金融服务与投资理财概念

1、PAGE 第二课金融服务与投资理财一、教学目标知识和能力要求：初步了解货币的功能，初步了解货币制度的演变；初步了解商业银行提供的金融服务的基本内容，了解中央银行在社会经济生活中的地位；知晓家庭理财的主要方法和基本原则。过程和方法要求：通过阅读和实践，能够掌握识别和处理假币的基本方法，掌握与学生生活关系比较密切的金融服务，学习常用的利息率和投资收益率的计算。情感、态度和价值观要求：懂得爱护人民币；通过分析社会金融活动实例，体验金融在社会经济生活中的重要作用；体验家庭理财对家庭生活的意义，进行金融启蒙教育，培育金融意识。二、教材结构分析本课在前面诸课介绍了有关社会生产、消费、就业、纳税等方面基础知

2、识的基础之上，介绍有关金融服务和投资理财方面的基础知识。金融是现代经济的核心，金融业是现代服务业的代表行业。近年来，随着社会主义市场经济的发展，金融业的发展和变化有目共睹，在社会经济生活中的影响越来越大；同时与全面建设小康社会相伴，投资理财日益成为家庭经济生活的重要方面。因此结合学生生活实际搞好本课内容的教学，有助于学生增加金融知识，培育金融意识，学习利用金融业所提供的各种服务，为今后理性地进行家庭理财和企业理财打好基础。本课由3节组成。第一节着重进行货币一般知识教学及初步的金融意识教育，第二节着重进行与银行及银行服务方面有关知识的教学，第三节着重进行家庭理财基础知识及理财观念方面的教学。 第

3、一节由3框组成。第一框首先介绍了货币的基本功能，即货币所具有的交换媒介及计价单位的功能。这里没有提“货币的职能”，是为了降低教材的理论难度。第二框简单介绍货币制度的演变，以及我国的人民币。这框教材的目的是帮助学生正确认识人民币。第三框介绍货币的借贷活动及利息。货币借贷，实际上执行的是货币的资本（生产要素）功能。教材之所以没有直接提“资本功能”，也是为了降低教材的理论难度。 第二节由框组成。第一框介绍了中央银行的性质、地位和职能。由于我国在2003年将中央银行的主要金融监管职能分离给“银监会”，因此教材关于其职能的提法与过去的传统提法是不同的，突出其制定和执行货币政策的基本职能。第二框介绍了商业

4、银行的性质和主要业务。商业银行的业务包括存贷款业务（信用业务）和各种中间业务。 第三节由3框组成。第一框结合对保险业服务活动（包括保险的性质、保险的职能、保险与其他投资的区别等）的介绍，说明投资理财通过参加保险规避风险的必要性。第二框主要介绍债券和股票这两种基础证券，进而分析投资收益与风险的关系，以及证券投资有可能获得较高收益的原因。第三框介绍投资理财应当遵循的基本原则，对学生进行基本的理财观念的教育。中学生学习投资理财，主要目的不是要求掌握投资理财的具体方法，而是着重进行观念和意识方面的教育。三、教学重点和难点“货币借贷活动和利息”是本课教学的重点。这是因为，金融活动是由货币流通和信用活动这

5、两方面组成。货币借贷活动，是信用活动的主要形式，是金融活动最活跃的部分。而利率则是资本作为生产要素的“价格”，是衡量一切金融活动盈利性的标尺，在国民经济的宏观调控中也是一种重要的经济杠杆。因此，这一框无疑是全课教学的一个重点。搞好这方面教育，有助于学生正确认识金融、培育金融意识、掌握分析金融工具的基本方法，对教材后面的宏观调控等的教学也有好处。“投资理财应当遵循的原则”是本课教学的难点。这是因为，学生在这方面没有多少实际的经验；社会上又对投资理财存在大量的误解，思想认识极其混乱；加上我国金融市场还不够成熟，投机气氛较浓、违法行为较多；而传统的教育又将投资理财当作“少儿不宜”，甚至是“不劳而获”

6、的事情；与此同时，教师中对投资理财不熟悉的现象比较普遍。因此在教学中自然存在相当的难度。四、疑难问题解答1货币是怎样从“金本位”向“纸币本位”过渡的？两者有什么区别？历史上在实行金属货币制度的时候，曾经出现过复本位制，即多种金属同时充当货币材料的情况，例如金和银同时作为货币使用、金和铜同时作为货币使用等等。由于各种金属的劳动生产率变化幅度的不同，它们之间的价值比率必然经常发生变化。这对币制的稳定是不利的，因此由于黄金本身特有的优点，最后都逐渐向单一的金本位制过渡。在金本位制下，黄金成为本位币具有无限法偿能力。无限法偿能力，即按照法律规定，在本位币作为支付手段的时候不受数额大小的限制，任何交易对

7、方不得拒绝接受。在金本位制度下，也可能使用银和其它某些“贱金属”（如铜、铁、镍等等）制造辅币，但辅币只用来作日常零星交易支付之用，并且辅币只能由国家垄断铸造。辅币一般是不足值货币，它的实际价值通常低于名义价值，因而辅币只具有有限法偿能力，即辅币的使用有可能受到限额的限制，如美国美分以上的银辅币每次支付限额为美元，铜镍分币每次支付限额为美分。 在金本位制度下，金银货币也经历了一个从金银条块到金银铸币，再到纸币的演变过程。英国的铸币局局长托马斯格雷欣姆（Thomas Gresham）在1558年发现，铸币在流通的过程中会逐渐磨损，成为金银分量不足的货币，但是不足值的铸币仍然可以按照原先的价值在市场

