一指令、规规定、制制度执行行，否则则费用自自负，如如造成损损失自负

15、负。3.营销中中心不得得在公司司规定的的制度之之外，以以市场情情况特殊殊为名提提额外要要求，否否则公司司一律不不批，如如私自执执行，费费用自负负。4.营销中中心应根根据公司司的规定定、制度度、要求求，严格格控制市市场每一一个环节节，真正正把公司司的战略略、战术术贯彻、落落实、执执行到位位。5.营销中中心要加加强对销销售人员员的培训训学习工工作，制制定全年年培训计计划。新新来的销销售人员员，要来来一个培培训一个个，必须须培训考考试合格格后方可可进入市市场。6.销售人人员在进进入市场场前，营营销中心心必须要要先认真真筹划，选选择最佳佳行程路路线，一一定要提提前设计计好、指指令好。在在填写公公出申请

16、请单时时要详细细写清，必必须按审审批的路路线、地地点、时时间执行行。如查查出有人人为了多多挣补助助费或多多要车票票行为不不轨者，给给予行政政辞退处处分。7.公司各各营销中中心在人人员录用用分配、公公出次数数、配货货运费、广广告促销销等销售售费用上上要科学学设计、合合理支配配，严格格控制销销售费用用。8.营销中中心下发发的重要要计划通通知必须须经总经经理办公公会研究究后由秘秘书办组组织下发发。9.销售人人员没有有按合同同或规定定时间要要回货款款的不开开工资和和提成，待待要回货货款时，再再开工资资和提成成，超过过三个月月仍没要要回货款款扣除所所有工资资和提成成，并停停止工作作，自付付差旅费费去催要

17、要货款，如如不去要要货款而而回家者者，公司司予以一一并起诉诉。10.每名名销售人人员接到到指令要要立即行行动，不不能等、不不能拖，并并按公司司规定时时间反馈馈工作完完成情况况和市场场情况。11.营销销中心应应针对所所属销售售员违背背公司制制度、方方案及有有关规定定的人员员提请公公司予以以进行处处罚，也也有权对对有突出出贡献的的单位及及个人提提出奖励励建议，罚罚款由财财务接到到通知后后在工资资中扣除除单列。12.各销销售人员员每天要要记好工工作记录录和流水水帐，以以便领导导检查工工作有据据可查。13.所有有销售人人员报表表、汇报报和每月月个人销销售计划划要及时时、准确确、清晰晰，决不不允许拖拖、

18、对付付、不认认真，否否则罚款款1000元。14.所有有销售人人员要把把公司销销售计划划及方案案、制度度、要求求及财务务制度完完全吃透透，要完完全按照照计划方方案、制制度、要要求等指指示执行行。15.所有有销售人人员和销销售管理理人员要要吃透公公司各项项程序，如如审批程程序、借借款程序序、报销销程序、对对帐程序序、核算算程序、报报表程序序、汇报报程序、总总结程序序等，除除本人学学习外，主主管副总总还要讲讲解，一一定避免免对程序序理解不不透而违违规的现现象。16.营销销中心经经理可以以提合理理化建议议上报总总经理，公公司经研研究后以以公司名名义推广广。但建建议要有有理有据据、科学学、合理理、可行行

19、，否则则会造成成公司决决策失误误，在全全公司范范围内造造成损失失。17.对于于不称职职的销售售人员立立即解聘聘，坚决决杜绝滥滥竽充数数，杜绝绝走表面面形式，瞒瞒上瞒下下的恶劣劣行为。决决不允许许能力不不强的人人、行为为不端正正的人从从事销售售工作，而而影响公公司的销销售和浪浪费销售售费用。营销中心要强化管理，增强每名销售人员的责任感和紧迫感。对没有责任感，紧迫感，不遵守公司制度、规定，并且能力有限，思想不端正的人员要严惩不贷，立即解聘。18.各营营销中心心应与行政政办密切切协作，每每年重新新校订并并制定培培训教材材、产品品宣传单单及所有有广告宣宣传内容容等。19.各营营销中心心应保证证与销售售

20、顾客沟沟通渠道道的畅通通，销售售副总及及营销中中心经理理等重要要管理人人员手机机必须224小时时开机，以以随时解解答市场场问题。20.在公公司网站站上建立立公司用用电子信信箱，欢欢迎用户户及顾客客提出问问题和好好的建议议，并在在24小小时内给给予答复复。21.公司司营销中中心利用用计算机机管理市市场和各各资料表表格及数数据，减减少传递递时间和和失误，提提高效率率。22.营销销中心要要建立信信息资料料库，包包括：（1）经销销商资料料库；（2）广告告宣传文文字音像像资料库库等。23.加大大每名销销售人员员的培训训力度。营销中心制制定出培培训计划划，在销销售人员员返回公公司后进进行培训训。培训训的内

