成本分摊程序逻辑

1、成本分摊程序逻辑1 R554312 （将本期发生的IPV归集类型为O写入中间表F560111）将分部（Z01、Z02、Z03）在F43121中所有本期采购入库记录根据项目号汇总实际入库数量 、实际采购金额、标准金额（实际数量*标准成本）、IPV写到中间表F560111中，其中 VLICUT的类型为O,并反写F43121的PRURCD为D。本期的日期范围根据处理选项的期 间和年份去F0008找到对应的时间范围，取F43121的MATC小于3（收货和发票匹配状态）， F4102的PRP6的值不等于ZZZ、XXX,DCTO不等于O1 （排出固定资产的采购单），如果 采购币别为外币的情况下，根据DOC

2、（单据号）对应100.1404.02,这个科目去F0911查找对应 本位币金额进行汇总。F560111表主要关键字段：VLFY 年VLPN 月VLICUT 类型VLVO 公司VLMCU 分部VLLITM 项目号VLUOM 单位VLUREC 采购数量VLAREC 采购金额VL56IPV IPVVL56PPV PPVVLSTDAA标准成本VLUPMJ 执行日期VLUSER 用户运行该步骤后，需要检查”原材料标准成本及差异收发明细表”，查看报表中的IPV与总帐IPV 的差异.如有差异需要检查原因。2 R554111A（将本期发生的PPV归集类型为O写入中间表F560111）将台帐4111）的分部为（

3、Z01、Z02、Z03）,单据类型为（IB、OV、IN、I8）,交易数量为0的记录,根据项目号汇总，如果本期本项目号已有IPV,则更新到该记录的VL56PPV字段如果本期本项目号没有IPV,则新增一条类型为O的记录到F560111。其中排出F4102中PRP6字段为ZZZ,XXX的物料。F560111表主要关键字段与第一步相同。运行该步骤后，需要检查”原材料标准成本及差异收发明细表”，查看报表中的PPV与总帐PPV 的差异.如有差异需要检查原因。3 该步骤取消，但R41542需要照常运行R5641112 (将F41112的PRP6为空的记录归集到项目号为:999999，为以后分摊提供期初 的标

4、准成本)将F41112分部为(Z01,Z02,Z03)的PRP6为空的记录汇总到项目号为999999,为后面分摊的期 初标准成本做准备。表F41112主要用到字段：(INFYINITM,INLITM,INMCU,INCUMA,INAN01,INAN02,INAN03,INAN04,INAN05,INAN0 6,INAN07,INAN08,INAN09,INAN10,INAN11,INAN12,INCMQT,INNQ01,INNQ02,INNQ03,INNQ04,INNQ05,INNQ06,INNQ07,INNQ08,INNQ09,INNQ10,INNQ11,INNQ12)运行该步骤之前的晚上必

5、须提交R41542报表，汇总本期台帐(F4111)的数据。该步骤取消，但R41542需要照常运行4 R5541102 (汇总本期领用、公司间调拨、销售出库的外购商品(基于台帐F4111)，再将IPV 、PPV按本期实际数量分摊到对应的项目号写入到F560111，本期领用的类型为M，销售出 库类型为F,公司间调拨的为S)排出F4102中PRP6值为ZZZ,XXX的记录，按项目号汇总并分摊。分摊的公式及说明：分摊公式：某项目号本期应分摊的IPVPPV=(期初某项目号的IPVPPV+本期发生的 IPVPPV)/(期初某项目的标准成本+本期某项目采购的标准成本)*某项目本期领用的标准成 本。公式说明：

6、某项目号期初的IPVPPV 取自按月结转中间表F560102，如果本月为4月，期初数应该 为:BN56PPV+BN56PPV1+BN56PPV2+BN56PPV3;本期发生的IPVPPV 取自F560111的归集数，类型为O,其取值字段 为:VL56IPVVL56PPV;期初某项目的标准成本 取自F41112,如果本月为4月，期初数应该 为:INAN01+INAN02+IN03+INCUMA;本期某项目采购的标准成本取自于F560111，类型为O,字段为:VLSTDAA;某项目本期领用的标准成本取自于F560111的领用汇总数,类型为M，字段为:VLAREC。在运行该步骤时分三步完成：汇总本期