8、上流通。并且，人们会将新铸造的足值的铸币藏起来，使市面上流通的货币中足值的铸币越来越少，而不足值的铸币越来越多，出现所谓的“劣币驱逐良币” 的现象。后人将此称之为“格雷欣姆定律”。 “格雷欣姆定律”实际上隐含着这样一个事实：只要有国家作担保，货币材料本身有没有价值是无关紧要的，用价值低廉的材料代替金银作货币是可以的和必然的。纸币的出现，使金本位从金币本位制逐步过渡到金块本位制和金汇兑本位制。金块本位制是由国家规定纸币的含金量，但不铸造和流通金币。纸币的持有者可以按照纸币的含金量向国家兑换黄金。金块本位制仍然是金本位制度的一种形式。金汇兑本位制也是金本位制度的一种形式，可是在这种货币制度下，黄金

9、不再在国内流通，而是由国家规定纸币的一定含金量，以纸币取代黄金在国内流通。黄金只是在国际间作为支付的手段，以及决定各国纸币汇兑比率的依据。因此金汇兑本位制又叫虚金本位制。虚金本位制的出现，为现代的信用货币制度（纸币本位制度）的产生创造了条件。 现代的纸币本位制度，与金本位制度相比，具有以下这些最主要的特点： = 1 * GB2 纸币是国家的法定主币，由国家法律规定强制流通，具有无限法偿能力和最后支付手段的能力，不再需要以黄金作为其发行的储备和担保。纸币已经割断了与黄金的联系，不但不能兑换黄金，而且不规定纸币的法定含金量。纸币不但充当流通手段和支付手段，而且执行价值尺度和储藏手段的职能。一些发达

10、国家的纸币还执行世界货币的职能。现实经济中流通的纸币实际上是一种债务，是银行对纸币持有者和存款者的负债，反映着信用关系，所以是信用货币。从全社会来看，现金的数量大大少于货币的发行量。大量货币不是以纸币形式存在，而是以支票等票据和信用卡等形式存在。纸币是一种价值符号，是社会商品价值的货币代表。纸币的币值由纸币的发行量和商品流通对货币的实际需要量共同决定，不象金属货币具有自我调节的机制（即当金属货币过多时，一部分金属货币会自行退出流通，被人们储藏起来）。因此必须加强国家对纸币发行量的管理和调节，才能保持纸币币值的稳定。2信用与借贷是不是一回事？信用，作为经济学的概念，与伦理学中的“诚实守信”、“恪

11、守诺言”、“履行承诺”等意思不同，是指不同所有者之间的商品或货币的借贷，以及赊销、预付等等一切让渡财产使用权的行为。信用常被用作借贷的同义词使用，可是事实上，尽管借贷是信用的基本形式，信用的外延却要比借贷更为宽泛。信用不仅包括货币信用，而且包括实物信用；不仅包括单纯的借贷活动，而且包括包含信用因素的其它金融活动。 在信用活动中，当事双方之间体现的是一种债权、债务关系。债权人暂时让渡财物或者货币的使用权，规定财物或者货币的使用人作为债务人有义务在一定期限之后归还该财物或者货币，并且支付一定的利息。在信用活动中，借出财物或货币的一方为债权人，借出财物或货币称为授信；借入财物或货币的一方为债务人，借

12、入财物或货币称为受信。信用和信用关系所引起的价值运动和一般的商品交换过程的价值运动有明显的区别，一般的商品交换是以等价交换为原则的，在交换中实现了商品所有权的转移；而信用则是商品或货币使用权的暂时让渡，并且是一种以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式。归还性和有偿性是信用活动的基本特征。 信用是商品货币关系发展到一定阶段的必然产物。在商品流通的过程中，由于种种原因，经常会发生商品转手和货币支付在时间上分离的现象。于是出现了商品的赊销和预付的商品交易形式。赊销即延期付款的交易方式，卖方允许买方先提货后付款，买方承诺到期向卖方还本付息。预付则正好与赊销相反，是买方先交款，卖方后交货的交易方式。在这

13、两种交易方式中，一般的商品买卖关系就转换成债权债务关系，即信用关系。货币在此过程中，已经不再是执行流通手段的职能，而是执行支付手段的职能。 随着市场经济和商品货币关系的进一步发展，信用和信用关系超越了商品流通的范围，出现了单纯的货币借贷关系。一部分人出让手中闲置的资金，以求生息；一部分人向他们以支付利息为代价借入资金，用于生产或者消费。当借入的资金被用来进行生产的时候，该货币执行的就不再是单纯的货币的职能，而是资本的职能了。 信用自身的发展也经历了漫长的过程。在相当长的历史时期内，受牲畜繁衍的启发，信用（包括利息的支付）采用过实物的形式。以后过渡到货币的形式，并且从高利贷形式逐步过渡到现代的借

14、贷资本。 随着市场经济和商品货币关系的发展，信用的具体形式也日趋多样和复杂。以信用主体的不同，可以划分为：商业信用，即工商企业之间以商品赊销或者预付货款的形式提供的信用，以及委托代销、分期付款、预付定金等等。商业信用的期限通常比较短、金额比较小，并且一般发生在相互了解和信任的关系企业之间。商业信用是直接信用，能力比较有限。银行信用，即银行或者其它金融机构以货币形式向企业和个人接受或者提供的信用。银行信用主要包括存款和贷款业务。银行信用克服了商业信用在数量、期限和对象等方面的局限性，并且具有普遍的可接受性，从而成为市场经济中信用的基本形式。国家信用，即国家作为债务人，借助于债券形式向社会筹集资金

15、，以及向中央银行借款或透支的信用形式。由于国家向中央银行透支会直接引起通货膨胀，已经为我国的法律所禁止。消费信用，即工商企业、银行或者其它金融机构以商品、劳务和货币的形式向消费者提供的信用。消费信用的主要形式有：消费者分期付款购买大件生活用品、轿车和住房，信用卡透支消费等等。目前，消费信用在我国仅仅还处于起步阶段，有待于进一步探索、规范和发展。企业信用，即公司企业通过发行债券等形式向社会直接筹资的信用形式。企业信用的信用程度不如国家信用，因此通常需要有担保。而企业的非法集资是被禁止的。国际信用，即国家间的借贷关系，主要有国际商业信用、国际银行和国际金融组织提供的信用、政府间信用和政府提供的商业