21、容容为：（1）产品品知识性性能；（2）产品品市场前前景；（3）公司司前景规规划；（4）公司司销售方方案和各各项通知知精神；（5）公司司管理系系统制度度；（6）产品品销售宣宣传技巧巧；（7）合同同谈判技技巧；（8）如何何与经销销商、客客户搞好好关系技技巧等。广告管理规规定1.公司广广告管理理归口部部门为行行政办，所所有产品品的广告告宣传由由行政办办负责统统一规划划，并经经总经理理审核批批准后执执行。2.企业形形象和品品牌广告告由行政政办负责责洽谈、投投放、监监控。3.广告审审批程序序（1）行政政办提报报请示示报告，写写明广告告详细内内容。（2）请请示报告告经总总经理批批准后行行政办与与广告商商洽

22、谈并并签订广广告合同同。（3）广告告合同签签订后填填写广告告费用计计划请请示报告告，批批准后借借款。（4）财务务部根据据广告告合同和和广告费费用计划划请示示报告，核核对无误误后方可可支付广广告款，缺缺少任何何一项财财务可拒拒绝付款款。（5）行政政办负责责安排专专人监督督广告发发布的实实际状况况，对于于报纸、路路牌、牌牌匾、条条幅等广广告制作作完成后广告告商要提提供报纸纸报样；并需到到现场核核查，并并提交经经有关领领导认可可签字的的照片等等证据。5.在票据据报销时时，行政政办必须须提供广广告费用用计划请请示报告告、广广告合同同、发发票（收收据），缺缺少任何何一种也也不报销销，所有有损失由由负责人

23、人自负。广告发布有关证据在做完广告一个月内提供，由财务部、行政办共同核对核实存档，如核查出问题，立即上报处理。6.凡是不不按规定定按时上上报广告告资料和和票据的的给予当当事人及及主管领领导行政政警告处处分。签订合同的的管理规规定1.合同文文本必须须格式统统一、内内容一致致，个人人无权改改变内容容。对于于因市场场的不同同，公司司给予的的支持可可以另行行签订附附加协议议，采取取特例特特议的方方式。2.无论是是销售合合同还是是广告合合同统一一由总经经理签字字，加盖盖公司统统一的合合同章。无无授权书书，合同同无效。3.销售人人员在洽洽谈合同同时必须须按照合合同文本本条款、附附件和公公司有关关规定执执行

24、，违违背合同同条款、附附件和公公司有关关规定公公司一律律不批。4.如有人人在洽谈谈合同时时，从中中捞取扣扣点或现现金回扣扣的，给给予辞退退处分，并并移交司司法机关关。5.合同签签订程序序（1）合同同洽谈完完毕后，把把草签样样本传真真给公司司主抓销销售副总总经理，必必要时报报请总经经理审查查，如有有问题责责令销售售人员重重新洽谈谈。(2) 经经销售副副总、总总经理审审核签字字同意的的合同样样本需打打印成合合同文本本，校对对无误后后，总经经理签字字并经加加盖盖章章。(3) 签签字盖章章的正式式合同文文本，由由代理人人与经销销商正式式洽谈并并加盖其其法人签签字盖章章后，交交所属营营销中心心及财务务部

25、造册册存档。销售报表管管理规定定1.没有上上报或不不按时上上报的每每次处罚罚50元元。2.漏填表表格或表表格没有有填全的的，属于于没有完完成工作作，处罚罚50元元。3.上报不不真实，弄弄虚作假假。胡编编乱造的的处罚1100元元。4.销售人人员呈报报的报表表、材料料，营销销中心应应登记造造册。呈呈报合同同、报表表、监播播说明、收收据、产产品验收收单、照照片等等等。第二章 营营销策略略管理制制度第一条 通通过招商商和展会会达到成成功开拓拓国内和和国际市市场的销销售渠道道和终端端客户。第二条 以以产品质质量优异异为切入入点，丰丰富产品品结构（高高折、高高亮、雨雨夜及其其它反光光材料关关联产品品），进

