成品油采购采购管理流程

1、成品油采采购管理理流程业务目标标经营目标标保证适当当库存，满足市市场需求求。寻求合理理采购价价格，降降低采购购成本。保证采购购的数量量和质量量。财务目标标保证成品品油采购购会计记记录及其其帐务处处理真实实、准确确、完整整。合规目标标符合国家家有关法法律、法法规。成品油采采购合同同符合合合同法等等国家法法律、法法规和公公司内部部规章制制度。业务风险险经营风险险库存不足足，品种种或结构构不合理理导致客客户流失失。库存过高高，占用用资金增增加。外部采购购未经授授权或授授权不当当，导致致资金损损失，采采购成本本增加或或不必要要的商业业纠纷。运输方案案不合理理导致运运杂费增增加。采购的油油品与订订单不符

2、符，导致致油品数数量超耗耗，质量量差异。未经审核核，变更更标准合合同文件件中涉及及权利、义务等等条款导导致的风风险。财务风险险采购交易易没及时时入帐，期末发发生截止止性错误误。没有准确确和完整整的会计计纪录。虚假纪录录采购交交易，导导致资产产流失。未按规定定进行帐帐务处理理，导致致帐实不不符。合规风险险成品油采采购合同同，不符符合合同同法和国家法法律、法法规和上上级内部部规章制制度的要要求，受受到处罚罚，造成成损失。业务流程程步骤与与控制点点上报市场场需求市场营销销部根据据市场需需求及经经营变化化、编写写年、季季、月（度）经经营及资资源需求求计划，由公司司总经理理审批同同意后报报上级公公司（荣

3、荣昌盛投投资公司司）。下达外部部采购计计划根据荣昌昌盛批准准的生产产经营计计划，市市场营销销部根据据资源平平衡情况况，制定定外部采采购计划划报公司司总经理理批准下下达。（ERPP）市场场营销部部根据下下达的外外采计划划在ERRP系统统中维护护采购订订单。（EPDD）财务务部门根根据批准准的预算算指标，在EPPD系统统中对采采购基金金中心的的承诺项项目进行行维护和和下达。外部采购购市场营销销部跟踪踪了解市市场变化化情况，适时编编制市场场价格变变动表，报公司司总经理理，作为为确定外外部采购购价格的的依据。采购部根根据采购购计划，业务部部门建议议采购价价格，填填写采购购申请表表，报总总经理审审批，需

4、需预付货货款的，由业务务部门组组织对外外部供应应商信用用情况进进行评价价，按照照公司法法律顾问问审定的的标准合合作文本本，合同同签订人人，按规规定权限限与外部部供应商商签订采采购合同同（明确确交货方方式、地地点、时时间、价价格、数数量、承承付方式式、损耗耗率、违违约责任任等）并并通知油油库、财财务部门门。（ERPP）业务务部根据据采购合合同在EERP系系统中维维护采购购订单。4油库库验收并并办理入入库手续续。油库工作作人员核核对成品品油品种种，数量量和内容容是否与与收货通通知单一一致，做做好收货货及后续续工作。4、1收收货前由由质检人人员对油油品进行行质量检检验，出出具油品品质量合合格报告告，

5、出现现质量问问题或品品种差异异，查清清原因报报公司业业务部由由相关部部门提出出处理意意见，报报总经理理批准后后处理。4、11（ERRP）卸卸油前油油库经办办人员核核对成品品油收货货通知单单的品种种数量等等与ERRP系统统采购订订单是否否一致。4.2油油品计量量验收合合格后，油库保保管凭质质量合格格报告，计量报报告收货货通知单单办理入入库，并并签发入入库单，油库接接卸人员员按要求求做好收收货作业业，填写写收货作作业台帐帐。油库工作作人员将将收货通通知单，验收报报告，入入库单连连续编号号，并由由经办人人和复核核人签字字，存档档并报相相关部门门。4.2（ERPP）输入入4.3卸卸油前后后，油库库计量