16、信用等等。 信用是金融活动的基本内容。在借贷以外的金融活动，例如银行的汇兑，看上去与信用无关，其实由于汇兑收付双方在时间上的分离，无疑也包含了信用的因素，因而也属于金融的范畴。3.资金借贷利息和利率的高低是由哪些因素决定的？利息是伴随信用关系而出现的一个经济范畴。由于有偿性是信用活动的一般特征，因此利息是债权人让渡一定时期货币使用权而向债务人收取的代价和报酬。在金融市场中，利息作为提供生产要素的报酬，对借贷双方都有好处。而借贷的利率则是“资金的价格”。利率通常是由以下这些主要的因素决定的： = 1 * GB2 平均利润率的高低。利息是实业资本利润的一部分，因此利息率必然要受到平均利润率的制约，

17、在和平均利润率之间波动，最高不超过平均利润率，最低要高于。平均利润率提高，对借贷资本的需求量增加，从而引起利息率的上升；反之，当平均利润率较低的时候，对借贷资本的需求减少，利息率势必下降。货币的供应量。利息率虽然从根本上来说是由平均利润率的高低决定的，但它还要受到现实货币供应量状况，即市场银根松紧的影响。当货币供应量不足的时候，借贷资金供不应求，金融市场的利率必然上升；反之，当货币供应量充足的时候，借贷资金供过于求，金融市场的利率势必下跌。国际市场的利率水平。随着经济和金融的开放，国际市场上的利率水平对国内利率水平的影响越来越大。国内的利率如果与国际的利率相差过大，势必产生“套利”活动。当国内

18、利率显著低于国际利率的时候，必然导致外汇的流失；而当国内利率显著高于国际利率的时候，必然导致外汇的流入，造成通货膨胀的压力。国家的经济政策。利率是国家对国民经济进行调控的重要工具，因此国家通过中央银行制定金融政策对经济活动进行干预的时候，金融市场的利率不可能不受到影响。当国家决定紧缩银根的时候，市场上借贷资金减少，利率必然上升；而当国家决定放松银根的时候，市场上借贷资金增加，利率势必下降。4.“72法则”在多大范围内是比较精确的？计算一笔资金在多少年之后增长1倍，有一个近似的简单办法：将该笔资金每年的复利增长率去除72，得到的就是结果。也就是说，如果按x%的复利增长率，在将近72/x年以后，该

19、笔资金将翻一番。这就是著名的“72法则”。验算“72法则”，只能是用由牛顿发明的“迭代法”。“迭代法”又叫“牛顿法”，是用来求解其他代数方法无法解出的复杂方程式的最后方法。这种方法就是先取一个的数值代入所需要求解的方程，如果结果有误差（一般来说必然如此），就再增加比较小的数值代入，使结果逐步逼近。然后得出在误差允许范围内的近似解。72/x “72法则”用代数方程表示，就是：y =(1+x%) 。用“迭代法”解此方程，可以先取x=5，则y=2.019，结果比2大；再将x加到5.5，则y=2.016，结果还是比2大，但是已经接近了一步；。由此就可以找出复利增长率数值在多大的范围内“72法则”是比较

20、精确的。在具体计算的时候，最好编制和运行计算机程序计算。以下是x在510范围内一些数值，x5.05.56.06.57.07.58.08.59.09.510.0y2.0192.0162.0122.0092.0062.0021.9991.9961.9931.9891.986从中可见，一般来说当复利增长率数值在7.58之间，“72法则”最精确；离开此区间越远，误差越大。5中央银行行使金融宏观调控职责的手段有那些？ 中央银行在市场经济中行使其职责，是围绕货币政策的实现而进行的，是通过一定的工具和手段实现的。中央银行行使职责的工具和手段主要有种： 第一，确定基准利率。 利率是市场经济运行的基本参数之一，

21、是重要的经济杠杆。利率提高，就会吸引更多存款，减少贷款，从而抑制消费和投资，减少货币供给和社会需求，实现紧缩银根。反之，利率降低，则会减少存款，增加贷款，从而刺激消费和投资，增加货币供给和社会需求，实现放松银根。因此，在发生或可能发生通货膨胀时，中央银行为了保持币值稳定，就会提高利率；而当经济疲软时，则可以降低利率以刺激经济增长。确定基准利率，除了我国往往采取直接规定金融机构的存贷款利率及其浮动幅度的方法，而国外一般是通过改变中央银行为其它金融机构贴现的贴现率（也叫再贴现率）间接实现。 第二，规定金融机构交存的存款准备金比率。 为了保证支付存款人提款的需要，防止银行出现“挤兑”风险，各国中央银

22、行都规定金融机构把它所吸收存款的一部分存入中央银行作为法定存款准备金。法定存款准备金占全部存款的比例是由中央银行统一规定的。如果存款准备金比率高，银行存款中可以贷出去的数量就少，市场上货币供应量就会减少；反之，如果存款准备金比率低，银行可以提供的贷款数量就多，市场上货币供应量就会增加。因此，中央银行可以根据市场通货膨胀和经济增长状况，适时调整法定存款准备金比率，以此控制通货膨胀或者通货紧缩，即保证币值稳定，但又满足经济增长对货币供应量的需要。这种方法对市场影响最大，因此在运用时最为慎重，不能经常使用。 第三，进行公开市场业务。 所谓公开市场业务，是指中央银行直接作为市场参与者，在公开市场上买卖

23、国债和其它政府债券及外汇。例如，当市场上有通货膨胀苗头时，政府需要紧缩银根，中央银行就可以在市场上卖出国债，回笼货币；同时由于国债供给量增加，国债的价格会降低，国债市场收益率则会提高，随之影响利率相应提高，对抑制通货膨胀也有作用。反之，中央银行在市场上买进国债则作用正好相反，可以导致市场利率的降低，实现放松银根。公开市场业务在上述三种方法中最为灵活，可以用来经常对金融市场进行“微调”。当然，这里说的“公开”，是指在公开市场上操作，中央银行在决策和实施时都是极度机密，不能公开的。 除此之外，中央银行还可以通过“道义劝说”（也叫“权威性劝说”）的方法，公布自己对金融形势的分析和预测，公布自己的政策