26、进而扩大大品牌影影响力和和销售量量。第三条 倡倡导“价值主主张”的概念念，以中中档价位位以上的的产品进进入竞争争，通过过塑造强强势产品品形象带带动和影影响品牌牌升级。第四条 依依靠独特特卖点及及渠道，以以产品（热热熔涂料料）的差差异让市市场接受受并引导导品牌建建立及提提高。第五条 以以总成本本领先策策略、目目标聚焦焦策略、标标新立异异策略带带动产品品和企业业品牌的的提升。第三章 销销售结算算与费用用管理规规定第一条 本本制度为为公司财财务管理理系统制制度的补补充，具具有同等等效力。第二条 销销售财务务规定1.产品销销售价格格由公司司总经理理办公会会研究统统一制定定，营销销中心及及个人无无权制定

27、定价格或或浮动价价格。2.经销商商货款要要直接汇汇到公司司财务指指定帐户户，不许许销售人人员直接接向经销销商索要现金金，更不不许销售售人员自自己卖货货或在经经销商处处现金贷贷款。3.销售人人员不许许截留或或挪用贷贷款，否否则属贪贪污行为为给予行行政辞退退处分，严严重者将将移交司司法机关关。4.所有提提成奖励励统一考考核、统统一奖励励，决不不允许把把贷款截截留顶冲冲，否则则视为贪贪污，给给予行政政辞退处处分，严严重者移移交司法法机关。5.各销售售人员要要避免呆呆死帐的的发生，如如有货款款损失，由由责任人人自负费费用，通通过法院院起诉追追讨；如如追讨不不回该损损失由责责任人包包赔600%，其其余4

28、00%由业业务经理理及销售售副总包包赔。6.营销中中心所有有销售费费用一律律按公司司的有关关规章制制度及定定额执行行。7.凡是串串用或挪挪用请请示报告告已批批准的费费用而影影响了销销售工作作，给予予责任人人记过处处分。8.凡是有有一些不不合理费费用通过过其他手手段报销销的，一一经查出出即视为为贪污，将将按公司司制度处处罚，严严重者移移交司法法机关处处理。第三条 费费用审批批、借款款与报销销规定1.必须按按公司财财务有关关费用审审批、借借款、报报销规定定执行。2.使用费费用必须须有请请示报告告及合合同书。报报销必须须核对发发票与批批准的请请示报告告及合合同书，无无误后才才能报销销。3.借款审审批

29、程序序（1）营销销中心借借款，由由会计填填写资金金使用请请示报告告。（2）请请示报告告批准准后写借借款单借借款。（3）请请示报告告、公公出申请请单和和借款款单必必须经销销售副总总、总经经理批准准后方能能到财务务借款。4.报销程程序（1）销售售人员返返回公司司后把票票据按公公司规定定粘贴在在报销销单据粘粘贴单上上。（2）票据据经办人人、会计计、主管管副总、总总经理审审核无误误后签字字，到财财务部报报销。4.销售费费用必须须按照请请示报告告执行行，超出出或没按按公司规规定执行行的一律律不予报报销。5.不允许许销售人人员把请请示报告告审批批的资金金挪用做做它用或或自己占占用，否否则视为为贪污，给给予

30、辞退退处分，超超20000元者者送司机机机关处处理。第四条 报报销及核核算对帐帐时间规规定1.每月营营销中心心以5日日为基准准日截齐齐核对帐帐目及报报销票据据。2.营销中中心发生生的票据据按照指指定时间间进行报报销。3.销售人人员报销销须按财财务制度度粘贴票票据，并并经规定定人员签签字后予予以报销销。4.与各单单位部门门核算对对帐的时时间按操操作程序序规定时时间执行行。第四章 邮邮件发送送管理制制度第一条 为为使销售售业务员员邮件发发送管理理规范化化、程序序化、标标准化，特特制定本本制度：第二条 邮邮件申请请人为营营销中心心所有员员工，在在发送邮邮件前，需需事先将将拟定的的邮件内内容及收收件人

31、向向邮件审审核人提提出申请请。第三条 邮邮件审核核人为营营销中心心经理或或总经理理，邮件件审核人人负责审审核邮件件内容是是否合理理，格式式是否规规范，数数字是否否准确，审审核收件件人是否否与公司司现有客客户冲突突。若需需修改提提出修改改意见，退退给邮件件申请人人，重新新拟订、申申请。第四条 邮邮件发送送人为营营销中心心销售内内勤，审审核合格格邮件交交给邮件件发送人人或申请请人使用用指定邮邮箱发送送，并将将邮件存存档备查查。第五章 样样品邮寄寄管理制制度 第一条 样品保保管。根据应应用领域域，将样样品按各各种规格格标准分分门别类类定置存存放，指指定专人人负责，防防止混杂杂。 第二条 样品提提供。