6、员员按要求求做好罐罐前尺和和罐后尺尺的计量量，计算算实际收收油数量量，填写写油罐罐动态分分产帐和油油品运输输超耗（溢余）通知单单。4.4从从外部单单位油库的汽汽车发油油台自行行提油的的，油品品经我方方抽检合合格后，可直接接配送加加油站或或终端用用户，直直接配送送加油站站的油品品接卸验验收按照照成品品油零售售管业务务控制制点3.1执行行，直接接配送终终端用户户的油品品接卸验验收按照照成品品没直销销及分销销业务流流程控控制点77.1执执行。5外部部采购付付款：外外部采购购油品确确认到货货和收到到发票后后，由业业务经办办人填写写付款申申请，按按规定权权限逐级级审核后后，统一一付款。外部采采购油品品需

7、要预预付货款款时，业业务部门门在签订订合同前前应核查查供应商商的信用用情况，由业务务部门填填制申请请单，交交财务部部门审核核，按规规定权限限报批后后统一付付款。6.财务务记帐。6.1（ERPP）财务务部门审审查发票票，入库库单据，合同，三单匹匹配后核核对价格格、数量量、金额额、在EERP系系统内进进行发票票校验，并由不不相容岗岗位人员员对会计计凭证进进行复核核。6.2财财务和业业务部门门至少每每月核对对预付款款和应付付货款，确保金金额准确确无误，业务部部门检查查油品的的中途情情况，经经本部门门负责人人审核后后报财务务部门。7.经营营活动与与分析7.1公公司业务务部门至至少每月月检查外外部采购购

8、合同履履行和验验收情况况，合同同执行完完毕及时时核销，发现问问题及时时查明原原因，由由相关部部门提出出处理意意见报总总经理审审批后执执行。7.2公公司业务务部门至至少每月月汇总分分析外部部采购油油品的数数量价格格情况以以及资源源的运费费情况，并提出出改善建建议，总总经理助助理督促促业务部部门完成成公司下下达的控控制目标标。8考核核评价8.1市市场营销销部每月月对公司司成品油油外采业业务进行行分析考考核，并并于255日报公公司总经经办。业务流程程图表控制点适用单位位不相溶岗岗位控制点分分值排EERP、EDPP监督检查查方法流程图上级需求求下达外部部采购计计划外部采购购油库验收收并打理理手续采购付

9、款款财务记帐帐经营活动动分析考核评价价业务流程程图表控制点适用单位位不相容岗岗位控制点分分值非ERPPEDPP监督检查查方法流程图1、上报报需求市場营销销部根据据市場需需求及经经营变化化编写年年、季、月经营营及資源源需求计计划，由由公司总总经理审审批同意意后上报报荣昌盛盛公司批批准。2、下达达采购计计划2、1、ERpp。釆购主主管按照照公司下下达的采采购计划划在ERRP系统统中维护护采购订订单2、2、ERPP財务部部根据批批淮的預預算指标标在ERRP系统统中对釆釆购基金金进行维维护和下下达。3、签订订购销合合同3、1、业务部部跟踪了了解市埸埸变化情情况，适适吋编制制市埸价价格变动动表，报报总经

10、理理，作为为确定采采购价格格的依据据。3、2、釆购主主管根据据公司下下达的采采购计划划，业务务部门建建议采购购价格，填写采采购申请请表，报报总经理理审批。需預付付貨款的的，由业业务部闩闩对供应应商信用用情况进进行评价价。按照照公司法法律頋问问审定的的标准合合同文夲夲，合同同签订人人按規定定权限签签订购销销合同明确交貨貨方式、地点、吋间、价格数数量、承承付方式式、损耗耗率违约约责任等等，并通通知仓储储、财务务等部闩闩。，3、3业业务部门门根据采采购合同同在ERRP系统统中维护护采购订订单3108检查需求求计划是是否按規規定审批批检查采钩钩计划是是否按規規定批准准和下达达2、1、ERPP检查是是否下达达釆购计计划维护护采购订订单2、2、ERPP检查是是否在系系统中维维护和下下达经批批淮的承承诺項預預算。3、1检检查采购购申请表表是否经经总经理理审批，检查预预付款外外部供应应啇信用用情况是是否进行行评价。检查购销销合同是是否符合合法律、法規和和公司規規