24、意图，非强制性地影响金融机构业务活动的方向。这种方法在我国叫“窗口指导”。6银行卡有那几种？它们之间有什么区别？银行卡可以分为借记卡及贷记卡两大类。贷记卡是真正意义上的信用卡。贷记卡和借记卡的主要区别是： 信用卡与借记卡最本质的区别在于“信用”与“借记”的差别。“信用”意味着“未来支付”，持卡人可用自己的信誉获得发卡行一定期限的循环信贷，持卡人借发卡行的钱花，每月付一次账单；而“借记”意味着“扣除”，持卡人消费的付款从自己的银行账户中扣除，持卡人花的是自己账户中的钱，不存在信贷消费。借记卡和贷记卡所谓的“借”和“贷”这是从银行角度而言的，借记卡必须要有存款才可以使用（从中扣款），存款对于银行来

25、说，就是“借”；贷记卡则没有存款也可以使用（从中扣款），对于银行来说，就是“贷”。两者的最主要区别就是是否可以透支，是否可以“贷”。从物理构成上看，两者也有所区别：信用卡正面一般有激光防伪标志，借记卡没有；信用卡一定有有效期，借记卡不一定；目前国内的信用卡卡号均为凸印的，借记卡卡号有平面印刷的，也有凸印的。信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。贷记卡账户的存款不计利息

26、，准贷记卡账户的存款计利息。准贷记卡介于贷记卡和借记卡之间。由于它可以透支，因此属于贷记卡；但是它对存款支付利息，因此于“纯”贷记卡又有区别。3种银行卡之间的区别可以列表如下：是否需要有存款可否透支存款有无利息借记卡必须要不可有准贷记卡不要可有贷记卡不要可没有7什么叫“财商”？培养“财商”有什么意义？随着富爸爸，穷爸爸一书的全球热销，美国人罗伯特清崎和沙伦莱希特提出的“财商”概念，成为了继“智商”和“情商”之后一个时髦的流行术语。清崎和莱希特认为，财商是由四个方面的专门知识所构成的：第一是财务知识，第二是投资知识，第三是捕捉市场机会的能力，第四是期望财富增长的兴趣。他们认为，财商实际上是知识、

27、观念和才能的结合，要求人们必须真正了解金钱及其内在的规律，让金钱为你工作，实现财富的自我。“财商”的概念是效仿“智商”而提出来的。两者之间既有联系，又不乏区别。一方面，智力是理财能力形成和发展的基础。但同时，财商和智商的区别也很明显：第一，财商是一种特殊能力，它是在理财活动中所表现出来的能力；智商是用以表示一个人的智力水平，是一般能力的综合，是人们从事各种活动都必须具备的能力。第二，智商已经可以量化，而财商无法测量。自从心理学家比奈和西蒙编制了世界上第一个智力测验量表以来，人们已经找到了各种各样定量测量智商的方法，而且也能够计算出智商值；而财商是最近几年才被提出的,对财商的研究也才刚刚开始，所

28、以，人们尚未找到财商的定量测量方法，无法计算出关于财商的具体数值。培养财商是国家经济和社会发展的需要。国家要富强，必须依靠每个人的努力，只有每个人都拥有正确的金钱观、财富观和财富创造观，具备良好的理财能力，我们的社会才能实现共同富裕的目的。著名作家张贤亮曾说过，影响西部经济开发因素之一，就是西部人的观念。有些西部人尽管很穷，但是，他们安于现状，习惯于政府的救济，政府的救济已经使一部分人养成了惰性心理。这部分人已经不能正确地认识金钱及其运动规律，缺乏创造金钱或财富的欲望和能力。因此，发展西部经济首先就必须改变西部人的观念，提高西部人的财商。事实上，不仅仅是西部人的观念要改变，大部分中国人的观念也

29、要改变。长期以来，由于受到传统文化等因素的影响，许多人对金钱的认识难免偏颇，诸如“视金钱如粪土”，把金钱与庸俗等同起来，把金钱与“义”、“信”等放在对立的位置上，从而导致人们不敢理直气壮地追求合理、合法的金钱。近年来，我国政府积极倡导投资和消费，但是由于人们普遍缺乏正确的理财观念、理财知识和理财能力，所以人们习惯把金钱存在银行里，致使银行储蓄存款递增，给我国社会经济可持续性发展带来困难。另一方面，改革开放以来不少人富起来之后，由于缺乏正确的金钱观或者良好的理财能力，把大量钱财用在封建迷信活动上，或者花在嫖、赌、毒之上，过着醉生梦死、不思进取的生活。倘若能对这部分人加强引导，引导他们扩大投资，或

30、把钱花在高雅娱乐和消费上，自然也是预防违法犯罪的有效举措。由此可见，以正确金钱观为指导的财商可以促进社会主义精神文明建设。在正确金钱观的指导下，人们能以一种积极的心态开拓进取，不再依靠政府的救济，不再坑蒙拐骗、假冒伪劣，不再收取不义之财，或从事违法活动，而且人们具有创造财富的欲望，并真正懂得享受财富。所有这些必然有利于社会政治稳定、人民安居乐业。培养财商还是家庭和睦美满的需要。随着家庭收入和财富的增长以及市场的各种不确定性，以储蓄与投资行为主要内容的家庭理财被提上了议事日程。一个家庭若没有起码的经济能力以负担各种家庭的需求，家庭势必解体，家庭成员也无法在家庭内生存下去。所谓家庭理财，就是学会有