32、生产部部门指定定专人负负责为样样品使用用部门提提供所需需合格样样品。 第三条 样品检检测。生产部部门提供供的样品品需经质质检员检验合合格，方方可提交交给使用用部门或或人员。第四条 样样品申请请。样品使使用部门门及人员员需事先先填写样样品使用用申请单单,经公公司领导导批准方方可送达达样品提提供部门门。第五条 申申请审批批。样品使使用需经经公司领领导批准准同意后后，方可可提取、邮邮寄。第六条 样样品邮寄寄。样品邮邮寄由专专人通过过指定快快递公司司邮寄。第七条 费费用结算算。数量较较少许的样品可免费提提供。第四部分 财务成成本定额额管理系系统制度度第一章 财财务组织织管理制制度第一条 公司财财务部由

33、由财务部部经理、主主管会计计（总账账会计）、专专业会计计和出纳纳员组成成。第二条 会计人人员上岗岗必须符符合会计计法的基基本要求求，并承承担相应应的法律律责任。第三条 财务部部的上级级主管领领导为总总经理、财财务副总总经理（财财务总监监）。其其权限划划分是：总经理负责责全公司司财务宏宏观调控控决策工工作，并并对财务务的全面面工作负负责；财务副总经经理负责责全公司司财务的的全面具具体管理理工作。第四条 公司财财务部对对各部门门核算、保保管行使使财务领领导和管管理权，并并具有考考核建议议任免权权。第五条 销售部部门的财财务业务务直接由由公司财财务部门门负责，销销售公司司的产品品即签订订销售合合同，

34、同同时销售售货款直直接汇到到公司账账户，并并且由公公司统一一开具发发票。每每月月底底由公司司财务人人员与销销售人员员核对账账目，由由其统一一合并凭凭证及账账目。第六条 公司财财务系统统实行统统一领导导、分级级管理、分分级核算算，财务务人员要要分工明明确、各各负其责责、相互互配合。第二章 财财务工作作管理制制度第一条 年每月起年月一。第二条 会计凭凭证、会会计账簿簿、会计计报表和和其它会会计资料料必须真真实、准准确、完完整，符符合会计计制度和和有关规规定。第三条 财务工工作人员员办理会会计事项项必须填填制或取取得原始始凭证，并并根据已已审批和和审核的的原始凭凭证编制制记账凭凭证。会会计、出出纳员

35、记记账，都都必须在在记账凭凭证上签签字；审审批和审审核人员员及业务务经办人人员要在在记账凭凭证所附附原始凭凭证上签签字。第四条 财务人人员每月月按照财财务管理理操作程程序的规规定时间间，会同同工厂、销销售等有有关部门门进行固固定资产产及存货货进行盘盘点核对对，并填填写盘盘点表、盘盘点报告告，确确保账账账、账物物、账款款相符。第五条 财务人人员根据据账簿记记录，编编制财务务报表上上报总经经理，并并送有关关部门。财财务报表表每月由由会计汇汇总编制制，每月月10日日前上报报。财务务报表必必须有编编制人、财财务部经经理、财财务副总总和总经经理签字字。第六条 财务人人员对本本公司实实行会计计监督。财财务

36、人员员对不真真实、不不合法的的原始凭凭证，不不予受理理，并上上报财务务副总、总总经理；对记载载不准确确，不完完整的原原始凭证证予以退退回，并并要求更更正、补补充。第七条 财务工工作人员员发现账账簿记录录与实物物、款项项不符时时，应及及时查明明原因并并按财务务制度处处理；同同时上报报财务副副总、总总经理。第八条 财务工工作要建建立内部部稽核制制度，并并作好内内部稽核核。出纳纳人员不不得兼管管稽核、档档案、保保管和收收入、费费用、债债权、债债务账目目的登记记工作。第九条 财务工工作人员员调动工工作或者者离职，必必须与接接管人员员办理清清交接手手续，要要有主管管领导监监督交接接。第十条 公司各各部门

37、的的文件、通通知、通通报、合合同等文文件资料料在一周周内必须须交到财财务部一一份，以以便财务务作资金金使用计计划及拨拨款与扣扣款。财财务要有有专人保保管各种种文件、通通知、通通报、合合同、请请示报告告等文文件资料料。第十一条 财务务人员必必须熟知知公司每每一份文文件、制制度，不不符合制制度的坚坚持不借借款，不不报销。第十二条 财务务人员必必须认真真、细致致、反复复的计算算核对请请示报告告、票票据、工工资表、账账目等，不不能有一一丝马虎虎，出现现任何差差错。第十三条 财务务有权力力、义务务和责任任培训、指指导、检检查各部部门核算算员、保保管员的的业务工工作。第三章 现现金管理理制度第一条 现金是