7、生产领用单据类型为I4的记录并分摊相应的IPV、PPV;汇总本期销售出库单据类型为RJ,RI,RX的记录并分摊相应的IPV、PPV； 汇总本期公司间调拨单据类型为IN，IK的记录并分摊相应的IPV、PPV。运行该步骤后，需要检查”原材料标准成本及差异收发明细表”，查看分摊的差异总额和方向是 否符合逻辑。5 R564113 （以F560111的分摊数据为依据，对超额差异进行二次分摊，如果分摊差异超过待 分摊则取待分摊年差异.） 本步骤从未启用.6 R553102AT（以F4801和F3102为依据，按开工日期,工单状态大于等于45并不等于91,MM 的条件合计本期每种物料的标准成本写入中间表F5

8、63102A,为第7步分摊做准备）其中汇总时选择F3102的IGPART等于C的记录（即每个工单的子项），将物料的PRP6为空 的归集到项目号为:888888,为分摊无BOM领料的分摊提供分母。表F563102主要关键字段：CPGFY年CPPN月CPMCU分部CPEV01工单标示CPITM短项目号CPLITM项目号CPOPUN工单标准单位成本CPCLUN实际单位成本CP56MASTA工单标准成本CPUSER用户名CPUPMJ执行时间7（归集本期中无BOM工单领料的材料为分摊做准备）新增步骤将F3102和F4801开工日期在本期之内，状态不等于MM,91。且状态大于等于45的材 料汇总，IGPA

9、RT三C,按材料汇总到F564112.然后将F560111的类型为M的本月领料数 据按短项目号去F564112查找，如果找不到则判断为无BOM的工单领料，并汇总到item： 888888到F560111类型为O,并这个资料写入中间表F560112,方便核对，同时在F560111 中产生一条类型为VG的记录，作为下期结转用.8 R553102T （以F4801和F3102为依据，按开工日期,工单状态大于等于45并不等于91,MM 的条件，计算和分摊每个子件工单中所耗用的原材料应分摊的本期实际领用的成本、PPV及 IPV.并合并汇总该工单对应的每种成本的金额写入中间表F563102.为后面的分摊和

10、报表提 供基础数据）分摊公式及说明：分摊公式:本期某工单某项目应分摊的实际领用成本、IPV、PPV=（某项目本期实际领用的 成本、IPV、PPV）/本期工单某项目的标准成本的汇总*本期某工单某项目的标准成本。 公式说明:本期某工单某项目应分摊的实际领用成本、IPV、PPV来自F560111的类型为M,字段为:VLAREC,VL56PPVVL56IPV;本期工单某项目的标准成本的汇总 来自F563102A字段来自于F563102A字段 为:CP56MASTA;本期某工单某项目的标准成本 来自f3102字段为:IGOPAT。F563102主要关键字段：IG56DCTO父工单号IG56DOCO父工单

11、类型IGKITL父项项目号IGKIT父项短项目号IGDOCO子工单号IGDCTO子工单类型IGSTRX工单开工日期IGITM子项短项目号IGLITM子项项目号IGCOST成本类型IGPARTitem层次IG0PUN标准单位成本IGOPAT标准成本金额IGCLUN实际单位金额IGCLAT实际分摊金额IG56IPV实际分摊IPVIG56PPV实际分摊PPVIGUSER用户IGUPMJ执行日期IGMCU分部IGRATS工单状态9 R563102B （以F563102表为基础，计算工单状态大于等于95的每个产品（父项和子项）, 当前期间总的产成数量，以及每种成本构成的总额，写入中间表F563102B,

12、为第9步分摊提供 基础数据）。F563102B主要关键字段：IGFY年IGPN月IGMCU 分部IGITM短项目号IGLITM项目号IGCOST成本类型IGOPUN标准单位成本IGOPAT标准成本IGCLUN实际单位成本IGCLAT实际成本IG56IPVIPVIG56PPVPPVIGUSER用户IGUPMJ执行日期10 R563102F （以F563102表为基础，将本期实际发生的人工、费用，按照工单标准的人工 和费用分摊到当期的工单状态大于等于95的工单上.）分摊公式及说明：分摊公式:本期应分摊的实际人工 费用=（本期实际人工制造费用科目发生额的总和）/（本期 工单标准的人工费用的总和）*本