31、效、合理地处理和运用钱财，让自己的花费发挥最大的效用，以达到最大限度地满足日常生活需要的目的。简而言之，家庭理财就是利用开源节流的原则，增加收入，节省支出，用最合理的方式来达到一个家庭所希望达到的经济目标。这样的目标小到增添家电设备，外出旅游，大到买车、购屋、储备子女的教育经费，直至安排退休后的晚年生活等等。为此就需要善于精打细算的高财商的“当家人”来为家庭和睦美满创造物质条件。培养财商也是青年学生健康成长的需要。随着经济的发展，正确的金钱观和良好的理财能力成为现代人的一种基本素质。现在，无论是中、小学生，还是大学生，花钱缺乏节制、开销太大的现象普遍存在。究其原因，就是绝大部分学生不懂得钱是从

32、何而来，他们大多过着饭来张口、衣来伸手的生活，以为父母那里好像有取之不尽，用之不竭的金钱。“穷人养育富贵子弟”已不再是个别现象。在中国，不少孩子极少或从未自己经手过钱，乃至上大学及工作后成为了“月光族”和“负翁”。财商的培养和开发，就是要让孩子从小学会正确对待金钱和运用金钱，懂得如何依靠自己的智慧和辛勤的劳动去创造金钱和财富，树立自尊、自立和责任感，促使其个性能力的健康发展，为其长大后独立理财和开拓事业打下较好的基础。8如何全面认识保险的性质和特征？保险是一种经济补偿制度。投保人在遭到损失或者伤亡的时候，可以得到一定的经济保障。在财产保险中，保险机构一般不可能原样提供原来的财物，可是通过价值的

33、补偿，使投保人得以重新购买相应的财物。在人身保险中，虽然保险不可能保证投保人不会死亡，但是即使是人员的死亡，也可以因为有保险而使得死者家属的生活得以有所保障。保险是，而且也仅仅是一种经济补偿制度，不涉及精神损失、名誉损失等等非经济范畴的赔偿。保险是一种社会互助行为。社会互助可以有多种形式，例如捐赠和募捐等等，保险只是其中的一种，是由保险机构组织的社会互助行为。遭到损失的人得到帮助，而没有遭到损失的人实际上是帮助了别人。保险是一种法律契约行为。商业保险关系由双方当事人签订保险合同，合同受国家法律保护。社会保险有相应的保险条例，保险条例具有法律的性质。保险这种行为比其它社会互助行为更规范，不具有随

34、意性。保险是一种经过严密统计和测算的科学、合理的分摊风险的制度。保险的精算是建立在概率理论和大数法则的数理基础之上的，以此测算某种风险发生的可能性，并据此核定保险费率，计收保险费。因此，保险的收费不是随意决定的。保险是一种综合性的服务行业。保险从它的经营活动具有信用的性质这个方面来说，保险可以归入金融业。但是，保险业的业务活动还涉及法律、统计、数学、金融、会计，以及为防损而需要的医疗、消防、保卫、气象、航运、电子、机械、造船、建筑、化学、植保、畜禽和水产养殖，甚至航天等等各种专业知识和人才，为客户提供多方面的服务，因此保险又是一种综合性的服务行业。9股票和债券有些什么主要区别？股票和债券是两大

35、类最主要的证券品种。它们之间最根本的区别在于：股票是企业财产的所有权证书，反映的是一种产权关系；债券则是一种债权证书，反映的是一种债权债务关系。股票和债券之间由于上述财产权利关系在性质上的区别，于是产生了以下这一系列的具体差别：股票持有者有参与发行该股票股份公司经营管理的权利，而债券持有者对此则无权加以过问。购买股票的资金作为股份公司的资本，由公司无限期使用。股票持有者不得要求退股；而发行债券所筹到的资金则是公司的债务，到期必须准时归还。股票投资的收益（指分红收益）随股份公司经营状况而变化，债券收益则一般是事先约定、可以预知的。股票在证券市场上得交易价格受多种因素的影响，涨跌幅度较大；而债券的

36、市场交易价格相对比较平稳。在股份公司因经营不善而破产的时候，债券的清偿顺序在前，股票的清偿顺序在后。也就是说，破产公司的财产在拍卖并且扣除其他必要费用和支出之后，先还债券本息，还有多于再在股东中按照股份比例清偿。当前随着“金融创新”的发展，各种金融衍生产品日益丰富，出现了一些介于股票和债券之间的衍生产品，例如优先股、可转换债券等等。它们已经不是纯粹意义上的股票和债券了。10为什么说“金融是现代经济的核心”？发展金融市场对我国的现代化建设有什么重要意义？早在年，马克思和恩格斯在总结巴黎公社失败的教训的时候，就指出没有夺取法兰西银行是导致革命失败的重要原因之一。列宁在帝国主义是资本主义的最高阶段一

37、书中深刻地指出，随着资本主义经济的发展，银行已经不再仅仅只是简单的为工商企业服务的“信用中介”和“支付中介”，而成了资本主义经济体系的“神经中枢”。当银行资本和工业资本的融合，出现金融资本和金融寡头。金融资本和金融寡头控制了国家的经济命脉，银行也一跃而成为“万能的垄断者”。列宁指出：银行已经成为“现代经济生活的中心，是全部资本主义国民经济体系的神经中枢。”（列宁选集第卷，页）金融在社会经济生活中地位的提高，从根本上来说，是由市场经济发展所决定的。无论从国际还是从国内的经济发展状况来看，经济的发展已经越来越离不开金融和金融市场。金融的发展水平和深化程度，已经成为一国经济发展水平的重要标志。金融在

38、促进国民经济发展中，起着越来越重要的不可替代的作用。金融在现代经济中的核心地位可以从以下几个方面反映出来。经济货币化程度加深。经济货币化是当代经济发展的趋势。测量经济货币化有个常用的指标，即实际金融资产存量占国民生产总值的比重、实际金融资产占有形资产总量的比重和人均广义货币量。从统计数字来看，金融交易量已经成为社会经济生活的热点，其规模正在赶上和超过实物商品交易量。它不但满足了商品交易规模扩大的需要，而且成为推动社会经济发展的重要力量。金融业成为现代经济新的生长点。当代社会的人们，持有金融资产的动机，已经不再仅仅是为了交换商品或者预防未来不确定的支出需要，而是更重视货币的机会成本和投资收益。货