38、是指存放放在企业业，随时时可以动动用的流流动货币币资金，主主要用于于购买原原料及零零星小额额不便使使用支票票与汇款款的日常常开支。第二条 执行限限额规定定，控制制库存，库库存现金金不得超超过 22万元。第三条 严格遵遵守现金金使用范范围：1职工工工资、奖奖金及福福利费用用。2个个人的劳劳务报酬酬。3出出差人员员必须随随身携带带的差旅旅费。4向个人人收购的的物资款款5银行确确定的需需要现金金支付的的其他支支出。第四条 公司下下列范围围内可以以收入现现金：1从从银行提提取库存存现金。2不不具备转转账条件件的单位位或个人人的销货货款及其其他收入入。3不不足转账账起点的的各种小小额收入入。4交交回未领

39、领的员工工工资、差差旅费剩剩余款、罚罚款及剩剩余的材材料采购购款。5押押金、租租金收入入。6其其它零星星现金收收入。第五条 公司日日常现金金收支不不得违反反以下规规定：1不不许用不不符合公公司会计计制度的的凭证（白白条、借借条）顶顶替库存存现金。2不不得坐支支现金。3不不得将公公司收入入作为个个人储蓄蓄存入银银行或炒炒股票、基基金。4现现金收入入当日送送存开户户银行。 55必须须见据付付款，还还款出据据。第六条 需行金出要现款单提写款用时支码财总经批可账把现款单票同提现务两行公保人去。第七条 库存现现金与账账目要当当天核对对，要做做到日清清月结；并填制制现金盘盘点表。第四章 银银行存款款管理制

40、制度第一条 银行存存款是指指公司存存放在银银行的货货币资金金。第二条 公司在在生产经经营过程程中，与与其他有有关单位位和个人人发生的的各种结结算业务务，除必必须使用用现金外外，一律律要通过过银行办办理转账账结算。第三条 银行存存款实行行日记账账，必须须按时间间顺序及及时登记记，每日日结出存存款余额额，月末末编制银银行存款款余额调调节表，与与银行核核对，做做到日清清月结，确确保账账账、账物物、账款款相符。第四条 严格执执行银行行支票使使用的管管理系统统制度，预预留在银银行的单单位印鉴鉴与银行行支票分分人保管管，银行行支票、法法人名章章由出纳纳员保管管，财财务章由由财务副副总保管管。第五条 不准签

41、签发远期期及空头头支票。第六条 支票使使用时，填填写付付款审批批单，写写明支票票号码、用用途、金金额、时时间，要要有财务务副总、总总经理及及领用部部门负责责人和领领用人签签字；领领用人还还要在“支票领领用登记记表”上签字字。支票票票面上上要注明明限额。第七条 购买材材料或设设备如需需要银行行办理汇汇款，经经手人填填制付付款审批批单，由由申请人人、申请请部门负负责人、财财务副总总和总经经理签字字后方可可由财务务汇款。第八条 销售产产品的销销货款，包包括转账账支票、汇汇票等，要要直接交交到或汇汇到公司司财务，不不许截留留坐支，并并把收款款凭证或或汇款单单交给或或将复印印件传真真给财务务部，以以便处

42、理理业务和和到银行行查询。第九条 开立的的账户不不得出租租、出借借或转让让给其他他单位或或个人。第十条 公司银银行日记记账每月月与银行行对账单单核对，并并填制银银行存款款余额调调节表。第五章 应应收应付付账款管管理制度度第一条 为加强强货币资资金回笼笼，加速速生产经经营资金金的周转转，降低低财务费费用，减减少呆坏坏账的发发生，建建立一个个良好的的企业资资金运转转环境，妥妥善处理理各种往往来款项项，特制制定本管管理规定定。第二条 工厂生生产出产产品要及及时填写写产成品品入库单单，销售售出库要要填写产产品出库库单。其其他物资资材料入入库出库库都要以以出库库单、入入库单结结算记账账。第三条 销售部部

43、门给经经销商发发货，如如先付款款后交货货，经销销商把银银行汇款款单传真真到公司司销售部部门，由销销售部门门给发货货部门下下发发货货通知单单，则发发货部门门立即发发货并通通知销售售部门指指派专人人到场监监督发货货。发货货后由销销售部门门把产产品发货货单及及出库库单、银银行汇款款单传真真件交财财务部下下账。第四条 如经销销商为赊赊欠货款款，则销销售部门门发货后后，把产产品发货货单和和出库库单交交到公司司财务部部下账，挂挂应收款款。第五条 无论是是先付款款后交货货，还是是先交货货后付款款，产产品发货货单和和出库库单在在发货之之日起115天内内必须交交到公司司财务部部下账。每每月财务务部与销销售部门门