13、期某工单的标准人工费用；公式说明:本期实际人工制造费用科目发生额的总和 取自F0902中对应F564095中的科目的金额的汇总（如果当月为4月，则取F0902对应F564095的科目的GNAN04的总和）；本期工单标准的人工费用的总和取自F563102B中人工费用的汇总（根据成本类型、分部取F563102B的字段IGOPAT的汇总）；本期某工单的标准人工费用取自F563102某工单的标准人工费用（根据成本类型取 F563102 的 IGOPAT 字段）。在运行该步骤前,总帐组必须结转完本期发生的人工费用.否则分摊结果无效。11 R560160 （以F563102表的数据为基础,计算按工单的每个

14、产品，当前期间的产生数量、 每种成本及分摊成本的合计写入中间表F560160）F560160表主要用到字段为：PCFY年PCPN月PCDOC工单号PCKITL项目号PCDSC1描述PCDOCO销售单号PCDCTO销售单类型PCLNID行号PCMCU分部PCUORG订单数量PCSRST工单状态PCLOCN库位PCLOTN批次PCSTRT开工日期PCSTRX完工日期PC56OPATA1 标准材料成本PC56CLATA1 实际材料成本PC56OPATB1标准人工PC56OPATC4标准费用PC56PPVPPVPC56IPVIPVPC56LABV实际人工PC56EXPV实际费用PCUSER用户PCUP

15、MJ执行日期该步骤运行完后，分摊基本完成，需要核对”工单差异明细表”,”生产工单制造标准成本及差 异组成明细”，查看实际人工、实际费用与总帐结转的是否一致.否则分摊有问题。12 R550160A （以F4801的工单状态为基础，把工单状态，完工日期更新到F560160的SRS2 、STRX,以便出具本期完工产品数据报表）13 R560160B（将 F560160表中STRX为0的记录写入F560160A,统计当期在制品的数据）将F560160表中完工日期为空的记录写到F560160A作为本期在制品数据，为在制品报 表提供数据.新增步骤14 R564105D （以F560160表中S9的单据类型

16、和工单状态大于等于96的作为备货订单，计 算本期按备货批次的按月的加权平均成本，用以结转本期销售出库的备货批次的销货成本 把结果写入F564105A）计算公式如下：公式:本期备货批次的按月加权平均成本差异=（上期末备货批次的加权平均成本差异+ 本 期完工的同一备货批次的工单成本差异）/ （上期末备货批次的期末数量+本期完工的同 一备货批次的完工数量）公式说明：上期末备货批次的加权平均成本差异取自F564105A字段:CPUPRC*（F41112的INCMQT+INNQ01+INNQ02+INNQ03，假设当前期间为 4）;本期完工的同一备货批次的工单成本差异 取自F560160字段:56CLA

17、TA1-56OPATA1 的汇总；上期末备货批次的期末数量 取自F41112，字段:INCMQT+INNQ01+INNQ02+INNQ03本期完工的同一备货批次的完工数量取自F560160字段:UORGF564105A表主要关键字段:CPMCUCPITMCPLOCNCPLOTNCPLITMCPFY分部短项目号库位批次项目号年CPPNCPUPRCCP56LABVCP56EXPVCPTRQTCPUORGCP56PPVCP56IPVCPUSERCPUPMJ月单价人工费用备货数量库存数量PPVIPV用户名执行时间15 R563102C（基于F563102的报表数据准备，按期间、分部计算完工/未完工产品

18、成本合 计数写入中间表F563102C）基于F563102表计算出每个期间，一个分部所有产成品及在产品的总成本：标准与实际的 料、工、费成本16 R563102D （将当期分摊的记录F563102按项目归集到F560111，批类型VG，提供本期 工单实际分摊的本期领用、PPV、IPV，及为计算下期PPV、IPV提供依据）F560111表的关键字段同第一步相同.17 R560111 （基于F560111，合并所有批类型的数据，计算本期发生数，并在本期期初数 的基础上，计算下期期初数写入中间表F560102,为下期第四步分摊提供期初数据）将F560111本月所发生的记录（排出类型为M），按项目号分别汇总出IPV、PPV如果本月为4 月，则更新到 F560102 的 BN56PPV4,BN56IPV4。本报表在下期跑成本分摊之前必须执行，否则下期取不到期初数。F560102表主要关键字段:BNFYBNPNBNMCUBNITMBNLITMBN56PPVBN56PPV1BN56PPV2BN56PPV3BN56PPV4BN56PPV5BN56PPV6BN56PPV7年