39、币成为真正的资产，而不仅仅是交易的工具和媒介。经济主体持币动机的变化，促进了新的金融业务、新的金融工具和新的金融行业的出现和发展，形成了现代经济的新的经济生长点。金融调控已经成为有力的宏观调控方式。随着金融在经济生活中地位的提高，以实行货币政策为主要方式的金融调控日益显现出它的强大威力，加快了生产要素流动的速度，促进了社会资源配置效率的提高。当代世界各国都日益重视对金融在宏观经济调控中的作用和方法的研究，这决不是偶然的。国际金融联系越来越密切。当代的世界是开放的世界，随着世界经济联系的日益紧密，世界各国的金融联系也越来越密切。随之而来的是“世界金融战争”、“国际金融霸权”、“国家金融安全”等等

40、一系列新名词的出现。事实证明，金融安则天下安，金融乱则天下乱。1997年从东南亚开始发生的金融风波，使世界上不少国家下子陷入了经济乃至政治的危机和动荡。这种现象，引起世界各国有识之士的关注、警觉和深思。我国已经有学者认为，当前正在进行的是一场世界级的“金融战争”。这种战争没有硝烟，没有炮声，一切发生在静悄悄的电脑网络之中；这种战争没有匡日持久的消耗和饥荒，没有大楼的倒蹋和物质的毁灭，可是瞬息之间数以亿计的财富却已转出国境。“金融战争”对有关国家和人民造成的损失和伤害丝毫不亚于传统的战争，并且有过之而无不及。金融市场是市场经济中最高层次的市场。金融市场在我国的出现和发展，是市场经济发展的必然产物

41、，也是改革开放的产物。党的15大提出“要加快国民经济市场化进程”，要“着重发展资本、劳动力技术等生产要素市场”。包括资本市场在内的整个金融市场，显然需要有一个很大的发展。那么，在我国发展金融市场究竟有些什么重大的意义呢？第一，发展金融市场有利于筹集建设资金。建设需要资金。国家建设资金的筹集主要有二条途径，一是财政的无偿筹集，二是金融的有偿筹集和融通。通过金融筹集社会资金有其独到的优点，由于金融集资实行的是风险与收益共担的机制，有利于协调各方利益，分散投资风险。金融集资是有偿集资，因此既为广大民众提供了分享经济发展成果的途径，又解决了经济发展的资金需要。在金融集资中，投资决策者、责任承担者和投资

42、获利者三者在投资者身上是统一的，但同时每个投资者承担的风险又是相对有限的。这样就有利于分散投资风险，从而有利于那些高风险的新兴产业筹集资金问题的解决。当前发展知识经济，没有金融市场的支持是很难想象的。国际上不少现在知名的高科技大企业，都是从名不见经传的小企业通过搞股份制发展壮大起来的。第二，发展金融市场有利于实现资源的优化配置。市场经济的优越性，首先在于它的资源配置功能。市场经济的资源配置功能，在很大程度上是通过金融市场实现的。资金作为生产要素，是实物生产要素的价值体现。资金在金融市场上的流通，实际上反映了实物生产要素的流动和配置，并且反过来影响实物生产要素的流动和配置。在金融市场上，资金的流

43、动往往是反映企业经营状况和前景的一面“镜子”。经营不好，企业失去信誉，势必难于得到资金；反之，只有经营良好、产品符合社会需要的企业才能不断在金融市场上获得资金。因此首先必须有资金在金融市场上的合理配置，然后才有生产要素的合理配置，最后才谈得上产业结构的调整和经济的持续、稳定、协调发展。第三，发展金融市场有利于加强国际经济联系与交流。世界经济联系日益密切的现实，对国内金融市场的发展和开放提出了新的要求。发展金融市场，有利于发挥金融业在国际经济交往方面的桥梁和纽带的作用，促进利用国外资金和技术，做到“天下之财，一为我用”。同时只有加快发展我国的金融市场，才能增强我国抵御国际金融风波的能力，抵御国际

44、游资和投机资本对我国金融市场和整个经济的冲击，维护国家的金融安全和主权独立，加速我国经济对外开放的进程。第四，发展金融市场有利于促进社会进步和观念更新。发展金融市场不仅有经济意义，而且有社会意义。综观世界，金融市场发达的国家，从总体上来说，其经济的发展和社会的稳定都优于有金融市场不发达的国家，这决不是偶然的。常言“有恒心者有恒产”，其实这话倒过来说也一样，有恒产者就会有恒心。一个国家拥有金融资产的人多了，必然要求法治健全、社会安定，反对社会动乱；必然关心国家政治、经济状况，希望政通人和、经济繁荣。人心思稳，国家自然容易国泰民安。从我国的实际情况来看，金融市场的发展促进了相关的金融经营机构、投资

45、咨询机构、信息传输机构和其它服务机构的产生和发展。这些机构吸收了大量的人员就业，并且使大批投资者在金融市场上找到了宣泄感情、发挥精力、表现才干、展露身手的用武之地，这就消除了不少不安定因素，促进了社会的稳定，并且促进了国民生产总值的增长。在思想观念方面，发展金融市场也有重大的积极作用。由于金融市场是典型的市场经济，在金融市场上必然会产生大量我们过去不熟悉，甚至看不惯的新现象、新情况。金融市场交易的参与必然会促使人们抛弃种种与发展市场经济不相适应的陈旧观念，树立有利于发展市场经济的价值观。在金融市场上，传统的平均主义“大锅饭”、一切等待领导和上级安排的思想、鄙视世俗利益的“义利观”等等诸如此类的