44、核对货货款数额额。第六条 产品销销售应收收款不得得超过880天回回款，以以产品品发货单日日期为准准，否则则扣除责责任人工工资（比比例 ）第七条 对于销销售外欠欠货款，由由经手人人负责清清回，否否则由责责任人承承担。第八条 要保证证应收款款项与核核算内容容的统一一和清晰晰，相互互之间不不得混淆淆、滥用用。第九条 经总经经理审批批后，业业务人员员可办理理赊货事事宜，财财务挂账账应付款款。第十条 赊购的的存货和和用现金金购买的的一样入入库验收收办理所所有手续续，由财财务负责责挂账，没没有挂账账的欠款款，公司司将来一一律不予予承认，供供货方暂暂时不能能提供发发票的，财财务需要要做暂入入库手续续。第十一

45、条 对于于应付账账款必须须先取回回发票后后付款。第十二条 对于于应付账账款，付付款时必必须经采采购运输输部门负负责人、经经手人、财财务副总总和总经经理共同同研究确确定，形形成书面面付款明明细，并并同时签签字，财财务方可可付款。没没有书面面付款明明细或签签字不全全，财务务坚决不不许付款款。第十三条 对于于应收账账款和应应付账款款每月财财务部要要进行核核对，并并形成核核对报告告上报财财务副总总、总经经理。第十四条 公司司不予个个人借款款。第六章 存存货核算算管理制制度 第一条 存货货是指企企业在生生产经营营过程中中为销售售或者耗耗用而储储备的物物资。包包括：产产成品、自自制半成成品、外外购商品品、

46、原辅辅材料、包包装物、低低值易耗耗品等。 第二条 采购购部门根根据请请示报告告购入入后及时时转交给给使用部部门的保保管员。保保管员验验收合格格后开据据一式四四联的入入库单。采采购员、保保管员、统计员签字。用货单位的保管员、核算员还要在购货发票或赊货欠据上签字。采购员凭已签字的入库单和购货发票或赊货欠据到公司财务部办理报销结算。第三条 各车间间使用材材料由保保管员填填写出出库单，经经使用部部门领料料人、负负责人及及保管员员、统计计员、生生产厂长长签字并并注明用用途后，保保管员出出库。各各车间要要设专人人领料与与保管，要要先填出出库单后后出库，严严格执行行出库手手续，否否则追究究保管员员、使用用部

47、门负负责人、生生产厂长长的责任任。第四条 产成品品经质检检部化验验合格后后做入库库手续。第五条 办公用用品、劳劳保日用用品，低低值易耗耗品统一一由办公公室按计计划采购购，统一一入账，统统一保管管发放，使使用保管管维护要要落实到到各部门门和个人人，如有有丢失损损坏由责责任人按按价赔偿偿；低值值易耗品品采取五五五摊销销法摊销销。第六条 存货实实行月盘盘点制度度，每月月2日财财务部会会同生产产部门、存存货责任任部门对对公司的的存货进进行盘点点，并填填写盘盘点表及及盘点报报告。如如有丢失失、损毁毁、报废废等要查查明原因因，上报报总经理理办公会会研究处处理。第七条 各部门门核算员员、保管管员要设设立账簿

48、簿，对所所发生的的购入、领领用、库库存的原原辅材料料，消耗耗的备品品、备件件、销售售的产品品等业务务情况进进行记载载。财务务对其检检查指导导，每月月与其互互相核对对，达到到账账、账账表、账账实相符符。第八条 购入原原材料办办理入库库时应按按实际成成本计价价，按实实际成本本法进行行核算。第九条 领用或或发出存存货的计计价方法法：采用加权平平均法计计算成本本。第七章 固固定资产产核算管管理制度度第一条 企业的的房屋、建建筑物、机机器、设设备、管管道、工工具等同同时具备备以下两两个条件件为固定定资产：1使用年年限一年年以上。2单项价价值在220000元以上上。第二条 凡属于于在机器器内部或或外部原原

