现金管理规定

1、克州新隆能源开发有限公司现金管理办法为加强和规范公司现金管理， 根据现金管理暂行条例和公司相关财务管理办法的规定，制定本办法。一、公司各部门应严格执行现金管理的有关规定，严格执行有关报销的各种规章制度和开支标准，各种报销的原始单据要合法有效，审批手续完整，不符合规定的收支不予办理。二、各部门收入的现金必须全部及时统一交由财务部保管，公司各部门不得私设小金库。不得帐外设账，严禁收款不入账。三、公司财务管理部出纳是现金的管理者和责任人，出纳按其岗位职责办理包括现金支付等工作。出纳由专人担任，不得由会计兼任。 且出纳不得兼稽核、 会计档案和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。四、除财务部出纳外，公

2、司任何人不得办理公司的现金收支业务。五、现金超出库存限额的及时存入开户银行。限额内留存的现金及时锁入保险柜。六、保险柜和银箱必须由出纳本人使用和管理，出纳应保管好钥匙和密码，防止丢失和遗忘；重要的单据、票据等应锁入保险柜存放；并做好“防火、防盗、防抢、防水、防损”工作，确保现金和票据安全。七、现金（特别是大面额现金）的收取和保管要鉴定真伪，因工作失误造成损失由责任人负责赔偿。八、公司严格控制现金的适用范围和额度，可在下列范围内使用现金：（一）职员工资、津贴、补助和奖金；（二）个人劳务报酬；（三）出差人员必须携带的差旅费；（四）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（五）结算起点以下的零星开支；（

3、六）总经理批准的其他开支；（七）上述范围的现金结算限额定为1000 元，结算限额规定的调整由总经理确定。九、公司支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票、电汇等转账方式支付；确需全额支付现金的，经财务经理审核，分管领导批准后支付现金。十、公司日常零星开支所需库存现金限额为5000 元。超额部分应及时存入开户银行。十一、公司现金实行“收支两条线”管理。出纳人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支） 。因特殊情况确需坐支的，应事先报经分管领导批准。十二、出纳人员从银行提取现金，应当填写现金请款单，并写明用途和金额，由分管领导批准后办理。

4、出纳员提取现金数额较大时，应由两人以上办理并派车前往，以保证安全。十三、公司员工因工作需要借用现金，借款和报销手续按有关规定办理。十四、公司部门和员工借用备用金，必须按规定限额，报经分管领导和总经理批准。备用金应定期结算和补充，前账不清的，不得再借支备用金。十五、公司对外借出现金及款项，必须经分管领导、总经理批准，并办理完善的借款手续后方能借出，并确保按时收回，严禁擅自挪用、借出货币资金。十六、工资由财务管理部一句综合行政部每月编制提供的员工资表，复核工资资料，交分管副总经理审核，总经理签字后发放。十七、出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收付。现金账目应当日清月结，每日结算，账款相符。十八、公司对现金进行定期、不定期盘点，确保账实相符。发生现金长短款的，查明原因分清责任，报经公司领导批准处理。十九、对不符合本规定的，财务管理部