46、思想和言论都找不到它们市场。相反，自主自立精神、竞争创新精神、依法办事精神等等都得到了极大的发扬。金融市场的发展使广大民众对改革开放的成本意识和心理承受能力都极大地得到了提高。思想观念的转变，是最根本的转变，必将对我国社会主义市场经济的发展产生深远而重大的影响。当然，正象任何事物一样，金融市场也可以一分为二。在金融市场发展的初级阶段，由于法律法规的不健全以及人们思想观念上的模糊认识，加上不法之徒的扰乱和破坏，难免会发生大大小小的风波和动荡。对此，我们一方面要大力健全金融市场法律法规，加强对金融市场的监管；另一方面必须加强金融知识的普及，加强金融意识的培育。由此，才能防范和化解金融风险，建立建立

47、发展健康、秩序良好、运行安全的金融市场的任务方能完成，金融市场筹集更多的社会资金、优化资源配置、调整经济结构、促进国民经济发展的作用方能真正得到发挥。五、教学建议（一）教材内容处理建议1. 第一节货币流通和借贷活动的教学，教师应当要着重引导和帮助学生理解和把握以下几个问题：货币的交换媒介功能和计价单位功能。货币的功能和货币的职能都是讲货币在社会经济生活中所发挥的作用（即“货币有什么用处”），教材不提“货币的职能”，而使用了“货币的功能”是为了降低的教学难度。具体来说，货币的功能和货币的职能之间主要有以下2方面的区别：第一，货币的交换媒介功能和计价单位（即资本论中所说的“价格标准”）功能，是货币

48、的流通手段和价值尺度基本职能的现象形态。教材不提“货币的职能”，而使用了“货币的功能”是为了精简教学内容，也是为了避免牵扯其他理论问题（如“纸币能不能执行价值尺度职能和储藏手段职能”等），降低教学难度。教学中注意不要出现“货币的本质是一般等价物”、“价值尺度和流通手段是货币的基本职能”等学术语言，自行加深教材内容。第二，货币的功能还包括它的资产资本功能。货币的这个功能是货币储藏手段职能的表现和发展。在以往的政治经济学教材中，货币的资本职能不作为货币的职能出现，而是放在剩余价值论部分阐述，否则将混淆货币和资本的区别。现在这本教材将它放在第一节第三框介绍，但是没有出现“资产资本功能”字样，这同样也

49、是为了避免理论问题的争论、降低教学难度。我国人民币实行的是现代信用货币制度。现代信用货币制度是以纸币而非黄金为本位的货币制度。我国的人民币实行的不是金本位制度：首先，我国自人民币诞生之日就宣布人民币的币值不是以黄金为基础的，人民币从来就没有官方规定的法定含金量。其次，人民币的发行公告选布，人民币在国内执行价值尺度、流通手段、储藏手段、支付手段等货币的全部职能。这一问题的教学，由于牵涉到较多的理论问题，学术界也有争论。教师在教学中不必展开，但是应当要学生明确了解人民币不实行金本位制度。自觉爱护人民币，学会正确使用人民币。这方面的教学对学生不但有教育作用，而且有实际意义。教师可以注意以下3方面的教

50、育:首先，要自觉爱护人民币。人民币是国家权威的象征，爱护人民币是每个公民应尽的义务。在日常生活中，在人民币上乱涂乱画、搓揉污染、撕破毁损、将硬币钻洞、磨损、熔化，以及利用人民币为材料制作工艺品等行为，都是应当反对和抵制的。当发现残缺污损人民币时要知道如何兑换。其次，要学会识别假币、知晓处理假币的途径和方法。制造和使用假币都是违法行为。假币包括伪造、仿造和变造3种情况。处理假币也有专门的途径和方法。这些学生都应该之道。最后，要知道目前正在流通使用的各种面额和材质的人民币、知道人民币数字的大写、知道正在流通使用的人民币纸币不能以高出面值的价格作为收藏品买卖。 = 4 * GB2 利息的本质和利率的

51、计算。利息是让渡货币在一定时期内的使用权所获得或支付的补偿或代价。从本质上说，是资本这种生产要素的收入，不一定存在剥削和被剥削的关系。教师在教学中不必将资本主义利息的本质在这里进行“拓展”。而利率作为资本生产要素的“价格”，是衡量一切金融活动盈利性的标尺，也是国民经济宏观调控的重要手段。因此，教师应当指导学生学会基本的利息计算，可以编制简单的计算题供学生练习。这方面计算所运用的数学知识对高中学生来说是不存在困难的。教师也可以要求学生了解银行各项存贷款的现行利率及其它一些投资品种（如国债）的收益率，要求学生在它们之间进行计算比较。但是，对于不是整数年的利息计算，以及每年付息的国库券利率计算等不必

52、作为教学的要求。 2.第二节银行及银行服务的教学，教师应当要着重引导和帮助学生理解和把握以下几个问题：中央银行的性质和职能。正确理解中央银行的性质和职能要注意以下几点：首先， “中央银行”并非是我国某家具体银行的名称。在中国，它是指中国人民银行的属性。美国的中央银行是美国联邦储备委员会。中央银行在我国简称“央行”，注意不要与中国银行的简称“中行”混淆。中央银行不是金融企业，而是国家机关。在我国，中央银行受国务院领导。其次，中央银行的职责是制定和执行货币政策，进行金融宏观调控。其大部分的金融监管职能已经移交给中国银行业监督管理委员会（“银监会”）。过去的“领导和管理商业银行” 提法已经过时。再次

53、，中央银行的货币政策调控，已经超出单纯银行业的范围，是对整个国民经济的金融调控。最后，中央银行不提供商业银行从事的对企业和个人的金融服务，但是对社会也提供一系列的服务。例如，人民币的印制和发行、金融机构间的跨行转账结算、国库资金的收支、特许发行供收藏的纪念币、统计和发布各种金融数据等等。关于中央银行的职能，教师可以与教材后面宏观调控的内容结合起来通盘考虑。这部分内容比较抽象，与学生的现实生活比较远，因此教学中一般不必过分展开。关键是要学生掌握中央银行在国民经济和金融体系中的地位和作用。商业银行的职能。商业银行”也并非是仅仅为商业企业提供金融服务的银行，它相对于我国过去的“专业银行”而言的，是一