49、来装置置的电机机、仪器器、仪表表等不论论规格大大小价值值多少，均均随主机机列为固固定资产产。第三条 生产单单位和有有关部门门负责对对固定资资产的保保管、维维护工作作，要保保护机器器设备安安全正常常运行。凡凡是固定定资产丢丢失损坏坏，如是是因管理理不善造造成，追追究责任任人及主主管领导导的责任任。第四条 建立健健全固定定资产卡卡片制度度，每个个固定资资产都要要有标签签，掌握握实物增增减变动动及使用用情况。第五条 建立健健全固定定资产卡卡片、明明细账和和设备台台账，账账、卡、账账必须准准确一致致。第六条 固定资资产实行行季度盘盘点制度度。每季季由财务务部、生生产部门门、共同同盘点，并并填写固固定资

50、产产盘点表表盘点点报告。 第第七条 固定定资产的的使用年年限 11房屋屋建筑物物：300年。 22机械械设备：10年年。 33电子子设备：8年。 44车辆辆：100年。第八条 固定资资产折旧旧计提方方法：采采用直线线法计算算。第九条 购入固固定资产产须经总总经理办办公会审审批后方方可购买买。第十条 固定资资产报废废、转让让、投资资、变卖卖必须经经生产设设备工程程师鉴定定，总经经理办公公会研究究批准后后，财务务部方可可处理账账务。第十一条 固定定资产计计价原则则固定资产采采用原始始含税价价值计价价，（含含运费等等）。第八章 在在建工程程管理制制度公司工程项项目在施施工前要要建立项项目审批批制度，

51、在在建期间间的管理理制度，工工程预决决算制度度及竣工工验收决决算制度度。在建工程在在达到预预定可使使用状态态前，因因进行试试生产所所形成的的可对外外销售的的产品，按按照实际际销售收收入或预预计售价价扣除税税金后，冲冲减在建建工程成成本（试试营业的的收入，应应列入当当期损益益），发发生的支支出计入入在建工工程成本本，纳税税时再重重新调整整。在建工程虽虽已交付付使用，尚尚未办理理竣工决决算手续续的，自自交付使使用之日日期，按按工程预预算、造造价或工工程成本本资料估估算转入入固定资资产，并并计提折折旧。决决算办理理完毕后后，按批批复决算算数额调调整原估估价值和和已提折折旧。在达到预定定可使用用状态前

52、前公司已已发生的的应计入入工程项项目的借借款利息息，属尚尚未交付付使用的的，计入入在建工工程的价价值，已已使用的的计入当当期损益益。第九章 无无形资产产及递延延资产管管理制度度公司取得的的无形资资产按实实际成本本或评估估确认价价值计价价，无形形资产摊摊销期为为50年年。递延资产按按原始成成本计价价，按受受益时间间在有效效期内均均衡分摊摊，计入入制造费费用或管管理费用用。开办办费用从从开始生生产经营营的当月月一次计计入开始始生产经经营当月月的损益益。财政政部门有有专门规规定的按按规定办办理。第十章 成成本核算算管理制制度第一条 成本核核算的基基础工作作 11健全全原始记记录。 22建立立健全定定

53、额资料料。 33建立立健全计计量验收收制度。 44正确确进行计计价工作作。5按公司司规定核核算出一一切数据据提供给给公司领领导。第二条 成本核核算对象象：各生产部门门等产品：普通通道路标标线珠、高高折射玻玻璃微珠珠等第三条 制造成成本项目目1直接材材料费：生产过过程中消消耗的原原材料、辅辅助材料料、外购购半成品品、燃料料、动力力以及其其它直接接材料。2直接人人工费：从事产产品生产产人员的的工资、奖奖金、补补贴。3其它直直接支出出：直接接从事产产品生产产人员的的职工福福利费。4.燃料费费：天然然气。5.动力费费：电费费6制造费费用：为为组织生生产管理理所发生生的间接接费用，包包括管理理人员工工资

54、、福福利费、房房屋建筑筑物、机机器设备备等折旧旧费、租租赁费、修修理费、物物料消耗耗、低值值易耗品品、取暖暖费、劳劳动保护护费以及及机物料料消耗。第四条 成本核核算方法法根据企业生生产特点点成本核核算采用用价值比比例法计计算。第五条 公司生生产的产产品以成成本价核核算记账账，销售售产品以以出厂价价核算记记账。第六条 经济目目标管理理 11公司司财务部部应科学合合理地核核算出每每种产品品吨消耗耗的费用用(如水水、电、汽汽、人工工费、维维修费等等)，作作为管理理的生产产目标，每每天各生生产单位位统计员计计量、计计算各种种实际消消耗上报报财务部部，财务务部根据据实际消消耗与生生产目标标对比分分析，并

55、并提供给给有关部门门及领导。 22公司司生产厂厂对根据据测算出出的每吨吨产品的的费用，要要进行严严格管理理与控制制。第十一章 费用管管理制度度第一条 费用管管理1严格执执行逐级级审批的的原则。2加强费费用控制制，强化化费用管管理，严严格遵守守少花钱钱，多办办事的原原则。第二条 各部门门按照公公司批准准的月度度资金使使用计划划请示示报告使使用资金金。若没没有经过过批准而而动用资资金，给给予决定定人与责责任人记记过处分分，并承承担所造造成的经经济损失失。 第第三条 公司所所有部门门及个人人凡是用用款必须须填写请请示报告告。没没有批准准的请请示报告告财务务一律不不借款和和报销。请请示报告告交财财务存

56、档档，并登登记造册册。第四条 各种费费用票据据报销，必必须经总总门主管管、财务务审核、财财务副总总、总经经理审核核后方可可报销。 第十二章 报表管管理制度度为使生产和和经营管管理有所所依据，并并控制生生产经营营成本，降降低费用用，提高高经济效效益，特特制定本本制度。各部门应指指定专人人填写上上报规定定的报表表。生产报表每天生产厂厂统计员要要将当天天耗用的的原辅材材料、耗耗用的水水、电、燃燃料等及及产成品品的产量量、质量量等有关关生产情情况，经经主管厂厂长做出出分析后后形成生生产报表表，于次次日上午午10：30前前上报财财务部。成本、费用用、利润润分析表表财务部根据据生产厂厂提供的的生产报报表并

57、根根据其计计价，计计算出吨吨数及日日成本、费费用和利利润，于于次日下下班前上上报主管管生产副副总、总总经理及及集团财财务部，并并加以分分析说明明。每周周六下午午1：000前汇总总一周的的报表在在生产经经营例会会上进行行通报。物资材料采采购明细细表采购运输部部每天把把购入的的各种物物资材料料按品名名、规格格、型号号、产地地、数量量、单价价、金额额等填写写明细表表，于次次日100：300前报生生产副总总和总经理理各一份份。产成品及材材料出入入库明细细表库房保管员员每天把把出入库库的各种种产成品品及物资资、原辅辅材料和和领用的的物资、原原辅材料料按品名名、规格格、型号号、数量量、单价价、总额额、用货

58、货单位等等内容汇汇总填写写明细表表，在主主管经理理（厂长长）签字字后，由由统计员于于次日110：330前报报厂长及及总经理理。销售报表按按销售管管理制度度规定的的时间把把报表报报到财务务部、财财务副总总和总经经理。绩效考核明明细表公司各部门门每月33日把所所有有关关绩效效考核方方案的的评分内内容填写写在绩绩效考核核明细表表里交交给行政政办人力力资源处处，由人力力资源整整理汇总总，在考考核时提提供给考考核委员员会。公司财务报报表每月按财务务管理操操作程序序规定的的时间进进行核对对、核算算、盘点点帐目及及物资，在在每月88日把资资产负债债表、利利润表及及要求的的其他报报表上报报给集团团财务部部；每

59、月月20日日上报对对帐表和和核对对清查报报告。对于没有上上报报表表的责任任人处罚罚规定没有上报或或不按时时上报的的每次给给予各部部门领导导、主管管副总、核核算员罚罚款500元。漏填表格或或表格没没有填全全、填细细、填准准的，属属于没有有完成工工作，每每次给予予各部门门领导、主主管副总、核核算员罚罚款500员。上报不真实实，弄虚虚作假，胡胡编乱造造的，给给予各部部门领导导、主管管副总、核核算员行行政记过过处分。第十三章 会计档档案管理理制度凡是本公司司的会计计凭证、会会计帐簿簿、会计计文件、请请示报告告、合合同等其其他有保保存价值值的资料料，均应应归档。会计凭证按按月、按按编号顺顺序分类类装订成

60、成册，标标明月份份、季度度、起止止年、号号数、单单据张数数，由会会计及有有关人员员签字盖盖章（包包括制单单、审核核、记帐帐、主管管），由由财务老老总指定定专人归归档保存存。归档档前应加加以装订订。会计报表应应分月、季季、年报报，按时时归档，并并分类填填制目录录。会计档案不不得携带带外出。凡凡查阅、复复制、摘摘录会计计档案，须须经总经经理批准准。会计档案必必须有专专人保管管。第十四章 资金计计划管理理制度人员组织安安排根据公司实实际情况况，本着着统一计计划、逐逐级审批批、分散散使用、以以及先急急后缓、先先重后轻轻的原则则，对付付款流程程及计划划管理作作如下规规定。财务部主任任、财务务副总、总总经