54、种综合性的银行，提供各种各样的银行金融服务。“商业银行”在国际上是相对于“投资银行”而言的，即它的主要业务不是为长期投资和产权交易提供服务的。商业银行是金融体系的主体。了解我国金融体系的演变过程（详见“疑难问题解答”），有助于我们准确理解中央银行和商业银行性质。教学中要不要补充，教师可以自行掌握。关于商业银行的主要职能，我国传统的提法是存（吸收存款）、贷（发放贷款）、汇（转账结算）。现代的提法是将存贷款业务作为商业银行的基础业务，将转账结算等归结为“中间业务”。存贷款业务属于银行的信用活动，客户与银行发生的是信用关系；中间业务属于银行单纯的服务活动，客户与银行发生的关系虽然包括信用的因素（如转

55、账结算以存款账户为基础），但是从根本性质上来说不是信用关系，而是“服务收费”关系。中间业务是国际上银行业务中发展最快的部分，通过“金融创新”产生名目繁多的中间业务品种，已经成为商业银行的主要业务收入的来源。在种类繁多的中间业务中，最重要的仍然是转账结算。教师可以有选择地介绍或要求学生举例几个具体的中间业务项目，但不必补充太多，重点是讲清转账结算。在银行的传统业务的教学中，要注意说明：吸收活期存款是商业银行独有的业务，其他任何金融机构不得从事该业务。关于银行业务的作用，教学中不必补充，应当将重点放在对具体业务的介绍上，通过讲清这些业务的内容，理解它们的作用也就水到渠成了。 3.第三节投资理财的教

56、学，教师应当要着重引导和帮助学生理解和把握以下几个问题：家庭理财的含义。首先，家庭理财有广义和狭义之分。对于一个家庭来说，主要面临以下4个方面的经济问题：怎样挣钱，收入在消费和储蓄之间如何分配，消费开支怎样安排，储蓄怎样安排。广义的家庭理财，包括以上全部4个方面；而狭义的家庭理财，只包括其中第四个问题。教材说的“家庭理财”，是指狭义的家庭理财。其次，家庭理财是全面建设小康社会的伴生物。在温饱水平下，家庭收入基本上全部用于消费支出，因此也就不存在“理财”的问题。而在小康水平下，家庭必然有收入多余，于是“理财”问题也就提上了议事的日程了。保险的职能。投资理财与规避风险这一框，所有内容都是围绕帮助学

57、生认识什么是保险这个中心展开的。无论是讲保险的定义、保险的基本职能和派生职能，还是讲发展保险事业的作用、保险与投资的区别等等，都是从不同的侧面告诉学生什么叫保险。因此，我们的教学也要围绕这个中心展开。教学中可以首先让学生谈谈“有没有参加过保险？”、“你认为什么是保险？”等，从中发现问题，导入新课。上海科教电影制片厂拍摄的风险转嫁是形象进行保险常识教育的科教片，教学中可以使用。其它如日本小说敦厚的诈骗犯（有广播剧）、根据它改编的国产故事片诈骗犯，以及电影少爷的磨难等，教师也可以在教学中采用。关于保险的种类，有些险种学生不大熟悉，教学中要结合具体的险种帮助学生理解。例如责任保险，学生可能知道的是汽

58、车的第三者责任保险，即一旦发生车祸，车主需要承担的赔偿责任，在保险合同的范围内应该由所投保的保险公司承担。这样学生就比较容易理解。但是由于保险的专业性比较强，教学中注意不要纠缠于学术问题和具体保险合同条款，以免误导。例如，保险对象和保险标的的联系和区别，人身保险和人寿保险的关系，保险的赔偿和给付，保险的投保人、收益人、被保险人之间的关系，等等。这一框教学的目的，是帮助学生知道保险业提供哪些方面的保障，不是要求通晓保险的具体品种和合同条款。正确认识证券市场利用证券市场实现资产增值这一框，所有内容都是围绕帮助学生正确认识证券市场这个中心展开的。首先，投资证券为什么可以获得较高的收益？从理论上来说，

59、投资证券不借助于银行这个“信用中介”，因此可以获得“原汁原味”的投资收益。从风险角度来说，证券投资的信用风险比银行存款高，必然要求有风险补偿。从经济增长的角度来说，投资证券是一种“直接投资”，投资回报取决于经济的增长。因此，从长期来看，证券投资的回报必然较高。其次，股票和债券有什么区别？它们之间的根本区别在于反映的经济关系不同：债券反映的是债权债务关系，股票反映的是产权关系。由此造成了风险、回报、参与公司管理的权力等方面都有区别。再次，为什么投资收益与风险成正比？现代经济学所说的风险是指收益的不确定性，只有强调这一点，才可能理解“风险与收益成正比”这种风险机制。教材之所以要写风险和风险机制，目

60、的是为了帮助学生理解选择投资对象一定要从安全性、赢利性和流动性三个方面综合考虑，从而理解西方金融界人士常说的格言“世界上没有免费的午餐”，学会全面考察投资品种的优劣。这里还要注意，金融投资的风险是不可以通过保险规避的。最后，在进行这方面教学的时候，教师首先要更新观念，不能把证券市场和“资本主义”划等号，也不能把为了获利投资证券与“唯利是图”混为一谈。即使是抱着投机的心理购买股票，也不能说成是不正当的行为。上海是我国证券市场的中心，这方面近年来发展很快，也经常成为社会的热点，因此教学可以与社会考察、请理论工作者和实际部门的同志作报告等多种形式结合起来，以提高教学的实效。投资理财应当遵循的原则。分